會計柜員管理細(xì)則

1、附件：中國民生銀行北京管理部會計操作柜員管理實施細(xì)則（修訂）第一章 總則第一條 為防范各業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作風(fēng)險，加強會計業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，規(guī)范會計柜員日常管理，根據(jù)中國民生銀行會計操作柜員管理辦法、中國民生銀行北京管理部會計業(yè)務(wù)授權(quán)實施細(xì)則等有關(guān)制度規(guī)定，特制定本實施細(xì)則。第二條 會計部門操作系統(tǒng)的操作柜員以及業(yè)務(wù)部門操作系統(tǒng)中會計部門所屬操作柜員的管理均適用本細(xì)則。第三條 操作柜員的分類按所使用操作系統(tǒng)的不同，操作柜員主要分為綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作柜員（以下簡稱“EUCP柜員”）、外掛系統(tǒng)柜員和其他系統(tǒng)柜員。綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)是指會計業(yè)務(wù)處理核心系統(tǒng)；外掛系統(tǒng)是指通過數(shù)據(jù)接口與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接，能夠觸發(fā)綜合業(yè)

2、務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行帳務(wù)處理的系統(tǒng)；其他系統(tǒng)是指獨立于綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)以外的業(yè)務(wù)系統(tǒng)。其中外掛系統(tǒng)柜員包括業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)操作柜員（以下簡稱“BDS/CPC柜員）、集中驗印系統(tǒng)柜員等；其他系統(tǒng)柜員包括會計檔案管理系統(tǒng)柜員、賬戶管理系統(tǒng)等操作柜員。按所屬部門不同，操作柜員分為業(yè)務(wù)部門操作柜員和會計部門操作柜員。第二章 操作柜員管理規(guī)定第四條 職責(zé)分工一、管理部會計處（一）負(fù)責(zé)本部綜合業(yè)務(wù)等系統(tǒng)柜員的交易權(quán)限、現(xiàn)金權(quán)限、轉(zhuǎn)賬權(quán)限等規(guī)則的制定；（二）負(fù)責(zé)本部綜合業(yè)務(wù)等系統(tǒng)柜員的增設(shè)、變動、刪除；（三）負(fù)責(zé)按照總行柜員管理規(guī)定審核支行及本部外掛系統(tǒng)柜員和其他系統(tǒng)柜員變動申請，并提交總行有關(guān)部門處理；（四）負(fù)責(zé)對

3、全轄柜員設(shè)置、操作權(quán)限、日常管理的監(jiān)督；（五）其他操作柜員管理的相關(guān)工作。二、支行營業(yè)部（一）負(fù)責(zé)審核本機構(gòu)柜員申請的合規(guī)性并向管理部提交柜員增設(shè)、變動、刪除等申請；（二）負(fù)責(zé)對本機構(gòu)柜員日常使用情況進(jìn)行管理和監(jiān)督，包括密碼管理、權(quán)限設(shè)定、交接管理等；（三）其他操作柜員管理相關(guān)工作。三、管理部業(yè)務(wù)部門、支行其他部門（一）負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)處理需要在相關(guān)制度規(guī)定范圍內(nèi)提交本部門柜員增加、變動、刪除等申請；（二）負(fù)責(zé)按照總行和管理部的要求使用和管理操作員。（三）其他柜員管理相關(guān)工作。第五條 柜員的類型一、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員按能否通過個人電腦（終端）登錄可分為柜面柜員和電子柜員。柜面柜員是指

4、通過密碼或指紋系統(tǒng)進(jìn)行身份認(rèn)證登錄，完成業(yè)務(wù)處理的柜員。電子柜員是不能通過電腦（終端）登錄，僅能采取批處理等方式發(fā)起記賬交易，由系統(tǒng)自動完成賬務(wù)處理的柜員。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面柜員按其所屬部門、業(yè)務(wù)崗位分類，每一類柜員有固定的柜員類型代碼，不同類型的柜員所對應(yīng)的操作權(quán)限和級別不同，柜員類型以及各類型柜員的交易權(quán)限和最高轉(zhuǎn)賬權(quán)限、最高現(xiàn)金權(quán)限由總行在系統(tǒng)設(shè)定。二、外掛系統(tǒng)柜員（一）業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)柜員業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)柜員的類型可按所在機構(gòu)分類，BDS柜員分為支行BDS柜員和管理部BDS柜員，CPC柜員為管理部CPC柜員。不同機構(gòu)的操作柜員又按其不同的業(yè)務(wù)崗位分類，每一類型對應(yīng)相應(yīng)的業(yè)務(wù)權(quán)限。（二）集

5、中驗印系統(tǒng)柜員集中驗印系統(tǒng)柜員按所在機構(gòu)分類，分為管理部柜員和支行柜員。不同機構(gòu)的柜員又按其不同的業(yè)務(wù)崗位分類，每一類型對應(yīng)相應(yīng)的業(yè)務(wù)權(quán)限。集中驗印系統(tǒng)的柜員類型和業(yè)務(wù)權(quán)限由管理部在系統(tǒng)中設(shè)定。（三）個人信貸管理系統(tǒng)、國際業(yè)務(wù)系統(tǒng)等外掛系統(tǒng)柜員業(yè)務(wù)柜員類型由業(yè)務(wù)管理部門在系統(tǒng)中設(shè)定。三、其他系統(tǒng)柜員（一）會計檔案管理系統(tǒng)柜員會計檔案管理系統(tǒng)包括事后監(jiān)督系統(tǒng)和報表查詢系統(tǒng)。事后監(jiān)督系統(tǒng)由管理部事后監(jiān)督部門使用和管理，按照用戶級別分為高級管理員、管理員、一般用戶。報表查詢系統(tǒng)按照用戶級別分為管理員和操作員，由管理部事后監(jiān)督部門統(tǒng)一管理，管理部和支行共同使用。（二）賬戶管理系統(tǒng)柜員賬戶管理系統(tǒng)柜員按

6、照柜員級別分為一級操作員、二級操作員、三級操作員。管理部賬戶管理部門負(fù)責(zé)人和支行營業(yè)經(jīng)理設(shè)三級操作員，管理部賬戶管理崗設(shè)二級操作員，支行賬戶崗設(shè)一級操作員和二級操作員。賬戶管理系統(tǒng)柜員權(quán)限由人民銀行設(shè)定，一級操作員和二級操作員由三級操作員維護，三級操作員由人民銀行維護。第六條 操作柜員的日常管理要求一、 會計人員必須取得上崗資格后方可配備柜員號，柜員調(diào)離會計崗位，柜員號應(yīng)及時上繳刪除或交接，沒有取得上崗資格的人員不得以交接等方式獲取柜員代號。二、 柜員的類型必須與其部門、崗位和能力相適應(yīng)。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面柜員的交易權(quán)限、現(xiàn)金權(quán)限、轉(zhuǎn)賬權(quán)限等必須符合中國民生銀行北京管理部會計授權(quán)實施細(xì)則的相關(guān)規(guī)

7、定。三、 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面柜員（不含l、s類柜員）和業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)柜員必須簽約指紋系統(tǒng)，對于情況特殊無法簽約的柜員，按照特殊業(yè)務(wù)報備要求進(jìn)行報備。為應(yīng)急需要，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理柜員(l類柜員)和查詢柜員（s類柜員）可采用密碼登錄方式。四、 柜員號的使用人員應(yīng)妥善保管自己的柜員號碼和密碼，不得隨意交與他人使用。柜員在初次領(lǐng)用柜員號時必須及時修改密碼。柜員密碼必須定期更換，十五天更換一次。已簽約指紋系統(tǒng)并能正常使用的柜員除外。五、 柜員臨時離崗應(yīng)及時退出操作系統(tǒng)，營業(yè)終了應(yīng)從操作系統(tǒng)正式簽退。第三章 操作柜員的增設(shè)、修改、交接及刪除第七條 操作柜員的增設(shè)或刪除手續(xù)一、增設(shè)或刪除操作綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員

8、時，由申請部門填制柜員號變更申請表（附件一），經(jīng)申請部門負(fù)責(zé)人逐級審批后，加蓋會計業(yè)務(wù)公章，上報管理部會計處，經(jīng)審批后，管理部系統(tǒng)管理員進(jìn)行處理。二、增設(shè)或刪除操作業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)操作柜員時，申請支行上報經(jīng)主管行長簽字、加蓋會計業(yè)務(wù)公章的業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)操作柜員申請表（附件二）至管理部會計處，經(jīng)審批后，管理部系統(tǒng)管理員上報總行進(jìn)行處理。三、賬戶管理系統(tǒng)三級操作員增加、變更根據(jù)有關(guān)規(guī)定填寫商業(yè)銀行三級操作員增、刪、改及密碼重置申請表報管理部會計處，經(jīng)審批后報人民銀行辦理。四、會計人員需要在其他部門主管的系統(tǒng)增設(shè)、刪除柜員時，按照系統(tǒng)歸口管理部門的相關(guān)要求辦理相關(guān)手續(xù)。第八條 柜員的交接一、綜合業(yè)

9、務(wù)系統(tǒng)柜員交接時必須通過專用交易完成，將柜員姓名變更為接交人姓名，并設(shè)定新的登錄密碼。簽約指紋的柜員交接時應(yīng)先取消指紋模版，再通過專用交易交接，交接完成后，重新建立新柜員的指紋模版。柜員交接當(dāng)日，需填制綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作柜員變更報備表（附件三），向管理部會計處系統(tǒng)管理員報備。二、業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)柜員號不作交接管理，凡涉及崗位人員正式交接的，不得對原柜員號更名，一律按刪除原柜員號，新增接交人柜員號的方式辦理；屬于臨時交接的，應(yīng)暫停原柜員號使用，并新增接交人柜員號。三、其他操作系統(tǒng)，應(yīng)按照各系統(tǒng)的管理規(guī)定，比照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的柜員管理方式對會計人員持有的柜員號辦理交接手續(xù)。 第九條 柜員號的上繳和啟用

10、柜員長期離崗（15天及以上）的，柜員號要進(jìn)行上繳或停用處理。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員號通過專用交易上繳。柜員回崗時，由支行上報管理部會計處申請重新啟用。暫時閑置不用的業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)柜員號可采取暫停使用的方式處理，暫停后的柜員號碼由有權(quán)人員進(jìn)行啟用。BDS柜員由營業(yè)經(jīng)理進(jìn)行停用和啟用，BDS營業(yè)經(jīng)理和CPC柜員由總行停用和啟用。第十條 除綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)以外的其他操作系統(tǒng)柜員的建立、交接和刪除等事項，應(yīng)根據(jù)登記簿管理辦法及時登記操作員代號登記簿。第四章 附則第十二條 本實施細(xì)則由管理部會計處負(fù)責(zé)解釋、修訂。第十三條 本實施細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行，原中國民生銀行北京管理部會計操作柜員管理實施細(xì)則同時廢止。附件

11、1-1： 柜員號變更申請表支行機構(gòu)號： 填報日期：姓名部門崗位柜員類型變更類型*變更原因變更的柜員號支行意見：會計主管：支行主管行長簽字：人力資源處負(fù)責(zé)人簽字： 人力資源處公章：會計處負(fù)責(zé)人簽字： 會計部門公章：系統(tǒng)經(jīng)辦人簽章：系統(tǒng)授權(quán)人簽章： 操作日期：*變更類型：新增、刪除、重新啟用或修改柜員權(quán)限。說明：1、新增柜員號時，“變更的柜員號”欄不用填寫；2、修改柜員權(quán)限時，應(yīng)在“變更原因”欄內(nèi)注明修改原因和修改的權(quán)限范圍附件1-2：業(yè)務(wù)集中處理系統(tǒng)操作柜員申請表申請機構(gòu)（部門）： 申請日期： 年 月 日操作員姓名系統(tǒng)類別IP地址機構(gòu)及崗位操作號維護類別啟用時間月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時月 日 時申請機構(gòu)簽章會計部門有權(quán)人簽字：會計業(yè)務(wù)公章：區(qū)域性處理中心簽章 維護經(jīng)辦簽字：填寫說明：1、系統(tǒng)類別：BDS、CPC或BDSRTX；2、IP地址：新上線支行新增操作號時填寫；3、機構(gòu)及崗位：注明支行名稱或分行處理中心、崗位；4、維護類別包括：增加、修改、刪除、狀態(tài)重設(shè)