公司理財及財務(wù)管理基礎(chǔ)知識分析(powerpoint 42頁)

1、理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃師規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識第第1章章理財規(guī)劃概述理財規(guī)劃概述1理財規(guī)劃內(nèi)容工具流程理財規(guī)劃內(nèi)容工具流程2理財規(guī)劃與理財規(guī)劃職業(yè)理財規(guī)劃與理財規(guī)劃職業(yè) 3職業(yè)道德與操守職業(yè)道德與操守41第一頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識本章本章(bn zhn)提示提示 P2 u重點(diǎn)重點(diǎn)P2生命周期理論與家庭模型生命周期理論與家庭模型理財規(guī)劃的目標(biāo)與原則理財規(guī)劃的目標(biāo)與原則理財規(guī)劃的主要工具理財規(guī)劃的主要工具(gngj)、內(nèi)容與流程、內(nèi)容與流程理財規(guī)劃師的道德準(zhǔn)則理財規(guī)劃師的道德準(zhǔn)則u難點(diǎn)難點(diǎn)P2生命周期理論與家庭模型生命周期理論與家

2、庭模型理財規(guī)劃的主要工具理財規(guī)劃的主要工具2第二頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識第一節(jié)第一節(jié) 理財理財(l ci)規(guī)劃概述規(guī)劃概述主主要要內(nèi)內(nèi)容容理財視角中的人生理財視角中的人生理財規(guī)劃內(nèi)涵理財規(guī)劃內(nèi)涵理財規(guī)劃目標(biāo)理財規(guī)劃目標(biāo)理財規(guī)劃的原則理財規(guī)劃的原則綜合服務(wù)性綜合服務(wù)性個性化個性化長期性長期性專業(yè)性專業(yè)性總體目標(biāo)總體目標(biāo)具體目標(biāo)具體目標(biāo)整體規(guī)劃整體規(guī)劃提早規(guī)劃提早規(guī)劃現(xiàn)金保障優(yōu)先現(xiàn)金保障優(yōu)先風(fēng)險管理優(yōu)于追求效益風(fēng)險管理優(yōu)于追求效益消費(fèi)投資與收入匹配消費(fèi)投資與收入匹配家庭類型與理財策略匹配家庭類型與理財策略匹配3第三頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財

3、視角理財視角(shjio)中的人生中的人生u人的一生，人的一生，追求整個生命階段，追求整個生命階段效用效用最最大化的過程。大化的過程。P4u理財目的，就在于追求更加豐富多彩的人理財目的，就在于追求更加豐富多彩的人生；個人理財?shù)慕K極命題，就是如何生；個人理財?shù)慕K極命題，就是如何(rh)有效地安排個人有效地安排個人有限有限的財務(wù)資源，實(shí)現(xiàn)其的財務(wù)資源，實(shí)現(xiàn)其一生生命一生生命的最大化。的最大化。P54第四頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃理財規(guī)劃(guhu)內(nèi)涵內(nèi)涵u理財規(guī)劃理財規(guī)劃根據(jù)客戶根據(jù)客戶(k h)財務(wù)與非財務(wù)狀況，財務(wù)與非財務(wù)狀況，運(yùn)用規(guī)范的方法并遵循一定程序?yàn)?/p>

4、客戶運(yùn)用規(guī)范的方法并遵循一定程序?yàn)榭蛻?k h)制制定切實(shí)、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)定切實(shí)、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案。調(diào)的規(guī)劃方案。全方位綜合性服務(wù)全方位綜合性服務(wù)個性化個性化長期性長期性專業(yè)性專業(yè)性5第五頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃目標(biāo)規(guī)劃目標(biāo)總目標(biāo)總目標(biāo)u總目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)總目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)和追求和追求。財務(wù)安全的標(biāo)志：財務(wù)安全的標(biāo)志： 穩(wěn)定、充足的收入穩(wěn)定、充足的收入 個人有發(fā)展?jié)摿€人有發(fā)展?jié)摿?有充足的現(xiàn)金有充足的現(xiàn)金 有適當(dāng)?shù)淖》坑羞m當(dāng)?shù)淖》?購買了適當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險購買了適當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險 有適當(dāng)、穩(wěn)定的投資有適當(dāng)、

5、穩(wěn)定的投資 有社會保障有社會保障(sh hu bo zhn) 有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃財務(wù)自由財務(wù)自由 投資收入涵蓋（總）支出。投資收入涵蓋（總）支出。6第六頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識財務(wù)財務(wù)(ciw)安全和財務(wù)安全和財務(wù)(ciw)自由的圖示自由的圖示TICL貨幣時間AB總收入總收入T、工薪類收入、工薪類收入L、投資收入、投資收入I與支出與支出CC0不安全安全，未達(dá)到自由C0A：支出大于收入；財：支出大于收入；財務(wù)危機(jī)。務(wù)危機(jī)。AB：收入大于支出；財：收入大于支出；財務(wù)安全，但非自由。務(wù)安全，但非自由。B右側(cè)：投資收入涵蓋支右側(cè)：投資收入涵蓋支出。達(dá)到

6、財務(wù)自由。出。達(dá)到財務(wù)自由。7第七頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃目標(biāo)規(guī)劃目標(biāo)具體目標(biāo)具體目標(biāo)理財規(guī)劃具體目標(biāo)理財規(guī)劃具體目標(biāo)必要的資產(chǎn)流動性必要的資產(chǎn)流動性合理的消費(fèi)支出合理的消費(fèi)支出實(shí)現(xiàn)教育期望實(shí)現(xiàn)教育期望完備的風(fēng)險保障完備的風(fēng)險保障積累財富積累財富合理的納稅安排合理的納稅安排安享晚年安享晚年有效的財產(chǎn)分配與傳承有效的財產(chǎn)分配與傳承8第八頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃理財規(guī)劃(guhu)原則原則理財規(guī)劃原則理財規(guī)劃原則整體性原則整體性原則預(yù)期性原則預(yù)期性原則現(xiàn)金優(yōu)先原則現(xiàn)金優(yōu)先原則風(fēng)險注重原則風(fēng)險注重原則消費(fèi)、投資與

7、收入匹配原則消費(fèi)、投資與收入匹配原則家庭類型與理財策略匹配原則家庭類型與理財策略匹配原則9第九頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識第二節(jié)第二節(jié) 理財規(guī)劃理財規(guī)劃(guhu)的內(nèi)容、工具與流程的內(nèi)容、工具與流程主主要要內(nèi)內(nèi)容容生命周期理論生命周期理論差異化的理財規(guī)劃差異化的理財規(guī)劃理財規(guī)劃的內(nèi)容理財規(guī)劃的內(nèi)容理財規(guī)劃的工具理財規(guī)劃的工具理財規(guī)劃的流程理財規(guī)劃的流程10第十頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識生命周期理論生命周期理論(lln)u從從“搖籃到墳?zāi)箵u籃到墳?zāi)埂钡娜^程。的全過程。u家庭生命周期：反映一個家庭從形成到解體家庭生命周期：反映一個家庭從形成到解

8、體呈循環(huán)運(yùn)動過程的范疇。呈循環(huán)運(yùn)動過程的范疇。u家庭模型家庭模型(mxng)青年家庭青年家庭中年家庭中年家庭老年家庭老年家庭11第十一頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭家庭(jitng)生命周期與消費(fèi)行為生命周期與消費(fèi)行為單身階段 消費(fèi)者一般比較年輕，幾乎沒有經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，消費(fèi)觀念緊跟潮流，注重娛樂產(chǎn)品和基本的生活必需品的消費(fèi)。新婚夫婦 經(jīng)濟(jì)狀況較好，具有比較大的需求量和比較強(qiáng)的購買力，耐用消費(fèi)品的購買量高于處于家庭生命周期其他階段的消費(fèi)者。 滿巢期（I） 最小的孩子在6歲以下的家庭。消費(fèi)者往往需要購買住房和大量的生活必需品，常常感到購買力不足，對新產(chǎn)品感興趣并且傾向于購買有

9、廣告的產(chǎn)品。 滿巢期（II） 最小的孩子在6歲以上的家庭。消費(fèi)者一般經(jīng)濟(jì)狀況較好但消費(fèi)慎重，已經(jīng)形成比較穩(wěn)定的購買習(xí)慣，極少受廣告的影響，傾向于購買大規(guī)格包裝的產(chǎn)品。滿巢期（III） 夫婦已經(jīng)上了年紀(jì)但是有未成年的子女需要撫養(yǎng)的家庭。消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況尚可，消費(fèi)習(xí)慣穩(wěn)定，可能購買富余的耐用消費(fèi)品。 12第十二頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭家庭(jitng)生命周期與消費(fèi)行為生命周期與消費(fèi)行為空巢期（I） 指子女已經(jīng)成年并且獨(dú)立生活，但是家長還在工作的家庭。處于這一階段的消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況最好，可能購買娛樂品和奢侈品，對新產(chǎn)品不感興趣，也很少受到廣告的影響。 空巢期（II） 指

10、子女獨(dú)立生活，家長退休的家庭。處于這一階段的消費(fèi)者收入大幅度減少，消費(fèi)更趨謹(jǐn)慎，傾向于購買有益健康的產(chǎn)品。 鰥寡就業(yè)期 尚有收入，但是經(jīng)濟(jì)狀況不好，消費(fèi)量減少，集中于生活必需品的消費(fèi)。鰥寡退休期 收入很少，消費(fèi)量很小，主要需要醫(yī)療產(chǎn)品。 13第十三頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭生命周期與收支家庭生命周期與收支(shu zh)狀況狀況家庭形成期（筑巢） 定義：從結(jié)婚到最小的子女出生特征：家庭成員數(shù)量隨子女出生增加年齡：2535歲居多收入：雙薪為主，追求高收入增長率支出：隨家庭成員增加而上升儲蓄：隨家庭成員增加而下降，家庭支出壓力大居?。号c父母同住（三代同堂）或自住資產(chǎn)：

11、資產(chǎn)有限，可承受較高的投資風(fēng)險負(fù)債：由于購房、購車等需求，一般負(fù)債較高凈資產(chǎn)：增加幅度不大14第十四頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭生命周期與收支家庭生命周期與收支(shu zh)狀況狀況家庭成長期（滿巢） 定義：從最小的子女出生到其完成學(xué)業(yè)特征：家庭成員固定年齡：3555歲居多收入：雙薪為主，可能因?yàn)橐环叫劫Y用于養(yǎng)育兒女而成為單薪家庭支出：隨家庭成員固定而穩(wěn)定，教育支出壓力大儲蓄：隨家庭收入增加、支出穩(wěn)定而逐漸增加居?。号c父母同?。ㄈ茫┗蜃宰≠Y產(chǎn)：資產(chǎn)逐年增加，應(yīng)開始控制投資風(fēng)險負(fù)債：繳納房貸，逐步降低負(fù)債凈資產(chǎn)：投資凈資產(chǎn)逐年積累15第十五頁，共四十四頁。理財

12、規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭生命周期與收支家庭生命周期與收支(shu zh)狀況狀況家庭成熟期（離巢） 定義：從最大的子女完成學(xué)業(yè)到夫妻均退休特征：家庭成員數(shù)量隨子女獨(dú)立逐步減少年齡：5565歲居多收入：雙薪為主，事業(yè)發(fā)展與收入均達(dá)到高峰支出：隨家庭成員減少而降低儲蓄：隨收入增加和支出降低，儲蓄大幅增加，應(yīng)著手準(zhǔn)備退休金居?。汗B(yǎng)雙親或夫妻自住或與子女同住資產(chǎn)：資產(chǎn)達(dá)到最高峰，應(yīng)降低投資風(fēng)險準(zhǔn)備退休金負(fù)債：應(yīng)已還清負(fù)債凈資產(chǎn)：資產(chǎn)凈資產(chǎn)，因此凈資產(chǎn)達(dá)到最大值16第十六頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭生命周期與收支家庭生命周期與收支(shu zh)狀況狀況家庭衰老

13、期（空巢） 定義：從夫妻均退休到二人中一人過世特征：夫妻二人或只剩一人年齡：6585歲居多收入：理財收入或轉(zhuǎn)移性收入為主支出：不再工作，休閑、醫(yī)療費(fèi)用增加，其他支出減少儲蓄：大部分情況支出大于收入，消耗退休準(zhǔn)備金居?。悍蚱薅司幼?、一人獨(dú)居或與子女同住資產(chǎn)：逐年變現(xiàn)資產(chǎn)，以固定收益工具為主負(fù)債：一般無新的負(fù)債凈資產(chǎn)：資產(chǎn)凈資產(chǎn)，凈資產(chǎn)隨資產(chǎn)逐漸降低而逐年降低17第十七頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識家庭家庭(jitng)生命周期與理財規(guī)劃生命周期與理財規(guī)劃u差異化的理財差異化的理財(l ci)規(guī)劃規(guī)劃uSeeP15 表表1-118第十八頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基

14、礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃理財規(guī)劃(guhu)的主要內(nèi)容的主要內(nèi)容u現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃u消費(fèi)支出規(guī)劃消費(fèi)支出規(guī)劃u教育規(guī)劃教育規(guī)劃u風(fēng)險管理與保險規(guī)劃風(fēng)險管理與保險規(guī)劃u稅收籌劃稅收籌劃u投資投資(tu z)規(guī)劃規(guī)劃u退休養(yǎng)老規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃u財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃19第十九頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃的主要理財規(guī)劃的主要(zhyo)工具工具共同基金商業(yè)保險國定收益證券股票期貨對沖基金私募股權(quán)基金外匯黃金法律個人信托其他20第二十頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃的流程規(guī)劃的流程21第二十一頁，共四十四頁。理財規(guī)

15、劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識第三節(jié)第三節(jié) 理財理財(l ci)規(guī)劃與理財規(guī)劃與理財(l ci)規(guī)劃職規(guī)劃職業(yè)業(yè)主主要要內(nèi)內(nèi)容容理財規(guī)劃理財規(guī)劃職業(yè)概況職業(yè)概況理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格國家職業(yè)資格理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展個人理財服務(wù)的發(fā)展個人理財服務(wù)的發(fā)展國外主要理財規(guī)劃師國外主要理財規(guī)劃師理財規(guī)劃職業(yè)在中國理財規(guī)劃職業(yè)在中國理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格國家職業(yè)資格特點(diǎn)國家職業(yè)資格特點(diǎn)國家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)國家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)22第二十二頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃職業(yè)理財規(guī)劃職業(yè)(zhy)發(fā)展發(fā)展u現(xiàn)代現(xiàn)代(xindi)理財規(guī)劃起

16、源于理財規(guī)劃起源于20世紀(jì)世紀(jì)30年代年代美國保險業(yè)。美國保險業(yè)。u1969年年是現(xiàn)代理財業(yè)發(fā)展的標(biāo)志性年份。是現(xiàn)代理財業(yè)發(fā)展的標(biāo)志性年份。u1990年年國際注冊理財規(guī)劃師協(xié)會成立。國際注冊理財規(guī)劃師協(xié)會成立。u個人理財服務(wù)的三個層次（個人理財服務(wù)的三個層次（P25-26）大眾銀行大眾理財大眾銀行大眾理財富裕銀行貴賓理財富裕銀行貴賓理財私人銀行財富管理私人銀行財富管理u國內(nèi)理財服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀（國內(nèi)理財服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀（P27-28）1995年招行首推年招行首推“一卡通一卡通”。真正的貴賓理財服務(wù)：少。真正的貴賓理財服務(wù)：少。私人銀行財富管理：外資銀行在先，內(nèi)資銀行跟上。私人銀行財富管理：外資銀行在先

17、，內(nèi)資銀行跟上。23第二十三頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識國外主要國外主要(zhyo)理財規(guī)劃師職業(yè)資格理財規(guī)劃師職業(yè)資格uCLU 特許特許(t x)人壽理財師。人壽理財師。uChFC 特許理財顧問師。特許理財顧問師。uCFP 注冊理財規(guī)劃師。注冊理財規(guī)劃師。uIFA 獨(dú)立財務(wù)顧問（英國）。獨(dú)立財務(wù)顧問（英國）。24第二十四頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識中國的理財規(guī)劃中國的理財規(guī)劃(guhu)職業(yè)職業(yè)u理財規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）理財規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）于于2003年年1月月23日實(shí)施日實(shí)施(shsh)。2006年對年對“理財規(guī)理財規(guī)劃師國家

18、職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）”進(jìn)行了修訂。進(jìn)行了修訂。u勞動和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心，勞動和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心，2005年年11月月19日勞社鑒發(fā)日勞社鑒發(fā)200525號，號，“理財規(guī)理財規(guī)劃師考核方案的通知劃師考核方案的通知” 。25第二十五頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃師國家職業(yè)資格認(rèn)證規(guī)劃師國家職業(yè)資格認(rèn)證u制定制定(zhdng)頒布頒布“標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)”u特點(diǎn)特點(diǎn)認(rèn)可度高認(rèn)可度高本土化本土化注重實(shí)務(wù)操作注重實(shí)務(wù)操作u考試及要求考試及要求26第二十六頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃師職業(yè)理財規(guī)劃師

19、職業(yè)(zhy)考試考試等級科目考試時間鑒定內(nèi)容題型題量答題方式原始成績配分比例理財規(guī)劃師（國家職業(yè)資格二級） 理論知識考試 08:3010:00 職業(yè)道德選擇題 25答題卡10%專業(yè)知識單選題多選題判斷題10010090%專業(yè)能力考核 10:3012:30 專業(yè)能力選擇題100答題卡10070%14:0015:30 綜合評審案例分析紙筆作答10030%勞社鑒發(fā)200525號27第二十七頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求職業(yè)道德職業(yè)道德 u職業(yè)道德基本知識職業(yè)道德基本知識職業(yè)守則職業(yè)守則 正直誠信正直誠信客觀公正客觀公正 勤勉謹(jǐn)慎勤勉謹(jǐn)慎專業(yè)盡責(zé)專業(yè)盡

20、責(zé)嚴(yán)守秘密嚴(yán)守秘密(mm)團(tuán)隊(duì)合作團(tuán)隊(duì)合作 28第二十八頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識u理財規(guī)劃原理理財規(guī)劃原理理財規(guī)劃的目標(biāo)理財規(guī)劃的目標(biāo)(mbio)(mbio)與原則與原則生命周期理論與家庭模型生命周期理論與家庭模型 理財規(guī)劃的工作內(nèi)容理財規(guī)劃的工作內(nèi)容u會計(jì)基礎(chǔ)會計(jì)基礎(chǔ) 會計(jì)原理會計(jì)原理個人個人/ /家庭財務(wù)報表家庭財務(wù)報表29第二十九頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識u 財務(wù)基礎(chǔ)財務(wù)基礎(chǔ) 貨幣的時間價值貨幣的時間價值 財務(wù)分析財務(wù)分析 本、量、利分析本、量、利分析

21、 u宏觀經(jīng)濟(jì)分析宏觀經(jīng)濟(jì)分析 總需求和總供給總需求和總供給 經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)濟(jì)周期財政政策財政政策(ci zhn(ci zhn zhn zhn c) c)和貨幣政策和貨幣政策產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析30第三十頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識u金融基礎(chǔ)金融基礎(chǔ) 貨幣貨幣(hub)與貨幣與貨幣(hub)制度制度金融市場和金融機(jī)構(gòu)金融市場和金融機(jī)構(gòu)金融工具金融工具國際金融國際金融31第三十一頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識u理財計(jì)算基礎(chǔ)理財計(jì)算基礎(chǔ) 概率和統(tǒng)計(jì)分析概率和統(tǒng)

22、計(jì)分析收益和風(fēng)險收益和風(fēng)險(fngxin)計(jì)算計(jì)算基本的預(yù)測方法基本的預(yù)測方法32第三十二頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識u理財理財(l ci)規(guī)劃工作流程規(guī)劃工作流程 建立客戶關(guān)系建立客戶關(guān)系收集客戶信息收集客戶信息分析客戶財務(wù)狀況分析客戶財務(wù)狀況制定理財規(guī)劃方案制定理財規(guī)劃方案實(shí)施理財規(guī)劃方案實(shí)施理財規(guī)劃方案持續(xù)提供理財規(guī)劃服務(wù)持續(xù)提供理財規(guī)劃服務(wù)33第三十三頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識基本基本(jbn)要求要求基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識u 稅收稅收(shushu)基礎(chǔ)基礎(chǔ) 稅收的基本概念稅收的基本概念稅收的分類稅

23、收的分類相關(guān)稅收制度相關(guān)稅收制度u法律基礎(chǔ)法律基礎(chǔ) 民事法律民事法律商事法律商事法律民事訴訟及其他民事訴訟及其他34第三十四頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識第四節(jié)第四節(jié) 職業(yè)道德職業(yè)道德(zh y do d)與操守與操守主主要要內(nèi)內(nèi)容容道德與職業(yè)道德道德與職業(yè)道德理財規(guī)劃師職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)理財規(guī)劃師職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施35第三十五頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識道德道德(dod)與職業(yè)道德與職業(yè)道德(dod)u道德道德天人合德、理道德、社會公德、職業(yè)道德天人合德、理道德、

24、社會公德、職業(yè)道德u職業(yè)道德職業(yè)道德從業(yè)人員應(yīng)恪守的道德標(biāo)準(zhǔn)從業(yè)人員應(yīng)恪守的道德標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范和準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范和準(zhǔn)則不是法律規(guī)范不是法律規(guī)范依靠從業(yè)人員的自覺和集體約束行為依靠從業(yè)人員的自覺和集體約束行為包括：愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學(xué)包括：愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學(xué)(qn xu)上進(jìn)、公平合理、嚴(yán)守秘密、團(tuán)結(jié)合作、勤勉上進(jìn)、公平合理、嚴(yán)守秘密、團(tuán)結(jié)合作、勤勉盡職等。盡職等。36第三十六頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財規(guī)劃師職業(yè)道德理財規(guī)劃師職業(yè)道德(zh y do d)規(guī)范構(gòu)成規(guī)范構(gòu)成u職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)(biozhn)基本準(zhǔn)則基

25、本準(zhǔn)則倡議性倡議性是執(zhí)業(yè)紀(jì)律的基本淵源是執(zhí)業(yè)紀(jì)律的基本淵源u執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范具體的行為規(guī)則具體的行為規(guī)則是是“積極要求積極要求”或或“禁止性禁止性”非倡議性非倡議性37第三十七頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則u一般原則一般原則P38-40正直誠信原則正直誠信原則客觀公正原則客觀公正原則勤勉謹(jǐn)慎原則勤勉謹(jǐn)慎原則專業(yè)盡職原則專業(yè)盡職原則嚴(yán)守秘密原則嚴(yán)守秘密原則團(tuán)體合作原則團(tuán)體合作原則u具體具體(jt)規(guī)范規(guī)范P41-43一般原則的具體化一般原則的具體化38第三十八頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識

26、理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律(jl)規(guī)范規(guī)范u不得從事違法行為不得從事違法行為u不得欺騙或誤導(dǎo)客戶不得欺騙或誤導(dǎo)客戶u不得侵占或竊取客戶的財產(chǎn)不得侵占或竊取客戶的財產(chǎn)u維護(hù)客戶利益維護(hù)客戶利益u隨時披露存在或可能產(chǎn)生隨時披露存在或可能產(chǎn)生(chnshng)的利益沖突的利益沖突u不得隨意公開或使用客戶的秘密不得隨意公開或使用客戶的秘密u維護(hù)整體形象、禁止不正當(dāng)競爭維護(hù)整體形象、禁止不正當(dāng)競爭u嚴(yán)格履行承諾嚴(yán)格履行承諾39第三十九頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識制裁制裁(zhci)措施措施u行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施警告警告暫停執(zhí)業(yè)暫停執(zhí)業(yè)罰款罰款(f

27、 kun)吊銷執(zhí)照吊銷執(zhí)照u法律責(zé)任法律責(zé)任民事法律責(zé)任民事法律責(zé)任行政法律責(zé)行政法律責(zé)刑事法律責(zé)任刑事法律責(zé)任40第四十頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識理財理財(l ci)規(guī)劃師規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識第第1章章41第四十一頁，共四十四頁。理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識效用效用(xioyng)u在經(jīng)濟(jì)學(xué)中在經(jīng)濟(jì)學(xué)中效用是指商品滿足人的欲望的能力評價，效用是指商品滿足人的欲望的能力評價，或是指消費(fèi)或是指消費(fèi)(xiofi)者在消費(fèi)者在消費(fèi)(xiofi)商品時所感商品時所感受到的滿足程度。受到的滿足程度。基數(shù)效用和序數(shù)效用基數(shù)效用和序數(shù)效用42第四十二頁，共四十四頁。1、有時候讀書是一種巧妙地避開思考的方法。2022-4-112022-4-11Monday, April 11, 20222、閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。2022-4-112022-4-112022-4-114/11/2022 3:19:49 PM3、越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。2022-4-112022-4-112022-4-11Apr-2211-Apr-224、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。2022-4-112022-4-112022-4-11Monday, Apr