庫存管理操作手冊(cè)

1、手冊(cè)名稱：庫存管理應(yīng)用操作手冊(cè)適用部門：總調(diào)室、多媒體部、生產(chǎn)車間、采購部門編寫人員：版本號(hào)1.0編寫日期2003年5月20日對(duì)口支持業(yè)務(wù)總 調(diào) 室業(yè)務(wù)問題、操作問題多 媒 體業(yè)務(wù)問題、操作問題質(zhì) 檢 部業(yè)務(wù)問題、操作問題財(cái)務(wù)部門業(yè)務(wù)問題技術(shù)財(cái) 務(wù) 部軟件問題、錯(cuò)誤提示計(jì) 算 機(jī)網(wǎng)絡(luò)、硬件、系統(tǒng)故障 目 錄一、部門職責(zé)：1二、部門崗位劃分：2三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程：2四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：31、日常業(yè)務(wù)類型的界定：32、普通銷售業(yè)務(wù)日常處理：33、特殊業(yè)務(wù)：84、月末結(jié)帳：10一、部門職責(zé)：采購部門的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、 采購部門向供應(yīng)商進(jìn)行訂貨后，供貨商按照約定的日期

2、進(jìn)行送貨；辦理相關(guān)材料報(bào)關(guān)、運(yùn)輸?shù)冉迂浭掷m(xù)；貨物送到時(shí)，采購人員在采購管理模塊錄入采購到貨單，通知庫房人員和質(zhì)檢人員進(jìn)行入庫檢驗(yàn)。2、 根據(jù)庫房實(shí)際點(diǎn)收入庫材料數(shù)量，索要采購發(fā)票；對(duì)未到達(dá)材料，督催供應(yīng)商發(fā)貨。3、 如果出現(xiàn)質(zhì)量問題，負(fù)責(zé)和供應(yīng)商的商務(wù)協(xié)調(diào)，進(jìn)行換貨或退貨處理。4、 根據(jù)約定的付款條款到財(cái)務(wù)部門請(qǐng)款。庫房管理部門：1、 負(fù)責(zé)公司日常物料的實(shí)物出入庫管理。2、 負(fù)責(zé)公司庫存物資的保養(yǎng)和維護(hù)。3、 負(fù)責(zé)公司物資的定期盤點(diǎn)，保證賬實(shí)一致。質(zhì)檢部門：1、 按照采購合同約定規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行入庫檢驗(yàn)。2、 按照生產(chǎn)的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行成品的完工入庫檢驗(yàn)。3、 按照相關(guān)外協(xié)加工標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)外協(xié)加工產(chǎn)品

3、進(jìn)行入庫檢驗(yàn)。財(cái)務(wù)部門：1、 核算原材料出入庫成本。2、 核算半成品的加工成本、領(lǐng)用成本。3、 核算外協(xié)加工半成品成本，進(jìn)行掛帳處理。4、 核算最終產(chǎn)成品成本，統(tǒng)計(jì)銷售毛利情況。二、部門崗位劃分：庫管人員：庫存物資的管理和出入庫庫房記賬人員：對(duì)庫存出入庫單業(yè)務(wù)進(jìn)行登賬，統(tǒng)計(jì)實(shí)物結(jié)存。庫房主管：進(jìn)行庫存出入庫單據(jù)審核、月末結(jié)帳。質(zhì)量檢驗(yàn)員：按照采購合同約定規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行入庫檢驗(yàn)；按照生產(chǎn)的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行成品的完工入庫檢驗(yàn)；按照相關(guān)外協(xié)加工標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)外協(xié)加工產(chǎn)品進(jìn)行入庫檢驗(yàn)。三、系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程：1、 采購部門在采購管理模塊根據(jù)采購訂單錄入采購到貨單；2、 到貨單錄入后，質(zhì)檢部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合

4、格填寫質(zhì)檢單。3、 庫房管理人員根據(jù)到貨單和質(zhì)檢單合格實(shí)際數(shù)量，在庫存管理模塊依據(jù)到貨單填制采購入庫單。4、 總調(diào)部門填制發(fā)貨通知單，進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)后，通知庫房進(jìn)行發(fā)貨。5、 車間完工入庫經(jīng)檢驗(yàn)合格后，錄入產(chǎn)成品入庫單。6、 車間根據(jù)算料員計(jì)算手工填制材料領(lǐng)用單，到庫房進(jìn)行領(lǐng)料（一式四聯(lián)，庫房、車間、記賬、財(cái)務(wù)）。7、 根據(jù)總調(diào)通知進(jìn)行外協(xié)加工半成品的發(fā)出和收回。8、 在庫存管理系統(tǒng)進(jìn)行物料的組裝、拆卸、調(diào)撥、盤點(diǎn)等特殊業(yè)務(wù)處理。四、部門日常業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理：1、 日常業(yè)務(wù)類型的界定：采購入庫：采購入庫單是根據(jù)采購到貨簽收的實(shí)收數(shù)量填制的單據(jù)。材料領(lǐng)用：料出庫單是領(lǐng)用材料時(shí)所填制的出庫單據(jù)，當(dāng)從倉庫

5、中領(lǐng)用材料用于生產(chǎn)時(shí)，就需要填制材料出庫單。銷售出庫：銷售出庫業(yè)務(wù)的主要憑據(jù)，在庫存管理用于存貨出庫數(shù)量核算。產(chǎn)品完工入庫處理：產(chǎn)成品入庫單一般指產(chǎn)成品驗(yàn)收入庫時(shí)所填制的入庫單據(jù)，產(chǎn)成品在入庫時(shí)無法確定產(chǎn)品的總成本和單位成本，所以在填制產(chǎn)成品入庫單時(shí)，只有數(shù)量，沒有單價(jià)和金額。組裝、拆卸：組裝指將多個(gè)散件組裝成一個(gè)配套件的過程，拆卸指將一個(gè)配套件拆卸成多個(gè)散件的過程。盤點(diǎn)業(yè)務(wù)：為了保證企業(yè)庫存資產(chǎn)的安全和完整，做到賬實(shí)相符，企業(yè)必須對(duì)存貨進(jìn)行定期或不定期的清查，查明存貨盤盈、盤虧、損毀的數(shù)量以及造成的原因，并據(jù)以編制存貨盤點(diǎn)報(bào)告表，按規(guī)定程序，報(bào)有關(guān)部門審批。外協(xié)加工業(yè)務(wù)處理：由外單位進(jìn)行產(chǎn)品

6、中某道工序的加工，支付外協(xié)加工廠加工費(fèi)用的業(yè)務(wù)。備品管理：對(duì)庫存中大量的無成本備用件單獨(dú)設(shè)計(jì)的解決方案。2、庫存管理業(yè)務(wù)日常處理：² 1）基礎(chǔ)檔案填加：n 存貨分類增加：原則2-2-2-2-2Ø 按照約定原則增加分類操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【存貨分類】n 存貨檔案增加：原則2-2-2-2-2Ø 增加注意事項(xiàng)：操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【存貨檔案】注明：增加的存貨編碼、存貨代碼、存貨名稱、所屬分類、存貨屬性、計(jì)量單位n 倉庫檔案增加：原則2Ø 增加內(nèi)容：倉庫編號(hào)：兩位數(shù)，1開頭為公司實(shí)際庫房，2-4開頭為外協(xié)加工倉庫，5為虛擬倉庫倉庫名稱

7、： 倉庫計(jì)價(jià)方法；先進(jìn)先出操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【倉庫檔案】n 倉庫存貨對(duì)照：Ø 目前為了提高工作效率，減少發(fā)出材料庫房選擇誤差。需要進(jìn)行倉庫存貨的對(duì)照，在系統(tǒng)中進(jìn)行對(duì)照設(shè)置。操作路徑：【庫存管理】【初始設(shè)置】【對(duì)照表】-【倉庫存貨對(duì)照表】點(diǎn)擊選擇，增加相應(yīng)存貨大類到倉庫中。² 2）日常單據(jù)處理：n 采購入庫：【日常業(yè)務(wù)】【入庫】-【采購入庫單】【生單】采購訂單、采購到貨單在單據(jù)顯示狀態(tài)，單擊生單按鈕，系統(tǒng)顯示參照單據(jù)界面?？稍O(shè)置過濾條件，點(diǎn)擊過濾按鈕后，系統(tǒng)顯示符合條件的參照單據(jù)。點(diǎn)擊選擇，顯示對(duì)號(hào)則選擇當(dāng)前行；再點(diǎn)擊，則取消選擇；選擇窗口左下方的“顯示表體”

8、，則窗口下部顯示所選擇單據(jù)的表體記錄，默認(rèn)為全選，可進(jìn)行修改。錄入入庫日期、入庫倉庫進(jìn)行確認(rèn)生單。備注：多媒體倉庫的部分商品在入庫時(shí)需要增加產(chǎn)品序列號(hào)管理，以便在出庫時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品跟蹤處理。n 產(chǎn)成品入庫：【日常業(yè)務(wù)】【入庫】-【產(chǎn)成品入庫】進(jìn)入產(chǎn)成品入庫單單據(jù)界面。按增加，增加一張新的單據(jù)；輸入表頭倉庫，再按表頭生產(chǎn)訂單號(hào)欄目的參照按鈕，彈出“選擇生產(chǎn)訂單和生產(chǎn)的存貨”窗口；錄入過濾條件，按過濾顯示符合條件的生產(chǎn)訂單列表；生產(chǎn)訂單號(hào)：參照錄入、計(jì)劃員：參照錄入、訂單日期：錄入日期區(qū)間、委外供應(yīng)商：查詢委外生產(chǎn)訂單，選擇委外供應(yīng)商、生產(chǎn)部門：查詢自制生產(chǎn)訂單，選擇生產(chǎn)部門、貨物：參照錄入；選擇一個(gè)

9、生產(chǎn)訂單，在父項(xiàng)選擇窗口下方帶入該生產(chǎn)訂單的父項(xiàng)產(chǎn)品，默認(rèn)全選父項(xiàng)產(chǎn)品，可修改；按確定，系統(tǒng)將選擇的內(nèi)容帶入產(chǎn)成品入庫單；按保存，則保存當(dāng)前單據(jù)；按審核，則審核當(dāng)前單據(jù)。n 其它入庫單：【日常業(yè)務(wù)】【入庫】-【其他入庫單】 用來處理和領(lǐng)用、銷售等沒有直接聯(lián)系的物資增加比如盤虧、借入歸還、調(diào)賬等情況。進(jìn)入其他入庫單單據(jù)界面。點(diǎn)擊增加，進(jìn)入單據(jù)錄入狀態(tài)；可以生單的，按生單進(jìn)行參照生單。輸入單據(jù)表頭的各項(xiàng)內(nèi)容，輸入單據(jù)表體的各項(xiàng)內(nèi)容。填寫完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯(cuò)，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進(jìn)行修改。在單據(jù)保存前，可以放棄當(dāng)前單據(jù)，返回單據(jù)查詢界面；如未保存退出，系統(tǒng)提示“此單據(jù)尚未保存，確定退出嗎？”如選

10、擇是，則不保存單據(jù)退出；否則返回錄入界面。保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。審核單據(jù)：未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。有下游單據(jù)生成的，系統(tǒng)視為該單據(jù)已執(zhí)行，不能棄審。棄審單據(jù)：已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。n 材料出庫：【日常業(yè)務(wù)】【出庫】-【材料出庫】進(jìn)入單據(jù)界面，系統(tǒng)顯示所選的單據(jù)格式，及最后一次操作的單據(jù)。單擊增加按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)新增一張空白的單據(jù)。如果用戶新填制的單據(jù)為紅字單據(jù)，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊單據(jù)右上角的紅字單據(jù)選擇框。手工輸入單據(jù)表頭和表體內(nèi)容：需要必須輸入得項(xiàng)目有領(lǐng)料部

11、門、領(lǐng)料日期、領(lǐng)料人員、生產(chǎn)訂單號(hào)，出庫類別；表體錄入或參照存貨，錄入存貨后系統(tǒng)自動(dòng)帶入相關(guān)信息。根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則，不同單據(jù)有不同的必填欄目，如為空系統(tǒng)提示用戶輸入。材料出庫單在領(lǐng)用時(shí)一定要區(qū)分清楚出庫類別的界定：機(jī)加車間：分為機(jī)加車間鋼板領(lǐng)用、機(jī)加車間鋁型材領(lǐng)用、機(jī)加車間其他材料領(lǐng)用。 機(jī)加車間半成品領(lǐng)用。材料領(lǐng)用應(yīng)用以上類別：機(jī)加車間鋼板領(lǐng)用、機(jī)加車間鋁型材領(lǐng)用、機(jī)加車間其他材料領(lǐng)用。工程部領(lǐng)用：材料領(lǐng)用、半成品領(lǐng)用，需要指定成本對(duì)象（項(xiàng)目目錄）。轉(zhuǎn)播車領(lǐng)用：材料領(lǐng)用，指定相應(yīng)的成本對(duì)象（項(xiàng)目目錄）系統(tǒng)集成領(lǐng)用：材料領(lǐng)用、指定相應(yīng)的成本對(duì)象（項(xiàng)目目錄）n 銷售出庫：【日常業(yè)務(wù)】【出庫】-【銷售

12、出庫】銷售管理模塊與庫存管理模塊集成時(shí)，銷售出庫單在銷售管理生成，并且不允許超發(fā)貨單發(fā)貨，這種情況下不可手工填制和手工修改銷售出庫單。只能對(duì)銷售出庫單進(jìn)行審核和棄審處理。注意：對(duì)于多媒體倉庫的部分商品在出庫時(shí)需要選擇相應(yīng)的入庫序列號(hào)，以便進(jìn)行跟蹤處理；對(duì)于轉(zhuǎn)播車產(chǎn)品需要進(jìn)行項(xiàng)目核算，在銷售發(fā)貨單上需要指定對(duì)應(yīng)的成本對(duì)象（項(xiàng)目）n 其它出庫單：【日常業(yè)務(wù)】【出庫】-【其他出庫】用來處理和領(lǐng)用、銷售等沒有直接聯(lián)系的物資增加比如盤虧、借入歸還、調(diào)賬等情況。進(jìn)入單據(jù)錄入界面。點(diǎn)擊增加，進(jìn)入單據(jù)錄入狀態(tài)；可以生單的，按生單進(jìn)行參照生單。輸入單據(jù)表頭的各項(xiàng)內(nèi)容，輸入單據(jù)表體的各項(xiàng)內(nèi)容。填寫完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有

13、錯(cuò)，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進(jìn)行修改。在單據(jù)保存前，可以放棄當(dāng)前單據(jù)，返回單據(jù)查詢界面；如未保存退出，系統(tǒng)提示“此單據(jù)尚未保存，確定退出嗎？”如選擇是，則不保存單據(jù)退出；否則返回錄入界面。保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。審核單據(jù)：未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。有下游單據(jù)生成的，系統(tǒng)視為該單據(jù)已執(zhí)行，不能棄審。棄審單據(jù)：已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。n 調(diào)撥單：【日常業(yè)務(wù)】【調(diào)撥】調(diào)撥單是指用于倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)的單據(jù)（對(duì)于外協(xié)加工情況參照特殊業(yè)

14、務(wù)進(jìn)行處理）。同一張調(diào)撥單上，如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，表示部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)；如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門相同，但轉(zhuǎn)出倉庫和轉(zhuǎn)入倉庫不同，表示倉庫之間的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)。 【操作流程】調(diào)撥單手工增加，也可以參照生產(chǎn)訂單填制，出庫類別：調(diào)撥出庫 入庫類別：調(diào)撥入庫。調(diào)撥單可以修改、刪除、審核、棄審。調(diào)撥單審核后自動(dòng)生成其他出庫單、其他入庫單。n 組裝單：【日常業(yè)務(wù)】【組裝拆卸】-【組裝】 組裝指將多個(gè)散件組裝成一個(gè)配套件的過程，拆卸指將一個(gè)配套件拆卸成多個(gè)散件的過程。配套件和散件之間是一對(duì)多的關(guān)系，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中設(shè)置之間的關(guān)系。用戶在組裝、拆卸之前應(yīng)先進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)定義，否則無法進(jìn)行組裝?！静僮髁鞒獭拷M裝單錄

15、入：出庫類別：半成品領(lǐng)用 入庫類別：產(chǎn)成品入庫在表體最后一列需要指定對(duì)應(yīng)的成本對(duì)象（項(xiàng)目合同）（如果按照產(chǎn)品結(jié)構(gòu)生成，自動(dòng)帶出成本對(duì)象（項(xiàng)目）組裝單可以修改、刪除、審核、棄審。組裝單審核后自動(dòng)生成其他出庫單、其他入庫單。n 盤點(diǎn)業(yè)務(wù)：【日常業(yè)務(wù)】【盤點(diǎn)】 為了保證企業(yè)庫存資產(chǎn)的安全和完整，做到賬實(shí)相符，企業(yè)必須對(duì)存貨進(jìn)行定期或不定期的清查，查明存貨盤盈、盤虧、損毀的數(shù)量以及造成的原因，并據(jù)以編制存貨盤點(diǎn)報(bào)告表，按規(guī)定程序，報(bào)有關(guān)部門(總調(diào)、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理)審批?！緲I(yè)務(wù)流程】ØØ 選擇盤點(diǎn)方式，增加一張新的盤點(diǎn)表。Ø 打印空盤點(diǎn)表。Ø 進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，并將盤

16、點(diǎn)的結(jié)果記錄在盤點(diǎn)表的盤點(diǎn)數(shù)和原因中。Ø 實(shí)物盤點(diǎn)完成后，根據(jù)盤點(diǎn)表，將盤點(diǎn)結(jié)果輸入計(jì)算機(jī)的盤點(diǎn)表中。 出庫類別：盤虧出庫 入庫類別:盤盈入庫Ø 打印盤點(diǎn)表，并將打印出的盤點(diǎn)報(bào)告按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。Ø 將經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后的盤點(diǎn)表進(jìn)行審核處理,系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生其他入庫單、其他出庫單調(diào)節(jié)庫存結(jié)余數(shù)。n 單據(jù)審核方式：Ø 審核/棄審單據(jù)： 在實(shí)際業(yè)務(wù)過程中，審核常常是對(duì)當(dāng)前業(yè)務(wù)完成的確認(rèn)。有些單據(jù)只有經(jīng)過審核，才是有效單據(jù)，才能進(jìn)入下一流程，被其他單據(jù)參照或被其他功能、其他系統(tǒng)使用。單據(jù)審核后，可以棄審。有下游單據(jù)生成，或被其他功能、其他系統(tǒng)使用，視為單據(jù)

17、已經(jīng)執(zhí)行，已執(zhí)行的單據(jù)不可棄審。單據(jù)只能整張審核/棄審，不可拆單。審核/棄審單據(jù)有三種方法：ü 在單據(jù)卡片界面進(jìn)行審核/棄審。ü 在單據(jù)列表界面雙擊單據(jù)記錄，進(jìn)入單據(jù)卡片界面進(jìn)行審核/棄審。ü 在單據(jù)列表選擇單據(jù)記錄，進(jìn)行批量審核/棄審。單據(jù)工具欄審核、棄審單據(jù)列表菜單工具欄審核、棄審 【操作步驟】Ø 在單據(jù)界面進(jìn)行審核/棄審：ü 進(jìn)入單據(jù)界面，系統(tǒng)顯示所選的單據(jù)格式，及最后一次操作的單據(jù)。ü 用鼠標(biāo)點(diǎn)擊上張、下張、首張、末張按鈕，查找需要審核/棄審的單據(jù)；或點(diǎn)擊定位按鈕，利用定位功能查找需要審核/棄審的單據(jù)。ü

18、審核當(dāng)前單據(jù)：點(diǎn)擊審核按鈕，系統(tǒng)將當(dāng)前單據(jù)審核，并將當(dāng)前操作員寫入表尾“審核人”，同時(shí)審核按鈕置灰。ü 棄審當(dāng)前單據(jù)：點(diǎn)擊棄審按鈕，系統(tǒng)將當(dāng)前單據(jù)棄審，取消“審核人”，同時(shí)棄審按鈕置灰。ü 審核/棄審?fù)戤?dāng)前單據(jù)，再重復(fù)2-4步驟，直至所有需要審核/棄審的單據(jù)審核/棄審?fù)戤叀?#160;Ø 在單據(jù)列表界面選擇要審核/棄審的單據(jù)ü 進(jìn)入單據(jù)列表界面，顯示過濾界面。ü 輸入過濾條件，按過濾可過濾出符合條件的單據(jù)列表記錄；用戶可以按工具欄查詢按鈕重新查詢。ü 將光標(biāo)移到要審核/棄審的單據(jù)的任一行，或點(diǎn)擊定位按鈕，利用定位功能查找要審核/棄審的

19、單據(jù)，雙擊單據(jù)行進(jìn)入該單據(jù)查詢狀態(tài)，進(jìn)行單據(jù)審核/棄審，操作說明見上。Ø 在單據(jù)列表界面進(jìn)行批量審核/棄審ü 進(jìn)入單據(jù)列表界面，顯示過濾界面。ü 輸入過濾條件，按過濾可過濾出符合條件的單據(jù)列表記錄；用戶可以按工具欄過濾按鈕重新查詢。ü 點(diǎn)擊選擇，則選擇當(dāng)前行；再點(diǎn)擊，則取消選擇；單擊全選，再單擊全選取消所有選擇。ü 選單完畢，按確認(rèn)則所選單據(jù)被審核/棄審，執(zhí)行完畢系統(tǒng)提示成功/失敗信息。3、特殊業(yè)務(wù)：n 外協(xié)加工處理：日常應(yīng)用處理：首先將每個(gè)外協(xié)加工廠作公司倉庫管理，倉庫編號(hào)為20-50之間；在每個(gè)需要外協(xié)的存貨上增加自定義項(xiàng)“外協(xié)核算單位數(shù)量

20、（例如：需要噴塑的則為噴塑面積）”；外協(xié)加工廠需要在供應(yīng)商檔案中進(jìn)行維護(hù)，增加一個(gè)外協(xié)加工廠類，每個(gè)外協(xié)加工廠作為供應(yīng)商進(jìn)行維護(hù)，在供應(yīng)商中則加自定義項(xiàng)“加工費(fèi)用單價(jià)”，以備統(tǒng)計(jì)計(jì)算應(yīng)用。處理流程：Ø 機(jī)加車間生產(chǎn)半成品完畢，車間手工填加完工通知單（一式兩份，分別轉(zhuǎn)質(zhì)檢、財(cái)務(wù)），在入庫時(shí)由質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后質(zhì)檢部門填加質(zhì)檢單，倉庫記賬人員依據(jù)完工通知單、質(zhì)檢單填制完工產(chǎn)品入庫單（一式四聯(lián)，轉(zhuǎn)庫保、庫房記賬、財(cái)務(wù)、車間），所入倉庫為機(jī)加車間倉庫。 Ø 需要進(jìn)行外協(xié)加工的半成品由車間提出申請(qǐng)，總調(diào)室確定外協(xié)加工廠，下達(dá)外協(xié)加工任務(wù)單，將半成品調(diào)撥到外協(xié)加工廠倉庫；出

21、庫類別為委外加工出庫，入庫類別為委外加工入庫。 Ø 總調(diào)室將此調(diào)撥單進(jìn)行打印出來，交倉庫進(jìn)行發(fā)貨，實(shí)物出庫后，庫管人員在調(diào)撥單上進(jìn)行手工簽字；庫房記賬人員在系統(tǒng)生成的其他出庫單上進(jìn)行審核，總調(diào)人員在其它入庫單上進(jìn)行簽字確認(rèn)。Ø 外協(xié)加工完成后，外協(xié)加工廠將貨物送到公司半成品庫，質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后庫存記賬員填制外協(xié)加工入庫單將外協(xié)加工產(chǎn)品調(diào)撥回半成品倉庫，庫房管理人員對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的其他入庫單進(jìn)行簽字確認(rèn)后，在庫存管理模塊進(jìn)行簽字確認(rèn)。出庫類別：委外加工出庫 入庫類別：委外加工入庫 委外加廠商在外協(xié)加工入庫單上增加三列，外協(xié)費(fèi)用種類、外協(xié)加工單價(jià)、外協(xié)加工費(fèi)用

22、6; 根據(jù)外協(xié)加工入庫數(shù)量和外協(xié)費(fèi)用單價(jià)（采購部門確定）進(jìn)行統(tǒng)計(jì)外協(xié)加工費(fèi)用。財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)據(jù)此在應(yīng)付賬款錄入應(yīng)付單，列制造費(fèi)用，掛應(yīng)付賬款。Ø 根據(jù)查詢表，系統(tǒng)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)當(dāng)月的各產(chǎn)品各種外協(xié)費(fèi)用發(fā)生情況。n 備品件管理：Ø 管理對(duì)象：ü 針對(duì)項(xiàng)目采購，其全部成本已經(jīng)全部轉(zhuǎn)入到項(xiàng)目中，在實(shí)際使用中只使用其中一部分零件，造成庫存結(jié)存?zhèn)淦妨慵?，成賬外物資。ü 在采購時(shí)，因?yàn)槌商准木壒剩斐墒褂媚巢糠至慵?，采購時(shí)不得不采購整套設(shè)備，在生產(chǎn)車間領(lǐng)用所需部件后，剩余備件結(jié)存庫房，賬面存在而實(shí)物不完整。Ø 日應(yīng)用處理： 增加虛擬庫房單獨(dú)管理備用件，參加運(yùn)算。

23、 實(shí)際業(yè)務(wù)處理中，針對(duì)情況區(qū)別處理：ü 針對(duì)第一種情況，零件采購應(yīng)用正常處理流程，在做材料領(lǐng)用時(shí)，將整個(gè)產(chǎn)品套件成本全部轉(zhuǎn)入到項(xiàng)目成本中；對(duì)于結(jié)存的備品零部件，通過其他入庫單增加到備用部件庫，單價(jià)為0；以后需要使用時(shí)直接從備品部件庫進(jìn)行領(lǐng)用。ü 針對(duì)第二種業(yè)務(wù)情況：在商品購進(jìn)后，在庫存系統(tǒng)按照整個(gè)套間的結(jié)構(gòu)進(jìn)行拆卸，分為具體明細(xì)部件名稱，領(lǐng)用時(shí)直接領(lǐng)用所需的零部件名稱、數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本；剩余的備用部件在原有庫房進(jìn)行繼續(xù)管理，材料核算會(huì)計(jì)根據(jù)拆卸情況，單獨(dú)核算每個(gè)備件成本。n 借出物資管理：Ø 前提：因?yàn)榻璩鑫镔Y在所有權(quán)上仍然為公司所有，所以增加虛擬庫房“借出物資倉庫”管理主要為公司之間的借出借入管理物資，部門借入借出零星物資不予管理。發(fā)生借出業(yè)務(wù)，必須經(jīng)相關(guān)部門進(jìn)行報(bào)告，經(jīng)總經(jīng)理進(jìn)行同意后方可進(jìn)行處理，沒有手續(xù)及確認(rèn)不能進(jìn)行處理。Ø 日常應(yīng)用：ü 借出:庫房填制一張調(diào)撥單，將材料調(diào)撥至借出物資倉庫，出庫類別：借出出庫 入庫類別：借出物資。在備注說明借用物資公司、歸還時(shí)間；進(jìn)行打印留存，需要相關(guān)經(jīng)辦人員在單據(jù)上進(jìn)行手工簽字，辦理完實(shí)物出庫后，庫房記賬人員對(duì)調(diào)撥單進(jìn)行審核，對(duì)其自動(dòng)