學習SAP-FI財務(wù)會計

1、學習SAP-FI財務(wù)會計FI（財務(wù)會計）Unit Overview組織結(jié)構(gòu)主數(shù)據(jù)財務(wù)會計流程財務(wù)會計報告審計追蹤FI概述SAP財務(wù)管理解決方案總覽財務(wù)會計財務(wù)會計管理會計管理會計財務(wù)供應(yīng)鏈管理財務(wù)供應(yīng)鏈管理公司治理公司治理l總賬l應(yīng)收管理l應(yīng)付管理l固定資產(chǎn)會計l銀行會計l現(xiàn)金日記賬會計l存貨會計l本地關(guān)賬l財務(wù)報表l利潤中心會計l成本中心、內(nèi)部訂單會計l項目會計l成本會計l投資會計l獲利分析會計l內(nèi)部交易會計l信用管理l電子票據(jù)&結(jié)算l托收管理l爭議管理l內(nèi)部銀行l(wèi)現(xiàn)金與流動管理l資金風險管理l審計信息系統(tǒng)l內(nèi)部控制管理l業(yè)務(wù)風險管理財務(wù)分析財務(wù)分析財務(wù)分析：財務(wù)分析：對外財務(wù)相關(guān)報

2、告； 對內(nèi)管理相關(guān)報告； 獲利性分析；產(chǎn)品和服務(wù)成本分析； 支付行為分析；SAP NetWeaver集團合并集團合并預(yù)算與計劃預(yù)算與計劃集團績效監(jiān)控集團績效監(jiān)控平衡計分卡平衡計分卡股東關(guān)系管理股東關(guān)系管理戰(zhàn)略企業(yè)管理戰(zhàn)略企業(yè)管理銀行銀行標準與靈活性標準與靈活性ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports.:股東股東報告報告.:股東股東報告報告.:財務(wù)會計（財務(wù)會計（FIFI）管理會計（管理會計（COCO）靈活性靈活性標準性標準性合法合法審記審記 IAS GAAPGOB 外部會計信息用

3、戶外部會計信息用戶 ：一般要求符合法律規(guī)定的公報信息一般要求符合法律規(guī)定的公報信息 內(nèi)部會計信息用戶內(nèi)部會計信息用戶 ：這些用戶可能是公司內(nèi)部任一級別的人員，這些用戶可能是公司內(nèi)部任一級別的人員， 他們需要的有關(guān)公司內(nèi)部運行的信息。他們需要的有關(guān)公司內(nèi)部運行的信息。 財務(wù)會計與管理會計1滿足報告需要滿足報告需要外部會計外部會計財務(wù)報表財務(wù)報表 損益表損益表 (P&L) 贏余表贏余表 現(xiàn)金現(xiàn)金 流量表流量表內(nèi)部會計內(nèi)部會計 資產(chǎn)資產(chǎn)負債表負債表內(nèi)部報告內(nèi)部報告 產(chǎn)品產(chǎn)品 成本成本報告報告 作業(yè)作業(yè) 價格價格計劃計劃 成本成本 中心中心 報告報告 利潤利潤 中心中心報告報告外部會計和內(nèi)部會

4、計是獨立外部會計和內(nèi)部會計是獨立的會計系統(tǒng)，它們雖相互聯(lián)的會計系統(tǒng)，它們雖相互聯(lián)系，但卻著眼于不同的分析系，但卻著眼于不同的分析方法和分析尺度，為不同類方法和分析尺度，為不同類型的決策提供依據(jù)型的決策提供依據(jù) 外部會計指財務(wù)會計，它從外部會計指財務(wù)會計，它從財務(wù)報表的角度來看待組織財務(wù)報表的角度來看待組織 內(nèi)部會計指管理會計或控制，內(nèi)部會計指管理會計或控制，它著重于組織的內(nèi)部績效它著重于組織的內(nèi)部績效 財務(wù)會計與管理會計2各模塊之間的相互聯(lián)系G/IBillingSales OrderDeleveryBillingPurchase OrderGoods ReceiptInvoice Verifi

5、cationHuman ResourceLegacy Systemetc其他應(yīng)收帳款總分類帳G/RI/VExpense成本收入統(tǒng)馭記帳購置銷售廢棄折舊PaymentInvoice固定資產(chǎn)應(yīng)付帳款PaymentInvoiceClearClear資產(chǎn)負債表損益表ConversionEliminationCCAPCAPACMTMMRM憑證外部會計財務(wù)報表 損益表 利潤分配表 現(xiàn)金流量表內(nèi)部會計 資產(chǎn)負債表內(nèi)部報表 生產(chǎn) 成本 報表 利潤 中心 報表 成本 中心 報表作業(yè)價格計劃滿足報表使用者需求FI 組織結(jié)構(gòu)公司代碼集團公司業(yè)務(wù)區(qū)域控制區(qū)域經(jīng)營組織SAP財務(wù)系統(tǒng)的組織單位 集團 應(yīng)用單位單獨生成資產(chǎn)

6、該單位可以成本核算進行獲利能利潤中心會計 負債表單位生成內(nèi)部資 的組織單位力分析的組的組織單位產(chǎn)負債表織單位l公司公司是法定的合并單位，組成該單位的公司均擁有各自的是法定的合并單位，組成該單位的公司均擁有各自的公司代碼。公司代碼。資產(chǎn)資產(chǎn)負債負債收入收入費用費用利潤利潤/損失損失公司公司公司代碼公司代碼 組織結(jié)構(gòu)公司獨立會計實體獨立會計實體=公司公司資產(chǎn)資產(chǎn)負債負債收入收入費用費用利潤利潤/損失損失公司代碼是獨立的會計實體（它是最小的組織單位，可為其指定公司代碼是獨立的會計實體（它是最小的組織單位，可為其指定一套完整而獨立的帳戶）。以下示例是公司集團中的一家公司。一套完整而獨立的帳戶）。以下示

7、例是公司集團中的一家公司。組織結(jié)構(gòu)公司代碼q對公司代碼的定義提供了組織的基本財務(wù)框架，其中包對公司代碼的定義提供了組織的基本財務(wù)框架，其中包括：括：v科目結(jié)構(gòu)表v財政年度結(jié)構(gòu)v貨幣定義v語言定義v憑證錄入屏幕顯示獨立會計實體獨立會計實體組織結(jié)構(gòu)公司代碼實例實例IDES International IDES International 德國法蘭克福德國法蘭克福 IDES International北美北美 IDES歐洲歐洲 IDES亞澳亞澳 IDES墨西哥墨西哥城墨西哥墨西哥城美國紐約美國紐約加拿大多倫多加拿大多倫多德國法蘭克福德國法蘭克福英國倫敦英國倫敦葡萄牙里斯本葡萄牙里斯本法國巴黎法國巴黎

8、西班牙巴塞羅那西班牙巴塞羅那澳大利亞墨爾本澳大利亞墨爾本IDES International 在北美、歐洲和亞澳均擁有運營機構(gòu)。在北美、歐洲和亞澳均擁有運營機構(gòu)。 日本東京日本東京 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)法律所要求的資產(chǎn)負債表和損益表應(yīng)在公司代碼級上建立法律所要求的資產(chǎn)負債表和損益表應(yīng)在公司代碼級上建立。IDES 的組織結(jié)構(gòu)包括的組織結(jié)構(gòu)包括 10 個公司代碼個公司代碼獨立會計實體獨立會計實體實例實例 IDES IDES 公司代碼公司代碼德國法蘭克福德國法蘭克福 IDES International北美北美 IDES歐洲歐洲 IDES亞澳亞澳 IDES6000墨西哥墨西哥3000美國美國

9、4000加拿大加拿大1000德國德國202X英國英國2100葡萄牙葡萄牙2200法國法國2300西班牙西班牙4200澳大利亞澳大利亞5000日本日本 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)實例實例 IDES IDES 集團公司集團公司合并單位合并單位集團公司是法定的合并單位，組成該單位的公司擁有各自集團公司是法定的合并單位，組成該單位的公司擁有各自的公司代碼的公司代碼。德國法蘭克福德國法蘭克福 IDES International北美北美 IDES歐洲歐洲 IDES亞澳亞澳 IDES6000墨西哥墨西哥3000美國美國4000加拿大加拿大1000德國德國2000英國英國2100葡萄牙葡萄牙2200法國法

10、國2300西班牙西班牙4200澳大利亞澳大利亞5000日本日本6000400030001000200021002200230042005000 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)功能范圍提供增強的報告功能。功能范圍提供增強的報告功能。信貸控制范圍信貸控制范圍提供了對用戶的信貸控制提供了對用戶的信貸控制2 個附加結(jié)構(gòu) 在在 SAP SAP 系統(tǒng)中，集團所運營的業(yè)務(wù)段或分支可設(shè)為業(yè)務(wù)范圍。例如，系統(tǒng)中，集團所運營的業(yè)務(wù)段或分支可設(shè)為業(yè)務(wù)范圍。例如，業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)范圍會為段報表提供額外的評估級別。業(yè)務(wù)范圍的使用是可選項范圍會為段報表提供額外的評估級別。業(yè)務(wù)范圍的使用是可選項。業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)區(qū)域在內(nèi)部用于建立資產(chǎn)負債表

11、和損益表；同時也可將其用于滿區(qū)域在內(nèi)部用于建立資產(chǎn)負債表和損益表；同時也可將其用于滿足外部分段報告的需要足外部分段報告的需要。 每個業(yè)務(wù)區(qū)域可由各公司代碼使用每個業(yè)務(wù)區(qū)域可由各公司代碼使用。公司代碼公司代碼 1公司代碼公司代碼 2業(yè)務(wù)區(qū)域業(yè)務(wù)區(qū)域 1業(yè)務(wù)區(qū)域業(yè)務(wù)區(qū)域 2業(yè)務(wù)區(qū)域業(yè)務(wù)區(qū)域 3業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍資產(chǎn)負債表和損益表可在公司主要運營區(qū)域范圍內(nèi)跨公司代資產(chǎn)負債表和損益表可在公司主要運營區(qū)域范圍內(nèi)跨公司代碼執(zhí)行的組織實體。碼執(zhí)行的組織實體。3000汽車汽車IDES 所使用的最重要所使用的最重要業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)范范圍圍包括包括：8000外部服務(wù)外部服務(wù)9900其他公司其他公司實例實例 IDES IDE

12、S 組織要素：組織要素：業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)范圍范圍 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)實例實例 IDES IDES 的業(yè)務(wù)區(qū)域的業(yè)務(wù)區(qū)域注意，跨公司代碼的業(yè)務(wù)區(qū)域注意，跨公司代碼的業(yè)務(wù)區(qū)域旨在為組織提供另一個視角。旨在為組織提供另一個視角。6000墨西哥墨西哥3000美國美國4000加拿大加拿大1000德國德國202X英國英國2100葡萄牙葡萄牙2200法國法國2300西班牙西班牙4200澳大利亞澳大利亞5000日本日本北美北美 IDES歐洲歐洲 IDES亞澳亞澳 IDES德國法蘭克福德國法蘭克福 IDES International3000汽車汽車8000外部服務(wù)外部服務(wù)9900其他公司其他公司 財務(wù)會計財

13、務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)信貸控制域00010002000300010002 0003客戶客戶 客戶 客戶 客戶 47114711471147124712信貸檢查信貸檢查q在會計和銷售部門每次過帳到在會計和銷售部門每次過帳到客戶帳戶時檢查客戶的限制。客戶帳戶時檢查客戶的限制。如果過帳總量超過該限度，系如果過帳總量超過該限度，系統(tǒng)根據(jù)系統(tǒng)配置發(fā)出一條警告統(tǒng)根據(jù)系統(tǒng)配置發(fā)出一條警告消息或凍結(jié)定單。在任何時候消息或凍結(jié)定單。在任何時候使用系統(tǒng)評估，您就可以獲得使用系統(tǒng)評估，您就可以獲得客戶信用控制限制等信息?？蛻粜庞每刂葡拗频刃畔ⅰ＞妫壕妫河脩粢殉脩粢殉^當前的過當前的信用限度信用限度 財務(wù)會計財務(wù)會

14、計里的組織結(jié)構(gòu)集團集團公司公司公司公司公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼信用控制范圍信用控制范圍 信用控制范圍信用控制范圍業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)FI 主數(shù)據(jù)會計科目表每個總帳都是根據(jù)科目表建立的。所有總帳科目的定義均以有序形式包含在科目表內(nèi)。定義主要由科目編號、科目名稱和總帳科目類型組成，其中總帳科目類型指的是，科目是損益表類型科目，還是資產(chǎn)負債表類型科目。會計科目表會計科目表運運營營的會計科目表的會計科目表- 提供有效總分類帳主記錄的定義提供有效總分類帳主記錄的定義會計科目表會計科目表公司公司代碼代碼公司公司 代碼代碼公司公司 代碼代碼每一個公司代碼只能

15、有每一個公司代碼只能有唯一唯一 運運營營的會計科目的會計科目表表 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)公司代碼的特定設(shè)置附加科目表附加科目表 Cash / 113100現(xiàn)金現(xiàn)金 / 110100現(xiàn)金現(xiàn)金 / 100000現(xiàn)金現(xiàn)金 / 113100附加科目表可提供附加報告能力附加科目表可提供附加報告能力。營運會計科目表營運會計科目表國家會計科目表國家會計科目表國家會計科目表國家會計科目表 滿足本地化的國家報告需求滿足本地化的國家報告需求。公司集團會計科目表公司集團會計科目表公司集團會計科目表公司集團會計科目表 - 將不同科將不同科目表加以組合，用于合并報告。目表加以組合，用于合并報告。一次憑證過帳即可獲

16、取所有三個科目表所需的數(shù)一次憑證過帳即可獲取所有三個科目表所需的數(shù)據(jù)，從而使營運、國家和公司集團科目表得到實據(jù)，從而使營運、國家和公司集團科目表得到實時的最新報告時的最新報告 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)部門部門部門000100010001業(yè)務(wù)部門部門00020003業(yè)務(wù)部門0004 財務(wù)會計財務(wù)會計里的組織結(jié)構(gòu)主數(shù)據(jù)科目組科目組用于組織和管理大量總帳科目。只要創(chuàng)建新總帳科目，就必須為其指定科目組。AS 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)CASH 流動資金帳戶流動資金帳戶GL 總分類帳戶總分類帳戶MAT 物料管理帳戶物料管理帳戶PL 利潤表科目利潤表科目帳戶組帳戶組 會計科目表會計科目表 內(nèi)部內(nèi)部主

17、數(shù)據(jù)科目組 表表/科目科目科目組科目組至科目至科目描述描述自科目自科目IntAS100000固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)IntIntIntCASHGLMAT流動資金科目流動資金科目備料管理科目備料管理科目IntPL收入憑證科目收入憑證科目202X99300000400000500000399999499999599999202X00299999用來將用來將G/L科目分類到科目分類到會計科目表中的用戶自定義段中，會計科目表中的用戶自定義段中，典型地通過在財務(wù)憑證中籌資來終止。注意：所有的典型地通過在財務(wù)憑證中籌資來終止。注意：所有的會計科目表必須至少具有一個定義的科目組。會計科目表必須至少具有一個定義的科目

18、組。在會計科目表的一個特殊科目組中創(chuàng)建時在會計科目表的一個特殊科目組中創(chuàng)建時G/L科目必須有的數(shù)字范圍?？颇勘仨氂械臄?shù)字范圍。G/L G/L 科目組明細科目組明細 （第一頁第一頁）總分類帳科目總分類帳科目主數(shù)據(jù)科目組維護字段狀態(tài)組：維護字段狀態(tài)組： 科目控制科目控制貨幣貨幣稅種稅種統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目.科目控制科目控制隱藏隱藏需要輸入需要輸入可選輸入可選輸入 顯示顯示維護字段狀態(tài)組：維護字段狀態(tài)組： 概述概述科目控制科目控制科目管理科目管理憑證輸入憑證輸入銀行銀行 / 財務(wù)明細財務(wù)明細利息計算利息計算合資企業(yè)合資企業(yè)字段狀態(tài)組對每一個字段狀態(tài)組對每一個科目組都可用科目組都可用。 “科目控制科目控制

19、”的個別的個別字段規(guī)則在本科目組字段規(guī)則在本科目組中創(chuàng)建或更改總分類中創(chuàng)建或更改總分類帳主記錄時使用。帳主記錄時使用。標準交付的會計科目表具有預(yù)定義的和在復(fù)制時可用的科目組。標準交付的會計科目表具有預(yù)定義的和在復(fù)制時可用的科目組。G/L G/L 科目組明細科目組明細（第二頁）第二頁）總帳科目主記錄在會計科目表中在公司代碼中0001集 中 地000200030004會計科目會計科目表B 總帳科目 113100Phila. Natl. Bank資產(chǎn)負債表科目X 帳戶組流動資產(chǎn) ：公司代碼會計科目表A包括的數(shù)據(jù)單獨對應(yīng)于指定公司代碼的需求包括的數(shù)據(jù)單獨對應(yīng)于指定公司代碼的需求。包含為全部使用該科目圖

20、表的公司代碼所共有的數(shù)據(jù)。包含為全部使用該科目圖表的公司代碼所共有的數(shù)據(jù)?？蛻糁饔涗?公司代碼公司代碼集團集團 Air Conditioners Inc。 Chicago 60609 USA 500 500 10 1234567： 公司代碼集團 Metal Parts Inc。 Des Moines 50811 USA 500 555 00 1234567：供應(yīng)商主記錄統(tǒng)馭科目 統(tǒng)馭科目是用來將明細分類帳附加到總分類帳的一種統(tǒng)馭科目是用來將明細分類帳附加到總分類帳的一種G/L 科目科目。 統(tǒng)統(tǒng)馭科目和明細分類帳在過帳業(yè)務(wù)時平行更新。馭科目和明細分類帳在過帳業(yè)務(wù)時平行更新。n 行項目明細保持在明

21、細分類帳中。 n 匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。n 統(tǒng)馭科目不能直接進行過帳“ 平平 行行 統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目G/L 會計會計供應(yīng)商供應(yīng)商/客戶客戶/資產(chǎn)資產(chǎn)明細分類帳明細分類帳R/3系統(tǒng)系統(tǒng)財務(wù)報表版本保存總帳科目,以便提供創(chuàng)建資產(chǎn)負債表和損益表所需的信息。這些報表必須滿足國家特定的要求。要滿足各種報告要求，必須在 SAP 系統(tǒng)內(nèi)創(chuàng)建不同的財務(wù)報表版本。在這些財務(wù)報表版本中，應(yīng)明確定義哪些科目要出現(xiàn)在財務(wù)報表的哪些行項目中。財務(wù)報表版本運行財務(wù)報表報告時，選擇包含報告結(jié)構(gòu)明細的財務(wù)報表版本?？傎~（GL）General leger會計憑證規(guī)則 Invoice 發(fā)票發(fā)票Dateto YourCo.1

22、103 Bouquets- red roses 100Tax 10% 10fromFlowers by Yvonne1300001234憑證號：憑證號： 1300001234費用費用 100 稅稅 10 現(xiàn)金現(xiàn)金 110會計憑證結(jié)構(gòu)憑證編號：憑證編號： 88675 日期：日期： 公司代碼：公司代碼：XXXX 貨幣：貨幣： $借款借款貸款貸款股票股票1000000City Bank800000Fuji Bank202X00總計：總計：10000001000000抬頭抬頭行項目行項目憑證結(jié)構(gòu)舉例憑證抬頭憑證抬頭行項目行項目1行項目行項目2注意：行項目就是憑證行注意：行項目就是憑證行讓我們來過帳一個

23、憑證q日期和周期日期和周期q公司代碼公司代碼q貨幣貨幣q憑證類型憑證類型q記帳碼記帳碼有些什么有些什么需求呢？需求呢？過帳一個憑證- 科目q每一個行項目必須包括一個科目?？赡苁且粋€總分類帳，也可能是每一個行項目必須包括一個科目?？赡苁且粋€總分類帳，也可能是一個明細分類帳一個明細分類帳。q記帳代碼的科目類型用來標識科目是否是一個總分類帳或明細分類記帳代碼的科目類型用來標識科目是否是一個總分類帳或明細分類帳。行項目輸入的有效科目類型包括帳。行項目輸入的有效科目類型包括客戶供應(yīng)商總分類帳資產(chǎn)原料行項目行項目明細明細31供應(yīng)商供應(yīng)商 ABC記帳代碼記帳代碼科目科目記帳代碼記帳代碼 31 總是一個總是一

24、個借方輸入，與供應(yīng)商借方輸入，與供應(yīng)商明細分類帳一起使用。明細分類帳一起使用。簡單憑證錄入FB50-會計財務(wù)會計總分類帳過賬輸入總賬科目憑證簡單憑證錄入簡單憑證錄入復(fù)雜憑證錄入F-02 - 會計 - 財務(wù)會計 - 總分類帳 - 過帳 - 一般過帳復(fù)雜憑證錄入憑證類型區(qū)分不同交易類型并決定能夠被過帳的會計形式。例如，可將所有的會計憑證按業(yè)務(wù)類型不同分成：總帳憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)票等。供應(yīng)商供應(yīng)商發(fā)票發(fā)票O(jiān)riginal DocumentsR/3 憑證憑證 客戶支付客戶支付 0000000000-0999999999 供應(yīng)商供應(yīng)商 總帳總帳項目項目客戶支付客戶支付 供應(yīng)商發(fā)

25、票供應(yīng)商發(fā)票1000000000-1999999999No. 1112KR 1000234567 參考號碼參考號碼 11121000234567 客戶客戶 總帳總帳DR 0000123456項目項目憑證類型為憑證附加了號碼范圍。號碼范圍可以在外部定義也可以在內(nèi)部定憑證類型為憑證附加了號碼范圍。號碼范圍可以在外部定義也可以在內(nèi)部定義?？紤]安全因素，權(quán)限組可以運用憑證類型。義?？紤]安全因素，權(quán)限組可以運用憑證類型。憑證類型 客戶客戶 發(fā)票發(fā)票DRDG 客戶客戶 付款付款DZ G/L 科目科目 過帳過帳 SA 供應(yīng)商供應(yīng)商 發(fā)票發(fā)票KR 供應(yīng)商供應(yīng)商 貸款貸款 備忘錄備忘錄KG 供應(yīng)商供應(yīng)商 付款付

26、款KZ 供應(yīng)商供應(yīng)商 凈發(fā)票和凈發(fā)票和貸款備忘錄貸款備忘錄KN 普通普通 憑證憑證AB 客戶客戶 貸款貸款 備忘錄備忘錄憑證類型記帳代碼在行項目中有控制功能。記帳代碼在行項目中有控制功能。 包括：包括：1. 對于行項目的有效帳戶類型對于行項目的有效帳戶類型（客戶、客戶、供應(yīng)商、總帳科目、資產(chǎn)以及物料）供應(yīng)商、總帳科目、資產(chǎn)以及物料）2. 如果記帳科目為借記或貸記如果記帳科目為借記或貸記3. 其他細目的字段狀態(tài)其他細目的字段狀態(tài)其他細目其他細目 業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍 成本中心成本中心 文本文本 .PK 行項目行項目 1 帳戶帳戶帳戶帳戶稅務(wù)代碼稅務(wù)代碼1. S, D, K, A, M ?2. 借款或

27、貸款？3. 字段狀態(tài)？注意：注意： 字段狀態(tài)決定了在輸入憑證時每個行項目的屏幕布局字段狀態(tài)決定了在輸入憑證時每個行項目的屏幕布局。 記賬碼n 統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目 統(tǒng)馭科目是用來將明細分類帳附加到總分類帳的一種統(tǒng)馭科目是用來將明細分類帳附加到總分類帳的一種G/L 科目?？颇俊?統(tǒng)馭科目和明細分類帳在過帳業(yè)務(wù)時平行更新。統(tǒng)馭科目和明細分類帳在過帳業(yè)務(wù)時平行更新。n 行項目明細保持在明細分類帳中。 n 匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。n 統(tǒng)馭科目不能直接進行過帳?！?平平 行行 統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目G/L 會計會計供應(yīng)商供應(yīng)商/客戶客戶/資產(chǎn)資產(chǎn)明細分類帳明細分類帳R/3系統(tǒng)系統(tǒng)財務(wù)會計財務(wù)會計里的常用術(shù)語

28、資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表P + L資產(chǎn)資產(chǎn)債務(wù)債務(wù)供應(yīng)商供應(yīng)商應(yīng)收帳應(yīng)收帳WLD Light三角債三角債應(yīng)付帳應(yīng)付帳銀行銀行銷售額銷售額購買的購買的服務(wù)服務(wù)350350客戶發(fā)票350供應(yīng)商發(fā)票195195195供應(yīng)商未清項供應(yīng)商未清項客戶客戶客戶未清項客戶未清項未清項q某些特殊總帳條目可以從專門為此設(shè)計的菜單路徑來訪問某些特殊總帳條目可以從專門為此設(shè)計的菜單路徑來訪問 EX: EX: 預(yù)付定金預(yù)付定金q在標準憑證輸入屏幕上輸入行項目時，通過使用相應(yīng)特殊總帳代碼也可以輸入特殊總帳條目在標準憑證輸入屏幕上輸入行項目時，通過使用相應(yīng)特殊總帳代碼也可以輸入特殊總帳條目。09PstKy客戶客戶 ABC帳戶帳

29、戶A特殊總帳特殊總帳事務(wù)類型事務(wù)類型 記帳該類型條目需要特殊的已提交記帳代碼記帳該類型條目需要特殊的已提交記帳代碼。特別總帳標志填制憑證更改并沖銷憑證OOPS!該怎么辦？該怎么辦？沖銷憑證q沖消憑證的條件：沖消憑證的條件：原始憑證未包含已清算的行項目。如果憑證確實包含了已清算行項目，那么在沖銷時必須重設(shè)這些項目。原始憑證被記帳到 FI 系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應(yīng)該在該處進行更正。更改會自然反映到 FI 中。所有指定值（例如，成本中心）仍然有效。q如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記帳日如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記帳日期沖銷憑證。期沖銷憑證。q將為

30、沖銷憑證創(chuàng)建新憑證號碼。將為沖銷憑證創(chuàng)建新憑證號碼。更改憑證q影響會計系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。調(diào)整或沖銷憑證對于更正這些字段錯誤以維護有效的審計線索是必需的。 q根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。q憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？應(yīng)付賬款應(yīng)付帳款中的主數(shù)據(jù)應(yīng)付帳款中的會計業(yè)務(wù)帳戶分析期間處理 公司代碼集團 Metal Parts Inc。 Des Moines 50811 USA 500 555 00 1234567：供應(yīng)商主記錄集中維護供應(yīng)商主記錄一般數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)銀行明細銀行明細

31、公司代碼數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)購買組織數(shù)據(jù)購買組織數(shù)據(jù)科目科目購買購買一般一般 供應(yīng)商供應(yīng)商供應(yīng)商主記錄 - 科目組供應(yīng)商主記錄 - 科目組 設(shè)設(shè) 置置科目組科目組間間 隔隔屏幕格式屏幕格式科目號碼科目號碼.國內(nèi)的國內(nèi)的供應(yīng)商供應(yīng)商KRED按數(shù)字順序按數(shù)字順序內(nèi)部的內(nèi)部的標題標題名稱名稱國外的國外的 供應(yīng)商供應(yīng)商KREA按數(shù)字順序按數(shù)字順序50,000-89,999內(nèi)部的內(nèi)部的標題標題名稱名稱國貿(mào)術(shù)語國貿(mào)術(shù)語合作性質(zhì)的合作性質(zhì)的VERB按字母順序按字母順序A - Z外部的外部的名稱名稱一次性的一次性的CPD按數(shù)字順序按數(shù)字順序90,000內(nèi)部的內(nèi)部的 標題標題 名稱名稱 地址地址10,000-49,

32、999外部采購處理1. 我們需要物料或服務(wù)嗎？ 2. 采購請求3. 物料交付記錄為物料接收單5. 支付4. 發(fā)票確認發(fā)票發(fā)票采購部門或采購部門或 R/3 系統(tǒng)都可以系統(tǒng)都可以決定供貨源決定供貨源應(yīng)付帳應(yīng)付帳采購部門采購部門接收入庫接收入庫采購部門采購部門物料接收過帳的功能物料憑證記帳憑證總分類帳：總分類帳： 庫存科目 消耗科目 .物料接收單重發(fā)郵件給定貨人質(zhì)量管理：質(zhì)量管理：檢查批量物料接收物料接收庫存數(shù)量消耗統(tǒng)計數(shù) .采購數(shù)據(jù)：采購數(shù)據(jù)：采購訂單項采購訂單歷史記錄.倉庫管理：倉庫管理：轉(zhuǎn)移需求消耗點：消耗點：成本中心內(nèi)部訂單 .Dr:存貨存貨 Cr:GR/IR發(fā)票校驗采購訂單采購訂單未清供應(yīng)

33、商項目未清供應(yīng)商項目發(fā)票校驗?=供應(yīng)商發(fā)票采購訂單供應(yīng)商物料物料接收接收Dr:GR/IR 稅金稅金 Cr:應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款供應(yīng)商未清項管理資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表P + L資產(chǎn)資產(chǎn)債務(wù)債務(wù)供應(yīng)商供應(yīng)商應(yīng)收帳應(yīng)收帳WLD Light三角債三角債應(yīng)付帳應(yīng)付帳銀行銀行銷售額銷售額購買的購買的服務(wù)服務(wù)350350供應(yīng)商發(fā)票195195195供應(yīng)商未清項供應(yīng)商未清項客戶客戶付款清帳付款清帳特殊總帳條目的詳細信息q某些特殊總帳條目可以從專門為此設(shè)計的菜單路徑來訪問 EX: 預(yù)付定金q在標準憑證輸入屏幕上輸入行項目時，通過使用相應(yīng)特殊總帳代碼也可以輸入特殊總帳條目。09PstKy供應(yīng)商 ABC帳戶A特殊總帳事務(wù)

34、類型 記帳該類型條目需要特殊的已提交記帳代碼。應(yīng)付帳款中的一般憑證沖銷供應(yīng)商物料物料接收接收發(fā)票校驗?=供應(yīng)商供應(yīng)商已清項已清項取消物料憑證取消物料憑證取消發(fā)票校驗取消發(fā)票校驗重置已清項重置已清項無采購訂單錄入+憑證號憑證號 +憑證日期憑證日期/記帳日期記帳日期+憑證種類憑證種類 (KR)+參考憑證號參考憑證號+貨幣貨幣+公司代碼公司代碼+記帳碼記帳碼+供應(yīng)商供應(yīng)商/總帳科目總帳科目+金額金額+稅碼稅碼+稅務(wù)指示器稅務(wù)指示器+付款條款付款條款+凍結(jié)指示器凍結(jié)指示器創(chuàng)建發(fā)票帶采購訂單的發(fā)票流程供應(yīng)商供應(yīng)商SAP中國中國付款流程付款流程 (AP)發(fā)票校驗發(fā)票校驗(MM)創(chuàng)建訂單創(chuàng)建訂單（采購）（采

35、購）交貨交貨開具發(fā)票開具發(fā)票收貨收貨 (MM)付款支票支票銀行轉(zhuǎn)帳銀行轉(zhuǎn)帳或付款F-53 - 會計 - 財務(wù)會計 - 供應(yīng)商 - 憑證輸入 - 付款 - 過帳：一般業(yè)務(wù)帳戶一般業(yè)務(wù)帳戶特別業(yè)務(wù)帳戶特別業(yè)務(wù)帳戶財務(wù)會計應(yīng)付帳款帳戶分析 追加訪問追加訪問財務(wù)會計應(yīng)付帳款帳戶分析 每筆業(yè)務(wù)狀態(tài)分析每筆業(yè)務(wù)狀態(tài)分析財務(wù)會計應(yīng)付帳款帳戶分析應(yīng)收賬款應(yīng)收帳款中的主數(shù)據(jù)銷售模塊中的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)收帳款中的會計業(yè)務(wù)帳戶分析信貸控制銷售物料管理銷售銷售信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)銷售支持銷售支持銷售銷售發(fā)貨發(fā)貨開票開票財務(wù)會計財務(wù)會計發(fā)貨發(fā)貨借項憑證借項憑證發(fā)貨發(fā)貨銷售銷售訂單訂單合同合同發(fā)貨協(xié)議發(fā)貨協(xié)議合同合同詢價詢價報價報

36、價發(fā)票發(fā)票貸項憑證貸項憑證后續(xù)發(fā)貨后續(xù)發(fā)貨退貨退貨銷售循環(huán)詢價/報價 授權(quán)發(fā)貨 存貨存貨 銷售成本銷售成本X XX XFI FIX X應(yīng)收應(yīng)收 銷售收入銷售收入發(fā)票送達X XFI FI 應(yīng)收應(yīng)收 現(xiàn)金現(xiàn)金X XX X信貸檢查信貸檢查信貸檢查信貸檢查客戶主記錄 公司代碼公司代碼集團集團 Air Conditioners Inc。 Chicago 60609 USA 500 500 10 1234567：集中維護客戶主記錄一般數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)銀行明細銀行明細公司代碼數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)銷售范圍數(shù)據(jù)銷售范圍數(shù)據(jù)會計會計銷售銷售一般一般客戶客戶客戶主記錄數(shù)據(jù) - 科目組客戶主記錄數(shù)據(jù) - 科目組客戶主記錄客戶

37、主記錄科目組科目組間隔間隔屏幕格式屏幕格式科目號科目號國內(nèi)的國內(nèi)的 客戶客戶DEBI按數(shù)字順序按數(shù)字順序10,000-49,999內(nèi)部的內(nèi)部的標題標題名稱名稱國外的國外的客戶客戶DEBA按數(shù)字順序按數(shù)字順序50,000-89,999內(nèi)部的內(nèi)部的標題標題名稱名稱國貿(mào)條款國貿(mào)條款合作伙伴合作伙伴VERB按字母順序按字母順序A - Z外部的外部的名稱名稱一次性一次性按數(shù)字順序按數(shù)字順序90,000內(nèi)部的內(nèi)部的標題標題名稱名稱地址地址CPD分配分配應(yīng)收帳款中的會計業(yè)務(wù) . . . . . . . . . . . . . . . . .倉庫倉庫l包裝l發(fā)運文件l發(fā)貨銷售銷售訂單訂單l提貨l更新存貨l過帳

38、總分類帳 交付交付l創(chuàng)建交貨 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .DR:成本成本 CR:存貨存貨創(chuàng)建發(fā)票q發(fā)票可使用選擇標準進行分組，選擇標準有客戶、開票日期和目的國。交付 1交付 2發(fā)票交付 3發(fā)票客戶開票日期和目的國客戶 1客戶 1客戶 2應(yīng)收帳款中的會計業(yè)務(wù)保存發(fā)票時，系統(tǒng)自動生成記帳憑證，并對相關(guān)的總帳科目進行更新發(fā)票發(fā)票總計：總計： 100記帳記帳100 過帳過帳DR:應(yīng)收應(yīng)收 CR:收入收入 稅金稅金客戶的未清項管理資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表P + L資產(chǎn)資產(chǎn)債務(wù)債務(wù)供應(yīng)商供應(yīng)商應(yīng)收帳應(yīng)收帳WLD Light三角債三角債應(yīng)付帳應(yīng)付帳銀行銀行銷售額銷售額購買的購買的服務(wù)服務(wù)350350客戶發(fā)票350195195客戶客戶客戶未清項客戶未清項收款清帳收款清帳應(yīng)收帳款里的特殊總帳事務(wù)客戶客戶 ABC1000合并帳戶合并帳戶140000預(yù)付定金請求預(yù)付定金請求1