報銷管理辦法

1、報銷管理辦法費(fèi)用報銷制度（試行 ）第一條 費(fèi)用報銷類型公司可報銷的費(fèi)用分為五種類型，分別是業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會議（培訓(xùn)）費(fèi)和油料補(bǔ)助及通訊費(fèi)。1 、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，是指因業(yè)務(wù)需要，招待客戶、外部接口單位等發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用（禮金、 禮品、 贊助費(fèi)及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等） 。2、辦公費(fèi)，是指為維持公司正常工作運(yùn)轉(zhuǎn)，如：房屋租賃費(fèi)、各種辦公家具、辦公設(shè)備、辦公設(shè)備耗材、辦公用品、勞保用品、低值易耗品等或滿足其他零星辦公需要發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。3 、差旅費(fèi)，是指因業(yè)務(wù)需要，員工往返于本市與外埠之間出差發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，包括住宿費(fèi)、交通費(fèi)、差旅補(bǔ)助費(fèi)等。4、會議（培訓(xùn)）費(fèi)，是指因業(yè)務(wù)需要，參加上級單位

2、、行政主管部門、 社會團(tuán)體或其他專業(yè)管理單位組織的會議、培訓(xùn)等發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。5 、油料補(bǔ)助費(fèi)，是指因業(yè)務(wù)需要，員工使用非公司購買車輛處理公務(wù)，公司按照一定計算方法給予的油料補(bǔ)助費(fèi)用。6 、通訊補(bǔ)助費(fèi)，是指因業(yè)務(wù)需要而產(chǎn)生的通訊費(fèi)用。第二條 費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)1 、業(yè)務(wù)招待費(fèi)總額，按公司預(yù)算總額執(zhí)行。1.1 由財務(wù)部匯總制訂年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算，并按公司董事會、公司領(lǐng)導(dǎo)（董事長、總經(jīng)理、經(jīng)理）和公司各部門進(jìn)行分配。1.2 禮品費(fèi)計入預(yù)算分配。其中，以客戶部名義購買的禮品計入公司客戶維護(hù)費(fèi)預(yù)算，以資金市場部名義購買的禮品計入渠道費(fèi)預(yù)算。1.3 公司年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算經(jīng)董事會批準(zhǔn)執(zhí)行。1.4 因工作需要，

3、公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)超過年初預(yù)算的，應(yīng)報批董事會審批，做調(diào)整執(zhí)行。2、辦公費(fèi)總額，在公司預(yù)算規(guī)定內(nèi)執(zhí)行。1.1 由財務(wù)部匯總制訂年度辦公費(fèi)預(yù)算。1.2 公司年度辦公費(fèi)預(yù)算經(jīng)董事會批準(zhǔn)執(zhí)行。3 、差旅費(fèi)，在公司預(yù)算規(guī)定內(nèi)執(zhí)行，根據(jù)各部門實(shí)際發(fā)生情況報銷。4、會議（培訓(xùn)）費(fèi)，在公司預(yù)算規(guī)定內(nèi)執(zhí)行，根據(jù)各部門實(shí)際發(fā)生情況報銷。5 、油料補(bǔ)助費(fèi)，根據(jù)員工使用非公司購買車輛處理公務(wù)的實(shí)際情況，按公司制訂油料補(bǔ)助費(fèi)據(jù)實(shí)報銷：5.1 由財務(wù)部審核各部門每月（按工作日計）的因公行駛補(bǔ)助公里數(shù)， 按照員工實(shí)際使用的車輛排量，適當(dāng)考慮行駛環(huán)境確定月油量補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。5.2 補(bǔ)助辦法見（附件）： 私車公用管理辦法第三條 費(fèi)用

4、報銷原則1 、業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)在公司批準(zhǔn)的年度預(yù)算內(nèi)，按實(shí)報銷。1.2 業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行總額年度控制、據(jù)實(shí)報銷，預(yù)算額不能突破，也不能跨年度使用。1.3 原則上開展業(yè)務(wù)接待前，應(yīng)填寫 業(yè)務(wù)接待申請單（ 附件2 ） ，按照使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)的范圍完成審批手續(xù)。其中：1.3.1 使用公司董事會、董事長、 總經(jīng)理額度的，由董事長審批。1.3.2 使用副總經(jīng)理、各部門額度的，由總經(jīng)理審批。1.3.3 購買禮品，必須在事前將購買理由、品種、數(shù)量和金額等向公司分管領(lǐng)導(dǎo)書面請示，并報經(jīng)總經(jīng)理簽批同意后才能進(jìn)行。凡不能提供相關(guān)批準(zhǔn)文件的禮品費(fèi)，一律不屬報銷范圍。2 、辦公費(fèi)2.1 辦公費(fèi)在公司批準(zhǔn)的年度

5、預(yù)算內(nèi)，按實(shí)報銷。2.2 辦公家具、辦公用品、辦公設(shè)備耗材、勞保用品、低值易耗品等的購買統(tǒng)一由公司行政部負(fù)責(zé)，填寫采購申請單（附件 3） ，履行申購批準(zhǔn)程序后，由財務(wù)部按規(guī)定辦理借款及報銷。3 、差旅費(fèi)3.1 總經(jīng)理以下的公司員工出差，應(yīng)填寫 出差申請單（ 附件4） ，履行相關(guān)審批手續(xù)，并經(jīng)總經(jīng)理簽批同意。3.2 財務(wù)部根據(jù)出差申請單簽批意見辦理差旅費(fèi)報銷。3.3 差旅費(fèi)票據(jù)不規(guī)范的，以財務(wù)部根據(jù)財務(wù)管理規(guī)范確認(rèn)的票6 、通訊費(fèi)在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行。3據(jù)為準(zhǔn)報銷；差旅費(fèi)票據(jù)缺失的，由出差人自行補(bǔ)票。4、會議（培訓(xùn)）費(fèi)4.1 董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理報銷會議（培訓(xùn)I） 費(fèi), 以書面邀請信或會議

6、（培訓(xùn)）通知為準(zhǔn)，據(jù)實(shí)報銷。4.2 部門經(jīng)理及以下員工報銷會議（培訓(xùn)）費(fèi)，以經(jīng)總經(jīng)理簽批 同意的書面邀請信或會議（培訓(xùn)）通知為準(zhǔn)，據(jù)實(shí)報銷。4.3 因會議（培訓(xùn)）產(chǎn)生的差旅費(fèi)按差旅費(fèi)報銷規(guī)定執(zhí)行；會議（培訓(xùn)）費(fèi)已包括食宿交通費(fèi)的，食宿交通費(fèi)不再單獨(dú)報銷。5、油料補(bǔ)助費(fèi)5.1 以公司車輛管理制度的月油量補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)清單為準(zhǔn)，在員工對 應(yīng)的油量補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)，根據(jù)市場單價按實(shí)報銷。5.2 油料補(bǔ)助費(fèi)不得折現(xiàn)發(fā)放。6、通訊費(fèi)通訊費(fèi)按預(yù)算報銷。第四條報銷審批流程1、總經(jīng)辦：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實(shí)報銷。2、財務(wù)部：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實(shí)報銷3、資金市場部：根據(jù)資金市場部績效管理辦法與預(yù)算管理辦法兩種相結(jié)合據(jù)實(shí)報銷

7、4、項目部：根據(jù)項目部績效管理辦法與預(yù)算管理辦法兩種相結(jié) 合據(jù)實(shí)報銷。5、風(fēng)控部：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實(shí)報銷6、人事行政部：根據(jù)預(yù)算管理辦法據(jù)實(shí)報銷注：所有費(fèi)用按總經(jīng)理審核、董事長簽字審批程序辦理。7、如需借款，填寫借款申請單，按照借款審批手續(xù)后到財務(wù) 部領(lǐng)款，報銷后沖抵。8、票據(jù)注意事項：8.1 根據(jù)財務(wù)部的要求填寫及粘貼費(fèi)用報銷單。8.2 報銷單據(jù)不得隨意涂改。8.3 報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出 于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好）。8.4 各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部 分厚度應(yīng)盡量保持一致。8.5 若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼。8.6 報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列。8.7 報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全