企業(yè)所得稅匯總納稅總分機構(gòu)信息備案表

1、企業(yè)所得稅匯總納稅總分機構(gòu)信息備案表納稅人識別號 91* * * * * * * * *、' *納稅人名稱XX市 XXXX有限公司法定代表人（負責人）公章注冊地址XX 市 XX區(qū)XX路注冊地郵政編碼*納稅人識別號納稅 人名 稱總分機構(gòu)類型跨地 區(qū)轉(zhuǎn) 移類 型分支機構(gòu)層級分支 機構(gòu) 是否 繼續(xù) 分配不同 稅率 地區(qū) 標識就地繳納標識不就 地繳 納原 因匯繳企業(yè)類型月（季） 度就地 預(yù)繳比 例年度 就地 預(yù)繳 比例月（季） 度預(yù)繳 預(yù)算科 目月（季） 度預(yù)繳 預(yù)算級 次年度 匯算 清繳 預(yù)算 科目年度 匯算 清繳 預(yù)算 級次參與 年度 匯算 清繳 標識有效期起有效期止總機 構(gòu)征 管主 體9

2、1*X公司分支機構(gòu)X類型X級是 /否XXXXXXXX類型*%*%XXXX級XXXX級XXX*年*月*日*年*月*日XX【表單說明】1本表依據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)<跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法>的公告（國家稅務(wù)總局公告 2012年第57號）設(shè)置。2.本表適用匯總納稅企業(yè)總機構(gòu)和分支機構(gòu)辦理信息備案或變更備案時使用?；A(chǔ)項目：1總分機構(gòu)類型：分為總機構(gòu)、分支機構(gòu)、總機構(gòu)項目部、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部 門。2分支機構(gòu)層級：分支機構(gòu)適用，分為2級、 2級（有下級）、 3級及 3級以下、 3級及3級以下（有下級）。選擇有下級的需維護上級機構(gòu)和下級分支機構(gòu)，選擇2級、 3級及3級以下

3、則只需維護上級機構(gòu)。3跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型：分為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)” 、“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳）”、“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”4匯繳企業(yè)類型：分為“按應(yīng)納稅額比例”、“按稅率比例”、“按應(yīng)稅收入比例”三種。5分支機構(gòu)是否繼續(xù)分配：分為“是”、“否”。 6不同稅率地區(qū)標識：分為“是”、“否”。7就地繳納標識：分為“是”、“否”。8月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例：在0 100%之間。9參與年度匯算清繳標識：分為“是”、“否”。10. 總機構(gòu)征管主體：適用于上海，當備案的機構(gòu)為總機構(gòu)時必填，在“國稅”、“地稅” 中單選。特殊規(guī)則： 1總分機構(gòu)

4、類型為“總機構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計 劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”、“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳）”的，不同 稅率地區(qū)標識、總機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、總機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級次、總機構(gòu)獨 立生產(chǎn)經(jīng)營部門月（季）度預(yù)繳預(yù)算科目、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門月（季）度預(yù)繳預(yù)算級次、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門年度匯算清繳預(yù)算科目、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門年度匯 算清繳預(yù)算級次、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄，其他項目不可以錄入。 2總分機構(gòu)類型為“總機構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”的，匯繳 企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)

5、繳比例、有效期起則需選擇錄入，有效 期止為非必錄，其他項目不可以錄入。3總分機構(gòu)類型為分支機構(gòu)，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計 劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”的，分支機構(gòu)層級、不同稅率地區(qū)標識、就地繳納標識、 分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級次、有效期起則需選擇錄 入；“分支機構(gòu)是否繼續(xù)分配”在分支機構(gòu)層級為“2級（有下級）”、“ 3級及 3級以下（有下級）”時則需選擇錄入，否則為“否”；“不就地繳納原因”在“就地繳納標識”為“否”時則必須錄入， 否則不可錄入；其他項目不可錄入。4總分機構(gòu)類型為分支機構(gòu)，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨地市（比例預(yù)繳）”

6、、“跨 縣區(qū)（比例預(yù)繳”的，分支機構(gòu)層級、不同稅率地區(qū)標識、就地繳納標識、匯繳企業(yè)類型、 月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、分支機 構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級次、有效期起則需選擇錄入；“不就地繳納原因”在“就地繳納標識”為 “否”時則必須錄入，否則不可錄入；“參與年度匯算清繳標識”在“就地繳納標識”為“是”時則 需選擇錄入，“就地繳納標識”為“否”時則“參與年度匯算清繳標識”也為“否”；其他項目不可 錄入。5總分機構(gòu)類型為“分支機構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”的，分 支機構(gòu)層級、就地繳納標識、匯繳企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比 例、參與年度匯算清繳標識、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄；“不就地繳納原因”在“就地繳納標識”為“否”時則必須錄入，否則不可錄入；其他項目不可以錄入。6“維護（備案）區(qū)”允許多條，但只能一條無有效期止的信息，多條信息中有效期起、 止不得交叉。“上級機構(gòu)信息”只能一條。“分支機構(gòu)信息”可以多條，但其納稅人識別號不得 相同。7分支機構(gòu)維護時，其相關(guān)信息以“總機構(gòu)”、“2級（有下級）