公司培訓(xùn)材料之三投融資業(yè)務(wù)

1、公司培訓(xùn)材料之三投融資業(yè)務(wù)投融資的概述白酒行業(yè)對投融資的需求分析我們能夠提供的投融資服務(wù)實(shí)例說明財務(wù)基礎(chǔ)知識介紹投資的概念：一般是指經(jīng)濟(jì)主體為了獲取經(jīng)濟(jì)效益而投入資金或資源用以轉(zhuǎn)化為實(shí)物資產(chǎn)或金融資產(chǎn)的行為和過程。融資的概念：從狹義上講，融資即是一個企業(yè)的資金籌集的行為與過程。從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通 。融資的概念投資的概念投資涉及到最基本的三方面為：投資主體、投資動機(jī)和目的、投資載體。1.投資主體：具有獨(dú)立投資決策權(quán)并對投資負(fù)有責(zé)任的經(jīng)濟(jì)法人或自然人。 2.投資動機(jī)或目的：獲取預(yù)期的效益3.投資載體：資金、有形資產(chǎn)（土地使用權(quán)、設(shè)備和廠房等）和無形資產(chǎn)（商標(biāo)、專利、技術(shù)秘

2、密等）融資的概念投資的概念 企業(yè)籌集資金無非有三大目的：企業(yè)要擴(kuò)張、企業(yè)要還債以及混合動機(jī)（擴(kuò)張與還債混合在一起的動機(jī)）。 從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況看，作為白酒企業(yè)對資金的需要比以往任何時候都更加深刻，因此他們的發(fā)展離不開金融的支持，白酒企業(yè)必須與之打交道。投融資的概述白酒行業(yè)對投融資的需求分析我們能夠提供的投融資服務(wù)實(shí)例說明財務(wù)基礎(chǔ)知識介紹 投融資業(yè)務(wù)往往會與一個企業(yè)的財務(wù)情況緊密聯(lián)系，良好的財務(wù)知識有助于投融資的參與者做出正確的決策，幫助其提高企業(yè)資源的使用效率，降低企業(yè)的運(yùn)營成本。以下我們將對基礎(chǔ)的財務(wù)知識進(jìn)行介紹，為你更好的理解投融資業(yè)務(wù)打下基礎(chǔ)。 資產(chǎn)由固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等組成；負(fù)債由流

3、動負(fù)債、長期負(fù)債等組成；所有者權(quán)益由實(shí)收資本、盈余公積等組成；資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益收入由主營業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入等組成；費(fèi)用由制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用等組成；利潤由營業(yè)利潤扣除各項開支后的項目等組成。收入-費(fèi)用利潤 1.資產(chǎn)負(fù)債表是反映某一時刻的財務(wù)狀況。 2.損益表是反映某一時刻的經(jīng)營成果。 3.現(xiàn)金流量表反映現(xiàn)金變化的結(jié)果和財務(wù)狀況變化的原因。 企業(yè)的財務(wù)狀況分析企業(yè)償還能力分析 企業(yè)償債能力的大小，是衡量企業(yè)財務(wù)狀況好壞的標(biāo)志之一，是衡量企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否能吸引外來資金的重要方法。 反映企業(yè)償債能力的指標(biāo)主要有： (1)流動比率。 (2)速動比率。 (3)現(xiàn)金比率 。 (4)變

4、現(xiàn)比率 。 (5)負(fù)債流動率。 (6)資產(chǎn)負(fù)債率(負(fù)債比率) 。獲利能力分析企業(yè)的財務(wù)狀況分析 企業(yè)獲利能力分析的目的在于觀察企業(yè)在一定時期實(shí)現(xiàn)企業(yè)總目標(biāo)的收益及獲利能力。 衡量企業(yè)獲利能力的主要指標(biāo)有： （1）資本金利潤率。（2）銷售利潤率。（3）成本利潤率。（4）資產(chǎn)報酬率。企業(yè)的財務(wù)狀況分析成長能力分析 企業(yè)成長能力分析的目的是為了說明企業(yè)的長遠(yuǎn)擴(kuò)展能力，企業(yè)未來生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)力。 評價企業(yè)成長能力的主要指標(biāo)有： （1）股本比重。（2）固定資產(chǎn)比重。 （3）利潤保留率。（4）再投資率。投融資的概述白酒行業(yè)對投融資的需求分析我們能夠提供的投融資服務(wù)實(shí)例說明財務(wù)基礎(chǔ)知識介紹 為了更深入全面分析我

5、國白酒行業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)狀, 現(xiàn)用SWOT分析法對我國白酒行業(yè)內(nèi)外部資源做一些分析。 所謂SWOT分析, 也稱為態(tài)勢分析。就是將與分析對象密切相關(guān)的優(yōu)勢( Strength) 、弱點(diǎn)(Weakness) 、機(jī)會(Opportunities) 和威脅( Threats)四大因素 , 依照一定的次序按矩陣形式排列起來, 然后運(yùn)用系統(tǒng)分析的思想, 把各種因素相互匹配起來加以分析。Strength Weakness opportunity Threats (1) 中國白酒的文化力。(2) 飲酒習(xí)慣的慣性。(3) 產(chǎn)品稀缺性。(1) 營銷方面整體戰(zhàn)略部署缺失。(2) 品牌建設(shè)急功近利。(3) 文化引導(dǎo)戰(zhàn)略缺乏

6、。(4) 市場競爭無序。(5) 政策制約。(6) 現(xiàn)代工藝改良落后。(1) 中國本土潛力大, 經(jīng)濟(jì)增長良好。(2) 居民收入水平提高, 消費(fèi)潛力巨大。(3) 民族文化容易進(jìn)入國際市場。(1) 外來資本進(jìn)入。(2) 其他酒種的替代。融資服務(wù)能為白酒企業(yè)解決什么困難？ 原酒儲存時間越長，酒的品質(zhì)越好，而原酒儲存將占用企業(yè)大量的資金，由于其自有資金量小，企業(yè)無力更多地儲存酒，而只能快速生產(chǎn)快速出售，除了它會損失掉很大一塊原酒儲存增值獲利外，最重要的是還會損失掉企業(yè)未來發(fā)展和生存的機(jī)會。 在整個市場大企業(yè)的各方面優(yōu)勢前提下，該類企業(yè)將會面臨逐步被整合、被兼并，最終退出原酒行業(yè)的嚴(yán)峻形勢。 各種成熟的金

7、融產(chǎn)品讓企業(yè)融到急需的資金，可以解決中小原白酒企業(yè)的資金瓶頸的出現(xiàn)，增加了原酒儲存期限，提升了原酒品質(zhì)，為未來發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。大量儲存有自己特點(diǎn)的多年期原酒，還提升了酒企可持續(xù)發(fā)展的能力，加快酒企外部資源整合，為白酒企業(yè)解決發(fā)展根源的問題。投融資的概述白酒行業(yè)對投融資的需求分析我們能夠提供的投融資服務(wù)實(shí)例說明財務(wù)基礎(chǔ)知識介紹（1）原酒質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。（2）應(yīng)收帳款融資業(yè)務(wù)。（3）小企業(yè)聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)。（4）保證擔(dān)保業(yè)務(wù)融資服務(wù) 原酒質(zhì)押貸款，是指酒類企業(yè)以自己擁有的庫存原酒為質(zhì)押物申請授信的融資業(yè)務(wù)，經(jīng)四川原酒質(zhì)量鑒評中心評估，銀行授信額度可達(dá)原酒評估價的5070%，且年融資成本累計不超過貸

8、款額的12%。 優(yōu)勢：解決客戶酒廠不動產(chǎn)物業(yè)價值低，以不動產(chǎn)為抵押物的傳統(tǒng)貸款方式融資不足的情況 ；解決了企業(yè)手上大量價值不菲的原酒長期閑置的狀況，加快了資金周轉(zhuǎn)，增加了企業(yè)競爭力。融 資 服 務(wù)原酒質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)融 資 服 務(wù)應(yīng)收帳款融資業(yè)務(wù) 應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款是指借款企業(yè)以其銷售形成的應(yīng)收賬款作為質(zhì)押，向銀行申請的授信。目前國內(nèi)已有不少銀行正式推出此項融資服務(wù)，深受中小企業(yè)歡迎。適用條件： 買賣雙方均具有較強(qiáng)的經(jīng)營規(guī)模，商業(yè)信用良好；必須是國內(nèi)貿(mào)易，且買賣雙方最好是同城企業(yè)，便于銀行信貸管理；單筆應(yīng)收賬款金額較大，周期較長，頻率較小。融 資 服 務(wù)小企業(yè)聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù) 小企業(yè)聯(lián)貸聯(lián)保是指由若干小

9、企業(yè)自愿組成一個聯(lián)合體，聯(lián)合體成員之間互相擔(dān)保，共同向銀行申請融資的業(yè)務(wù)。銀行在約定期限內(nèi)給予聯(lián)合體成員一定的授信額度，聯(lián)合體成員可實(shí)現(xiàn)“一次授信，循環(huán)使用、隨借隨還”。 特點(diǎn)：貸款準(zhǔn)入門檻較低，手續(xù)簡便，解決企業(yè)融資擔(dān)保難題。 融 資 服 務(wù)保證擔(dān)保業(yè)務(wù) 保證擔(dān)保人對申請借款的企業(yè)資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，向貸款銀行出具保函，保證借款人按時償還貸款本息。一旦借款人違約，保證擔(dān)保人將代為履約。 優(yōu)勢：相對于抵押、質(zhì)押等擔(dān)保形式來說，保證擔(dān)保具有手續(xù)簡便，利于當(dāng)事人操作，擔(dān)保方式多樣，審批高效快捷等。融資業(yè)務(wù)辦理流程 企業(yè)提出融資申請 政企銀聯(lián)絡(luò)辦進(jìn)行初審 銀行復(fù)審資料支付費(fèi)用，銀行放款 簽署各種合

10、同 、協(xié)議企業(yè)準(zhǔn)備好質(zhì)押原酒的庫區(qū)、壇罐，銀行、原酒質(zhì)押監(jiān)管機(jī)構(gòu)、原酒質(zhì)量評價中心三方共同到酒廠取樣并對質(zhì)押物進(jìn)行封存。通過政企銀聯(lián)絡(luò)辦對企業(yè)資料的初審?fù)ㄟ^后,根據(jù)企業(yè)情況出具推薦函到適合的銀行 。制定貸款方案對企業(yè)進(jìn)行走訪，發(fā)現(xiàn)企業(yè)融資需求貸后服務(wù)投融資的概述白酒行業(yè)對投融資的需求分析我們能夠提供的投融資服務(wù)實(shí)例說明財務(wù)基礎(chǔ)知識介紹其它的金融服務(wù) （1）風(fēng)險投資與兼并重組（2）原酒投資專區(qū)其它的金融服務(wù) 風(fēng)險投資與兼并重組 為企業(yè)提供財務(wù)顧問服務(wù)，為投資機(jī)構(gòu)（者）和企業(yè)提供準(zhǔn)確、詳盡的創(chuàng)投市場信息，促進(jìn)投資機(jī)構(gòu)（者）和企業(yè)交流、了解與合作。對投融資項目進(jìn)行專業(yè)的分析、評估，在此基礎(chǔ)上向適當(dāng)?shù)?/p>

11、專業(yè)投資機(jī)構(gòu)（者）推介，同時亦對投融資機(jī)構(gòu)（者）的資歷、信譽(yù)、實(shí)力進(jìn)行客觀評析，將其推薦給適當(dāng)?shù)捻椖糠?。其它的金融服?wù) 原酒投資專區(qū) 中心的專業(yè)金融團(tuán)隊聯(lián)合銀行、信托公司、投資公司等金融機(jī)構(gòu)，針對機(jī)構(gòu)和個人發(fā)行投資產(chǎn)品。原酒將不再僅僅被看著是單純的消費(fèi)品，而是可以給投資人帶來穩(wěn)定高收益的投資品。資料的 整理資料內(nèi)容的 核對可能出現(xiàn)的問題 投融資的概述財務(wù)基礎(chǔ)知識介紹白酒行業(yè)對投融資的需求分析我們能夠提供的投融資服務(wù)實(shí)例說明 酒廠的注冊資本 抵押原酒的數(shù)量及貸款額 營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）正本和副本 銷售收入按年度成梯形漸進(jìn)，如“2007年銷售收入為4000萬元，2008年銷售收入為6000萬元，2009年銷售收入為9000萬元。 匯總購銷合同中的銷售額 = 損益表中的銷售收入 出入庫數(shù)量與銷售收入吻合 銀行流水也應(yīng)與企業(yè)銷售收入吻合綿竹市綿竹市 某酒廠某酒廠融資成本12%是不是所有費(fèi)用都包括在里面？ 企業(yè)融資成本構(gòu)成為：銀行貸款利息+監(jiān)管費(fèi)+鑒評費(fèi)+回購服務(wù)費(fèi)如果到期無法償還貸款怎么辦？ 我們承諾原酒回購擔(dān)保和貸后管理服務(wù)。如果企業(yè)到期無法償