房地產(chǎn)BYG投模測算調(diào)整表

1、項項目目名名稱稱規(guī)規(guī)劃劃指指標(biāo)標(biāo)成成本本匯匯總總稅稅費費說說明明開開發(fā)發(fā)及及銷銷售售計計劃劃現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量可可售售面面積積住宅59,61459,614商辦1,2191,219地下車位-銷銷售售金金額額104,391104,391住宅101,344101,344商辦3,0483,048地下車位-項項目目總總投投資資地價23,87423,874含稅開發(fā)成本25,79226,732期間費用5,7425,742土增稅、增值稅及附加合計32,745企業(yè)所得稅9,3699,369稅收返還稅稅前前利利潤潤14,391稅稅后后利利潤潤5,022資資金金成成本本908908檢檢查查式式合合計計利利潤潤測測算算

2、檢檢查查式式備備注注-0-0-104,391-和營改增之前邏輯一致，取銷售計劃稅前銷售金額-23,874-利潤測算表的地價=進(jìn)入利潤測算表的地價*1.1125,792-940現(xiàn)金流量表的含稅開發(fā)成本=地價款支付+工程款支付+資金成本利潤測算表的含稅開發(fā)成本=銷售成本+地價/1.11+工程款進(jìn)項稅5,742-現(xiàn)金流量表的期間費用=期間費用支付總數(shù)利潤測算表的期間費用=利潤測算表中期間費用+期間費用進(jìn)行稅32,745-現(xiàn)金流量表的稅金=土增稅及附加+增值稅利潤測算表的稅金=土增稅+應(yīng)繳增值稅+附加稅9,369-15,331-940現(xiàn)金流量表的稅前利潤=現(xiàn)金凈流量-資金成本+所得稅-（全盤土增稅-預(yù)

3、繳土增稅差額）不考慮增值稅退稅5,963-940現(xiàn)金流量表的稅后利潤=現(xiàn)金凈流量-資金成本-（全盤土增稅-預(yù)繳土增稅差額）-(2821)101,3443,048-908檢檢查查式式合合計計每手加價加價手?jǐn)?shù)土地價格項目公司凈利潤凈利潤率經(jīng)營性IRR資金峰值資金峰值時間-2,5005,9636.28%399.55%25,0492018年8月-12,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-22,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-32,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-42,5005,7996.11%399

4、.67%25,0492018年8月-52,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-62,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-72,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-82,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-92,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-102,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-112,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-122,5005,7996.11%399.

5、67%25,0492018年8月-132,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-142,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-152,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-162,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-172,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-182,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-192,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-202,5005,7996.11%

6、399.67%25,0492018年8月-212,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-222,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-232,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-242,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-252,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-262,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-272,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-282,5005,7996

7、.11%399.67%25,0492018年8月-292,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-302,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-312,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-322,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-332,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-342,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-352,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-362,5005,

8、7996.11%399.67%25,0492018年8月-372,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-382,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-392,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-402,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-412,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-422,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-432,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-442,5

9、005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-452,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-462,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-472,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-482,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-492,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-502,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-512,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-5

10、22,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-532,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-542,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-552,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-562,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-572,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-582,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-592,5005,7996.11%399.67%25,0492018年

11、8月-602,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-612,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-622,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-632,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-642,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-652,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-662,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-672,5005,7996.11%399.67%25,0492

12、018年8月-682,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-692,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-702,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-712,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-722,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-732,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-742,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-752,5005,7996.11%399.67%25,

13、0492018年8月-762,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-772,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-782,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-792,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-802,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-812,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-822,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-832,5005,7996.11%399.67

14、%25,0492018年8月-842,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-852,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-862,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-872,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-882,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-892,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-902,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-912,5005,7996.11%39

15、9.67%25,0492018年8月-922,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-932,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-942,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-952,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-962,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-972,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-982,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-992,5005,7996.1

16、1%399.67%25,0492018年8月-1002,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1012,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1022,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1032,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1042,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1052,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1062,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1072

17、,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1082,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1092,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1102,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1112,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1122,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1132,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1142,5005,7996.11%399.67%25,049

18、2018年8月-1152,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1162,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1172,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1182,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1192,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1202,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1212,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1222,5005,7996.11%3

19、99.67%25,0492018年8月-1232,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1242,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1252,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1262,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1272,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1282,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1292,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1302,50

20、05,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1312,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1322,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1332,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1342,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1352,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1362,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1372,5005,7996.11%399.67%25,049201

21、8年8月-1382,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1392,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1402,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1412,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1422,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1432,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1442,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1452,5005,7996.11%399.

22、67%25,0492018年8月-1462,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1472,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1482,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1492,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1502,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1512,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1522,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1532,5005,

23、7996.11%399.67%25,0492018年8月-1542,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1552,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1562,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1572,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1582,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1592,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1602,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8

24、月-1612,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月-1622,5005,7996.11%399.67%25,0492018年8月經(jīng)營性回正時間經(jīng)營性現(xiàn)金流回證月數(shù)計容樓面價可售樓面價土地溢價率土地價格（萬元/畝）總貨值開發(fā)成本 土地增值稅2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月7410411

25、0.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月741

26、04110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2

27、月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%20

28、19年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.0

29、0%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月741041

30、10.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74

31、104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年

32、2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2

33、019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.

34、00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%2019年2月74104110.00%增值稅附加稅 企業(yè)所得稅 營銷費管理費土地起價2,500.00 手填每次加價手填第一次支付地價款時間2018年8月開盤時間2018年10月

35、預(yù)計經(jīng)營性現(xiàn)金流回正的時間2019年2月銷售去化80%2019年11月銷售去化95%2020年1月清盤時間2020年4月交付時間2020年3月時間金額（萬元）備注資金峰值2018年10月4,669.08跟投時間金額2018年9月466.91 10%本金返還2019年1月466.91 累計現(xiàn)金流持續(xù)三個月為正第一次預(yù)分紅2019年12月銷售去化80%以上，向后延到第一個半年末第二次預(yù)分紅2020年6月銷售去化80%以上，向后延到第二個半年末利潤結(jié)算2020年12月銷售去化95%，交付95%大股東回購清算2020年12月銷售去化95%，交付95%4.002.00326.84140.0765.374

36、6.69261.4793.38354.85項項目目名名稱稱強(qiáng)強(qiáng)制制跟跟投投上上限限326.84公公司司占占股股51%資資金金峰峰值值4,669.08自自愿愿跟跟投投上上限限140.07按按股股比比可可分分配配利利潤潤5,062.78跟跟投投金金額額466.91項項目目利利潤潤9,927.01跟跟投投可可分分配配收收益益506.28跟跟投投金金額額( (強(qiáng)強(qiáng)制制跟跟投投1:41:4配配資資、自自愿愿跟跟投投1:21:2配配資資) )跟跟投投層層面面姓姓名名崗崗位位強(qiáng)強(qiáng)投投下下限限強(qiáng)強(qiáng)投投/ /自自愿愿上上限限下下限限合合計計個個人人公公司司配配資資上上限限合合計計個個人人公公司司配配資資集團(tuán)層面

37、董事長15.003.0012.0030.006.0024.00總裁15.003.0012.0030.006.0024.00常務(wù)副總裁15.003.0012.0030.006.0024.00財務(wù)副總裁15.003.0012.0030.006.0024.00首席戰(zhàn)略官15.003.0012.0030.006.0024.00投資副總裁15.003.0012.0030.006.0024.00人力副總裁15.003.0012.0030.006.0024.00招采副總裁15.003.0012.0030.006.0024.00營銷副總裁15.003.0012.0030.006.0024.00成本副總裁15.

38、003.0012.0030.006.0024.00設(shè)計中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00法務(wù)中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00戰(zhàn)略中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00人力中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00信息中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00運營中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00財務(wù)中心總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00內(nèi)控中心副總經(jīng)理5.001.004.0020.004.0016.00投資條線片區(qū)負(fù)責(zé)人1

39、0.002.008.0020.004.0016.00城市公司總經(jīng)理50.0010.0040.00100.0020.0080.00副總經(jīng)理50.0010.0040.00100.0020.0080.00項目總100.0020.0080.00200.0040.00160.00設(shè)計總10.002.008.0020.004.0016.00營銷總10.002.008.0020.004.0016.00運營總10.002.008.0020.004.0016.00招采總10.002.008.0020.004.0016.00成本總10.002.008.0020.004.0016.00工程總10.002.008.0

40、020.004.0016.00客服總10.002.008.0020.004.0016.00人力總10.002.008.0020.004.0016.00財務(wù)總10.002.008.0020.004.0016.00前期總10.002.008.0020.004.0016.00投發(fā)總10.002.008.0020.004.0016.00營銷PM20.004.0016.0040.008.0032.00工程PM20.004.0016.0040.008.0032.00設(shè)計PM20.004.0016.0040.008.0032.00成本PM20.004.0016.0040.008.0032.00招采PM20.

41、004.0016.0040.008.0032.00財務(wù)PM20.004.0016.0040.008.0032.00前期PM20.004.0016.0040.008.0032.00強(qiáng)強(qiáng)投投小小計計6 65 50 0. .0 00 01 13 30 0. .0 00 05 52 20 0. .0 00 01 1, ,3 38 80 0. .0 00 02 27 76 6. .0 00 01 1, ,1 10 04 4. .0 00 0城市公司自愿140.0746.6993.38自愿自愿自愿自自愿愿小小計計0 0. .0 00 00 0. .0 00 00 0. .0 00 01 14 40 0.

42、.0 07 74 46 6. .6 69 99 93 3. .3 38 8合合計計6 65 50 0. .0 00 01 13 30 0. .0 00 05 52 20 0. .0 00 01 1, ,5 52 20 0. .0 07 73 32 22 2. .6 69 91 1, ,1 19 97 7. .3 38 8check-延延期期繳繳納納（月月）1延延期期繳繳納納利利率率10%初初始始跟跟投投限限額額配配資資利利息息（月月）5配配資資利利率率10%股股權(quán)權(quán)系系數(shù)數(shù)投投資資期期間間（月月）26跟跟投投限限額額（合合作作項項目目適適用用）個個人人認(rèn)認(rèn)購購實實際際可可跟跟投投總總收收益益（

43、稅稅后后）個個人人合合計計個個人人部部分分公公司司配配資資占占股股比比例例個個人人合合計計個個人人部部分分公公司司配配資資下下限限上上限限總總收收益益率率年年收收益益率率30.006.0024.004.32%20.1516.590.00553%30.006.0024.004.32%20.1516.590.00553%30.006.0024.004.32%20.1516.590.00553%15.003.0012.002.16%10.088.300.00277%15.003.0012.002.16%10.088.300.00277%15.003.0012.002.16%10.088.300.00

44、277%15.003.0012.002.16%10.088.300.00277%15.003.0012.002.16%10.088.300.00277%15.003.0012.002.16%10.088.300.00277%15.003.0012.002.16%10.088.300.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%5.001.004.000.72%3.3

45、62.770.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%5.001.004.000.72%3.362.770.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%50.0010.0040.007.19%33.5927.590.00276%50.0010.0040.007.19%33.5927.590.00276%100.0020.0080.0014.39%67.1854.980.00275%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.0

46、02.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%10.002.008.001.44%6.725.530.0027

47、7%10.002.008.001.44%6.725.530.00277%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%20.004.0016.002.88%13.4411.060.00276%6 69

48、95 5. .0 00 01 13 39 9. .0 00 05 55 56 6. .0 00 0100.00%100.00%4 46 66 6. .9 91 10 0. .0 00 00 0. .0 00 03 38 83 3. .9 92 20 0. .0 00 0跟跟投投金金額額( (強(qiáng)強(qiáng)制制跟跟投投1:41:4配配資資、自自愿愿跟跟投投1:21:2配配資資) )30.00%114.46245%0.00%0.00%0.00%0.00%0 0. .0 00 00 0. .0 00 00 0. .0 00 00.00%0.00%30.00%30.00%0 0. .0 00 01 11 14

49、4. .4 46 66 69 95 5. .0 00 01 13 39 9. .0 00 05 55 56 6. .0 00 0139.21%139.21%325.56%325.56%3 38 83 3. .9 92 21 11 14 4. .4 46 6-返返本本時時間間返返本本時時間間說說明明20192019年年1 1月月實際可調(diào)動經(jīng)營性現(xiàn)金流（不包含監(jiān)管資金）持續(xù)3個月為正預(yù)預(yù)分分紅紅結(jié)結(jié)算算分分紅紅（去去化化率率80%80%）20202020年年1212月月（項項目目竣竣工工、完完成成總總包包結(jié)結(jié)算算、銷銷售售去去化化率率95%95%、交交付付95%95%）預(yù)預(yù)計計下下限限預(yù)預(yù)計計上上

50、限限實實際際預(yù)預(yù)計計下下限限預(yù)預(yù)計計上上限限實實際際checkcheck8.730.007.860.00-8.730.007.860.00-8.730.007.860.00-4.370.003.930.00-4.370.003.930.00-4.370.003.930.00-4.370.003.930.00-4.370.003.930.00-4.370.003.930.00-4.370.003.930.00-1.460.001.310.00-1.460.001.310.00-1.460.001.310.00-1.460.001.310.00-1.460.001.310.00-1.460.001

51、.310.00-1.460.001.310.00-1.460.001.310.00-2.910.002.620.00-14.520.0013.070.00-14.520.0013.070.00-28.940.0026.040.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.00-2.910.002.620.

52、00-5.820.005.240.00-5.820.005.240.00-5.820.005.240.00-5.820.005.240.00-5.820.005.240.00-5.820.005.240.00-5.820.005.240.00-2 20 02 2. .0 07 70 0. .0 00 01 18 81 1. .8 86 60 0. .0 00 0-0.00- -60.2454.22-0 0. .0 00 06 60 0. .2 24 40 0. .0 00 05 54 4. .2 22 2- - -2 20 02 2. .0 07 76 60 0. .2 24 41 18 81

53、 1. .8 86 65 54 4. .2 22 2-0.00- -項項目目計計稅稅類類型型/ /說說明明合合計計20182018年年8 8月月20182018年年9 9月月20182018年年1010月月年年度度201820182018201820182018一一、回回款款流流入入銷售面積（m2）60,83360,8336,000銷售金額（萬元）104,391104,3910010,200累計銷售金額（萬元）0010,200回回款款額額累累計計（萬萬元元）104,391104,3910 00 03,0603,060可售現(xiàn)金流入現(xiàn)值NPV97,522二二、現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出付全項目地價款（含收購

54、溢價）23,87423,73700付全項目工程款26,7321,31202,325付全項目營銷費用4,17600408付全項目管理費用1,56600153付財務(wù)費用0營業(yè)外支出(收入填負(fù)數(shù))0全全項項目目成成本本費費用用流流出出小小計計56,34725,04902,886土增稅預(yù)繳2,09000土增稅補(bǔ)繳/退稅手手動動預(yù)預(yù)估估補(bǔ)補(bǔ)繳繳/ /退退稅稅 22,872增值稅預(yù)繳2,84700增值稅補(bǔ)繳預(yù)預(yù)估估補(bǔ)補(bǔ)繳繳，手手動動填填寫寫 4,228附加稅707000所得稅手手動動填填寫寫9,36900400全全項項目目現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出合合計計98,46125,04902,890全項目現(xiàn)金流出現(xiàn)值NPV

55、85,204三三、經(jīng)經(jīng)營營性性凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量不不含含融融資資( (全全項項目目) )5,930-25,0490170四四、累累計計經(jīng)經(jīng)營營性性凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量( (全全項項目目) )-25,049-25,049-24,879五五、融融資資計計劃劃- -外外部部金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu) 放放款款手手動動填填寫寫0 付付息息手手動動設(shè)設(shè)置置利利息息公公式式0 還還本本手手動動填填寫寫0 加加權(quán)權(quán)平平均均融融資資成成本本手手動動填填寫寫平平均均資資金金成成本本7.50%7.50%7.50% 本本金金余余額額000六六、凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量含含融融資資( (全全項項目目) )5,930-25,049

56、0170七七、與與集集團(tuán)團(tuán)往往來來含含融融資資( (全全項項目目) )根根據(jù)據(jù)實實際際資資金金往往來來填填寫寫或或預(yù)預(yù)估估( (需需手手動動修修改改) )5,930-25,0490170八八、累累計計凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量含含融融資資( (全全項項目目) )-25,049-25,049-24,879九九、累累計計與與集集團(tuán)團(tuán)往往來來含含融融資資( (全全項項目目) )-25,049-25,049-24,879可可調(diào)調(diào)用用經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流-25,049-25,049-24,879十十、平平均均資資金金占占用用含含融融資資( (全全項項目目) ) 負(fù)負(fù)數(shù)數(shù)表表示示占占用用集集團(tuán)團(tuán)資資金金-1

57、2,524-25,049-24,964十十一一、資資金金成成本本( (管管理理口口徑徑) )908104209208 資資金金成成本本( (跟跟投投口口徑徑) )-4,100157313312 十十二二、經(jīng)經(jīng)營營內(nèi)內(nèi)部部收收益益率率IRRIRR（全全項項目目）399.55%十十三三、含含融融資資內(nèi)內(nèi)部部收收益益率率IRRIRR（全全項項目目）399.55%十十四四、資資金金峰峰值值( (經(jīng)經(jīng)營營性性) )25,049十十五五、資資金金峰峰值值( (含含融融資資) )25,049十十五五、地地價價支支付付貼貼現(xiàn)現(xiàn)比比99.90%十十六六、啟啟動動資資金金獲獲利利倍倍數(shù)數(shù)（可可售售）1.086實實

58、繳繳和和應(yīng)應(yīng)繳繳土土增增稅稅差差異異- -集集團(tuán)團(tuán)占占用用資資金金成成本本率率10.0%10.0%15.0%15.0%15.0%年年度度期期望望貼貼現(xiàn)現(xiàn)率率8.5%8.5%資資金金峰峰值值跟跟投投峰峰值值4,669.08說明： 1、現(xiàn)金流量項目中應(yīng)扣除非付現(xiàn)成本，如折舊等； 2、平均資金占用指現(xiàn)金凈流量為“零”以前各期累計凈現(xiàn)金流量的平均數(shù)。 3、現(xiàn)值可使用NPV函數(shù)，表達(dá)式=NPV（貼現(xiàn)率，B2：Bn）+B1，B指各期現(xiàn)金流量（期數(shù)次序不得顛倒）； 4、內(nèi)部收益率使用XIRR函數(shù)，表達(dá)式=XIRR（B1:Bn,D1:Dn），B指各期凈現(xiàn)金流量（期數(shù)次序不得顛倒）,D指各期年月；本公式不適用于

59、以物業(yè)抵付地價款的情況 5、回款節(jié)奏、土增稅預(yù)繳及所得稅預(yù)繳應(yīng)符合項目實際情況及當(dāng)?shù)囟悇?wù)要求，表中關(guān)系僅供參考 6、資金成本以累計凈現(xiàn)金流量為零以前的各期資金占用乘以集團(tuán)規(guī)定的資金年化利率計算。 7、年度期望貼現(xiàn)率暫定為8.5%年利率 8、土增稅清算返還及所得稅清算返還應(yīng)符合當(dāng)?shù)厍闆r，增值稅返還都不可計算20182018年年1111月月20182018年年1212月月20192019年年1 1月月20192019年年2 2月月20192019年年3 3月月20192019年年4 4月月20192019年年5 5月月20192019年年6 6月月2018201820182018201920192

60、0192019201920192019201920192019201920196,0006,0006,2006,2002,2192,0002,0002,00010,20010,20010,70010,7003,9483,4003,4003,40020,40030,60041,30052,00055,94859,34862,74866,1486,1206,12010,20010,20010,35010,35010,50010,5008,6748,6746,4846,4843,6193,6193,4003,400000000005005002,300200500500600600408408428