金蝶k3固定資產(chǎn)

1、金蝶固定資產(chǎn) 系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)學(xué)習(xí)目的 :掌握 固定資產(chǎn) 系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的流程 ? 掌握 固定資產(chǎn) 新增、減少、變動(dòng)的操作處理 ? 掌握 固定資產(chǎn) 折舊的處理： 包括折舊計(jì)算、調(diào)整、折舊費(fèi)用分配等處理 ? 掌握 固定資產(chǎn) 報(bào)表和管理報(bào)表的使用 ? 金蝶 K/3 固定資產(chǎn) 管理系統(tǒng)以 固定資產(chǎn)卡片管理為基礎(chǔ)，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì) 固定資產(chǎn) 的全面管理，包括 固定資產(chǎn) 的新增、清理、 變動(dòng)，按國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求進(jìn)行計(jì)提折舊，以及與折舊相關(guān)的基金計(jì)提和分配的核算工作。它能夠幫助管理者全面掌握企業(yè)當(dāng)前固定資產(chǎn) 的數(shù)量與價(jià)值，追蹤 固定資產(chǎn) 的使用狀況，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)利用率。固定資產(chǎn) 系統(tǒng)總體操

2、作流程圖固定資產(chǎn) 系統(tǒng)總體操作流程圖一、 系統(tǒng)參數(shù) 如下圖：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置 初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化 固定資產(chǎn) 卡片 增加、變動(dòng)、減少計(jì)提折舊費(fèi)用分配（憑證處理）統(tǒng)計(jì)報(bào)表 管理報(bào)表 期末處理 1、啟用期間的設(shè)置：在使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時(shí)，可以與賬務(wù)同時(shí)啟用，也可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，自己設(shè)定 固定資產(chǎn) 管理系統(tǒng)開始使用年度和期間。因此，在使用該系統(tǒng)時(shí)， 你必須首先確定系統(tǒng)的啟用期 間，才能建初始化卡片。 2、是否與總賬連用：用戶可以選擇設(shè)置,與總賬系統(tǒng)相連 ?，當(dāng)有此選項(xiàng)時(shí)， 總賬必須在 固定資產(chǎn) 管理 系統(tǒng)結(jié)賬后方可進(jìn)行結(jié)賬工作；否則，不檢測兩系統(tǒng)結(jié)賬的先后順序。 3、不需要生成憑證

3、：當(dāng) 固定資產(chǎn) 管理系統(tǒng)專門用做設(shè)備管理時(shí)， 選擇 ,不需要生成憑證?，可以避免一些較專業(yè)和煩瑣的憑證處理操作。更適合設(shè)備管理部門的使用。4、系統(tǒng)不提折舊：有些設(shè)備管理部門可能只對(duì)固定資產(chǎn) 數(shù)量、存放地點(diǎn)、使用狀況等進(jìn)行一些必要管理，不需要每期計(jì)提折舊，則可選擇,不折舊 ?。 5、允許改變基礎(chǔ)資料編碼：在基礎(chǔ)資料中，卡片類別、使用狀態(tài)、變動(dòng)方式、存放地點(diǎn)等項(xiàng)目隨著使用可能有些類別的結(jié)構(gòu)組織不能滿足企業(yè)管理的需要，此時(shí)可以通過修改編碼的方式，調(diào)整相關(guān)的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)。二、基礎(chǔ)資料設(shè)置1、公共資料（金蝶財(cái)務(wù)軟件的最大特點(diǎn)之一就是在不同的系統(tǒng)和模塊之間實(shí)現(xiàn)了無縫聯(lián)結(jié)。 固定資產(chǎn) 管 理系統(tǒng)的賬務(wù)基礎(chǔ)資料設(shè)

4、置可以直接調(diào)用總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置資料。） 2、變動(dòng)方式類別（已使用的固定資產(chǎn) 變動(dòng)方式不能被刪除） 3、使用狀態(tài)類別（ 固定資產(chǎn) 是否計(jì)提折舊與使用狀態(tài)有關(guān)，在設(shè)置使用狀態(tài)時(shí)有是否計(jì)提折舊的選項(xiàng)） 4、折舊方法定義 （ A、平均年限法 B、年數(shù)總和法 C、雙倍余額遞減法 D、工作量法 E、動(dòng)態(tài)平均法） 5、卡片類別設(shè)置 6、存放地點(diǎn)維護(hù) 三、初始數(shù)據(jù)錄入 固定資產(chǎn) 的初始數(shù)據(jù)錄入直接在 ?固定資產(chǎn) ?的 ?業(yè)務(wù)處理 ?當(dāng)中新增卡片 （.其他模塊是在系統(tǒng)設(shè)置的初始 化當(dāng)中錄入。）具體初始數(shù)據(jù)的錄入方法我們在后面業(yè)務(wù)處理當(dāng)中講解。四、結(jié)束初始化 記?。涸诔跏伎ㄆ浫胪戤呉院?，要把它傳遞到總賬上去，

5、具體操作在初始化卡片查詢界面的,工具欄下有一個(gè) ,將初始數(shù)據(jù)傳送總賬? 6? 7? 6? 7?的按鍵。確定數(shù)據(jù)正確后在,系統(tǒng)設(shè)置 -初始化 -固定資產(chǎn) -初始化 ?中結(jié)束初始化操作。五、業(yè)務(wù)處理： 1、固定資產(chǎn) 新增、減少和變動(dòng) A、本月新增的 固定資產(chǎn) 要到下月才能提取折舊，本月不提；當(dāng)月清理的 固定資產(chǎn) 當(dāng)月仍提折舊，從下期停止折舊；當(dāng)月變動(dòng)的 固定資產(chǎn) 從變動(dòng)的下一月開始影響折舊。B、固定資產(chǎn) 其它變動(dòng)是指除增加和減少之外的其他變動(dòng)業(yè)務(wù)。（如使用部門，折舊費(fèi)用科目，原值等變動(dòng)） C、卡片清理后，該 固定資產(chǎn) 的價(jià)值為零，并且已經(jīng)從企業(yè)的管理中消失；多數(shù)量的卡片部分?jǐn)?shù)量減少是一種特殊的清理

6、，即部分清理。它只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量。注意：增加卡片時(shí)信息一定要錄正確，不然影響以后。（如原值，折舊年限，折舊方法等） D、行政單位會(huì)計(jì)制度和事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn) 不計(jì)提折舊。在核算固 定資產(chǎn)時(shí)，一般情況下，對(duì)于增加的固定資產(chǎn) ，應(yīng)同時(shí)增加固定基金；對(duì)于減少的固定資產(chǎn) ，應(yīng) 同時(shí)減少固定基金；固定資產(chǎn) 對(duì)外轉(zhuǎn)讓取得的收入， 應(yīng)增加修購基金、 報(bào)廢、毀損固定資產(chǎn) 在清 理過程中發(fā)生的損失，應(yīng)沖減修購基金。2、固定資產(chǎn) 憑證管理憑證管理模塊主要是根據(jù)固定資產(chǎn) 增加、變動(dòng)、減少等業(yè)務(wù)處理產(chǎn)生憑證和對(duì)憑證進(jìn)行有效管理。在固定資產(chǎn) 系統(tǒng)的主窗口 “業(yè)務(wù)處理 ”子模塊中雙

7、擊 “憑證管理”通過過濾條件就可進(jìn)入憑證管理界面。然后按單生成或者是匯總生成憑證。 在沒有結(jié)束 初始化的情 況下其他為灰色狀態(tài)。 記?。褐灰巧婕暗?固定資產(chǎn) ，累計(jì)折舊的憑證，都要通過 固定資產(chǎn) 系統(tǒng)處理后生成憑證， 否則 固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬不平， 這樣它就與總賬不銜接。 3、計(jì)提折舊 固定資產(chǎn) 折舊費(fèi)用的計(jì)提是會(huì)計(jì)核算工作的一項(xiàng)十分重要的日常業(yè)務(wù)，金蝶財(cái)務(wù)軟件為用戶提供了 完全計(jì)提折舊費(fèi)用的功能，能夠?qū)崿F(xiàn)自動(dòng)計(jì)提 固定資產(chǎn) 本期折舊，并將折舊分別計(jì)入有關(guān)費(fèi)用科目， 自動(dòng)生成計(jì)提折舊的轉(zhuǎn)賬憑證并傳送到賬務(wù)系統(tǒng)中去。 在固定資產(chǎn) 系統(tǒng)的主窗口中選取 “期末處理” 中的 “計(jì)提折舊 ”功能子模塊

8、，雙擊，系統(tǒng)將按步驟引導(dǎo)用戶完成計(jì)提 固定資產(chǎn) 折舊費(fèi)用的全部操 作。先單擊 ,計(jì)提折舊 ?，系統(tǒng)提示進(jìn)入折舊操作； 然后輸入憑證摘要和憑證字；單擊 “計(jì)提折舊 ” 鍵系統(tǒng)進(jìn)入正式提取折舊工作； 如果本期已經(jīng)計(jì)提過 固定資產(chǎn) 折舊費(fèi)用，系統(tǒng)會(huì)作出 “是否要重新計(jì)算折舊 ”的提示。 注意：在 固定資產(chǎn) 管理和核算的日常業(yè)務(wù)處理工作中， 如果有用工作量法計(jì)提折舊費(fèi)用的固定資產(chǎn) ， 則應(yīng)在計(jì)提折舊費(fèi)用之前輸入其本期完成的實(shí)際工作量。4、期末結(jié)賬 期末結(jié)賬功能是指對(duì)當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)到下一期間，也可以對(duì)最近已結(jié)賬會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)進(jìn)行反結(jié)賬。結(jié)賬還指將 固定資產(chǎn) 的有關(guān)賬務(wù)處理如折舊或變動(dòng)等信息轉(zhuǎn)

9、入已結(jié)賬狀態(tài)，已結(jié)賬的業(yè)務(wù)不能再行修改和刪除。反結(jié)賬則是指當(dāng)發(fā)現(xiàn)已結(jié)賬信息有誤時(shí)對(duì)已結(jié)賬信息進(jìn)行逆轉(zhuǎn)操作，恢復(fù)到結(jié)賬前的狀態(tài)。在固定資產(chǎn) 系統(tǒng)的主窗口中選取 “期末處理 ”功能子模塊，雙擊“期末結(jié)賬 ”，即可進(jìn)行期末結(jié)賬操作。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)完成結(jié)賬過程，單擊“確定 ”完成結(jié)賬操作，會(huì)計(jì)期間會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)入下期。 記住反結(jié)賬處理：按住 “shift鍵”，雙擊 “期末結(jié)賬 ”，選擇 “反結(jié)賬 ”功能選項(xiàng)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)完成反結(jié)賬過程，單擊 “確定 ”后會(huì)計(jì)期間會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)回上期。 5、固定資產(chǎn) 報(bào)表查詢在固定資產(chǎn) 系統(tǒng)中金蝶軟件提供了大量的報(bào)表，用戶可以自己選擇適當(dāng)?shù)倪^濾條件，進(jìn)行不同方位的查詢。 固定資產(chǎn) 清單與 固定資產(chǎn) 卡片序時(shí)簿不同之處在于： 固定資產(chǎn) 清單是查詢某一期間企業(yè)固定資產(chǎn)的信 息，并可從不同角度進(jìn)行多級(jí)匯總和排序；而固定資產(chǎn) 卡片序時(shí)簿是從卡片記錄角度，列示一個(gè)或多個(gè)期間的卡片記錄（包括制單人、審核人等信息），一項(xiàng)固定資產(chǎn)發(fā)生多次變動(dòng)的，將以不同的記錄顯示出來。 在固定資產(chǎn)清單中可單擊【卡片】，打開選定固定資產(chǎn) 的卡片，查看該固定資產(chǎn) 更全面的信息。 六、自動(dòng)對(duì)賬在處理完本期 固定資產(chǎn) 業(yè)務(wù)后，我們可以對(duì)它和總賬進(jìn)行對(duì)賬， 看是否有差異