2017年度全面預(yù)算季度執(zhí)行分析報(bào)告模板

1、精選文檔××年××季度××集團(tuán)全面預(yù)算執(zhí)行狀況報(bào)告一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行環(huán)境分析具體分析企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，行業(yè)動(dòng)態(tài)變化狀況，同比/環(huán)比趨勢(shì)狀況，以及預(yù)算執(zhí)行與時(shí)間進(jìn)度差異分析。二、預(yù)算執(zhí)行總體狀況1、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的主要特點(diǎn)，提質(zhì)增效工作實(shí)施狀況以及取得效果，主要預(yù)算指標(biāo)的完成狀況進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。2、主要指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行狀況：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元、%項(xiàng)目指標(biāo)快報(bào)數(shù)預(yù)算數(shù)完成進(jìn)度與上年同期比較X季度快報(bào)數(shù)本年累計(jì)數(shù)X季度預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成季度預(yù)算(%)完成年度預(yù)算(%)上年同期累計(jì)數(shù)同比變動(dòng)率或同比增減百分比資產(chǎn)總額負(fù)債合計(jì)資產(chǎn)負(fù)債率營(yíng)業(yè)收入利

2、潤(rùn)總額歸屬于母公司全部者的凈利潤(rùn)凈資產(chǎn)收益率（含少數(shù)股東權(quán)益）凈資產(chǎn)收益率（不含少數(shù)股東權(quán)益）成本費(fèi)用利潤(rùn)率備注：標(biāo)注“”欄為不需要填寫。三、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行狀況分析（一）效益指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析。1. 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本預(yù)算執(zhí)行狀況。重點(diǎn)分析營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本預(yù)算執(zhí)行狀況，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏離預(yù)算目標(biāo)較大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。（業(yè)務(wù)收入按出口、進(jìn)口、內(nèi)銷、代理服務(wù)及境外收入進(jìn)行分類分析） 單位：萬(wàn)元、%X季度快報(bào)數(shù)本年累計(jì)數(shù)X季度預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成季度預(yù)算（%）完成年度預(yù)算（%）上年同期累計(jì)數(shù)同比變動(dòng)率營(yíng)業(yè)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入其中：出口收入進(jìn)口收入內(nèi)銷收入代理

3、服務(wù)收入境外收入其他收入其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本其中：出口成本進(jìn)口成本內(nèi)銷成本代理服務(wù)成本境外成本其他成本其他業(yè)務(wù)成本毛利率主營(yíng)毛利率其中：出口毛利率進(jìn)口毛利率內(nèi)銷毛利率代理服務(wù)毛利率境外毛利率其他毛利率其他業(yè)務(wù)毛利率備注：1、項(xiàng)目/指標(biāo)與預(yù)算報(bào)表業(yè)務(wù)損益預(yù)算表全都。2. 期間費(fèi)用指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行狀況。單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目指標(biāo)快報(bào)數(shù)預(yù)算數(shù)完成進(jìn)度與上年同期比較X季度快報(bào)數(shù)本年累計(jì)數(shù)X季度預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成季度預(yù)算（%）完成年度預(yù)算（%）上年同期累計(jì)數(shù)同比變動(dòng)率銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息支出利息收入（1）銷售費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行狀況分析，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏

4、離預(yù)算目標(biāo)較大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。（2）管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行狀況分析，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。說(shuō)明重點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算把握狀況。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏離預(yù)算目標(biāo)較大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。重點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行狀況單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目指標(biāo)本年累計(jì)數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成年度預(yù)算（%）一、合并管理費(fèi)用其中：業(yè)務(wù)款待費(fèi)差旅費(fèi)會(huì)議費(fèi)董事會(huì)費(fèi)辦公費(fèi)二、本部管理費(fèi)用其中：業(yè)務(wù)款待費(fèi)差旅費(fèi)會(huì)議費(fèi)辦公費(fèi)依據(jù)上表內(nèi)容進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明。（3）財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行狀況分析，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。重點(diǎn)說(shuō)明利率變化及融資借款額變動(dòng)影響。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏離預(yù)算目標(biāo)較大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。3. 利潤(rùn)預(yù)算執(zhí)行狀況。重點(diǎn)說(shuō)明利潤(rùn)預(yù)算執(zhí)

5、行狀況分析，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏離預(yù)算目標(biāo)較大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目指標(biāo)快報(bào)數(shù)預(yù)算數(shù)完成進(jìn)度與上年同期比較X季度快報(bào)數(shù)本年累計(jì)數(shù)X季度預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成季度預(yù)算（%）完成年度預(yù)算（%）上年同期累計(jì)數(shù)同比變動(dòng)率或同比增減百分比利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)歸屬于母公司全部者的凈利潤(rùn)成本費(fèi)用利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率（含少數(shù)股東權(quán)益）凈資產(chǎn)收益率（不含少數(shù)股東權(quán)益）備注：標(biāo)注“”欄為不需要填寫。（二）資產(chǎn)運(yùn)行指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析。1. 資產(chǎn)負(fù)債率預(yù)算執(zhí)行狀況。資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、資產(chǎn)負(fù)債率預(yù)算執(zhí)行狀況分析，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏離預(yù)算目標(biāo)較

6、大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目指標(biāo)本年累計(jì)數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成年度預(yù)算（%）上年同期數(shù)同比變動(dòng)資產(chǎn)總額負(fù)債總額資產(chǎn)負(fù)債率2. 三項(xiàng)資產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行狀況。重點(diǎn)說(shuō)明應(yīng)收賬款、預(yù)付款項(xiàng)、存貨預(yù)算執(zhí)行狀況分析，以及與時(shí)間進(jìn)度差異緣由說(shuō)明。對(duì)于同比變動(dòng)較大的指標(biāo)或偏離預(yù)算目標(biāo)較大的指標(biāo)要做進(jìn)一步分析。單位：萬(wàn)元、%項(xiàng)目指標(biāo)本年累計(jì)數(shù)本年預(yù)算數(shù)完成年度預(yù)算（%）上年同期數(shù)同比變動(dòng)應(yīng)收賬款預(yù)付款項(xiàng)存貨存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率四、薪酬預(yù)算執(zhí)行狀況分析單位：萬(wàn)元、人、萬(wàn)元/人指標(biāo)本期實(shí)際本年預(yù)算數(shù)本期(按進(jìn)度)預(yù)算數(shù)差異額差異率集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人員工資總額平均人數(shù)人均工資集團(tuán)本部中層工資總額平均人數(shù)人均工資集團(tuán)本部其他人員工資總額平均職工人數(shù)人均工資集團(tuán)子企業(yè)合計(jì)工資總額平均職工人數(shù)人均工資依據(jù)上表內(nèi)容