評(píng)級(jí)授信基本制度--張凱華

1、評(píng)級(jí)授信基本制度評(píng)級(jí)授信基本制度信貸管理處 張凱華2012年8月目錄 客戶評(píng)級(jí)管理辦法 客戶授信管理辦法 關(guān)于評(píng)級(jí)授信組合流程 關(guān)于集團(tuán)授信 2012年度評(píng)級(jí)授信工作總體要求 評(píng)級(jí)授信有關(guān)制度辦法客戶評(píng)級(jí)管理辦法 總則 評(píng)級(jí)崗位設(shè)置及部門責(zé)任 評(píng)級(jí)客戶分類 評(píng)級(jí)方法 評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)流程 信用等級(jí)審批權(quán)限 信用等級(jí)的限定與調(diào)整 客戶評(píng)級(jí)后管理客戶評(píng)級(jí)管理辦法 總則 本辦法適用于農(nóng)發(fā)行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)（包括提供貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等）的客戶。擔(dān)?？蛻粢约皞€(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙制企業(yè)客戶參照本辦法執(zhí)行。 客戶評(píng)級(jí)原則上應(yīng)每年進(jìn)行一次。對(duì)年初有存量融資以及擬于本年度建立融資關(guān)系的客戶采取集

2、中評(píng)定的方式，對(duì)年中新營銷的客戶采取隨報(bào)隨評(píng)的方式。 掛賬類客戶可沿用上年度信用等級(jí)。 客戶信用等級(jí)有效期自等級(jí)審批之日起，至新評(píng)定等級(jí)生效之日止?？蛻粼u(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)崗位設(shè)置及部門職責(zé)客戶評(píng)級(jí)人員按照崗位職責(zé)分工，分為評(píng)級(jí)授信管理員、調(diào)查人、調(diào)查復(fù)核人、審查人、審查復(fù)核人、有權(quán)審批人。評(píng)級(jí)調(diào)查崗位對(duì)評(píng)級(jí)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，在發(fā)起流程前認(rèn)真檢查錄入報(bào)表的一致性、行業(yè)及規(guī)模選擇的準(zhǔn)確性、基本資料及各項(xiàng)現(xiàn)金流補(bǔ)錄資料錄入的完整性。評(píng)級(jí)審查崗位對(duì)評(píng)級(jí)程序合規(guī)性負(fù)責(zé)，在流程中認(rèn)真審核評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)發(fā)起、調(diào)查等各環(huán)節(jié)的合規(guī)性，評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性。開戶行負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)資料的收集、整理、系統(tǒng)錄入、評(píng)級(jí)發(fā)起和日

3、常監(jiān)測(cè)，并對(duì)評(píng)級(jí)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。二級(jí)分行客戶部門直至有權(quán)審批行的客戶部門根據(jù)下級(jí)行上報(bào)的材料負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)資料真實(shí)性、完整性審核。有權(quán)審批行信貸管理部門負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)資料及操作程序的合規(guī)性審查，以及評(píng)級(jí)工作的監(jiān)督檢查。有權(quán)審批行行長或其授權(quán)人負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)的最終審定。評(píng)級(jí)與授信相關(guān)崗位應(yīng)當(dāng)保持一致。 客戶評(píng)級(jí)管理辦法 客戶分類 客戶分類是客戶評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)，農(nóng)發(fā)行評(píng)級(jí)客戶分為系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶與非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶兩類。 系統(tǒng)評(píng)級(jí)是指在CM2006系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)過調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)完成評(píng)級(jí)過程的評(píng)級(jí)方式。 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)是指CM2006系統(tǒng)外經(jīng)過調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)后，將評(píng)級(jí)結(jié)果錄入CM2006系統(tǒng)的評(píng)級(jí)方式?？?/p>

4、戶評(píng)級(jí)管理辦法 客戶分類 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶包括政府投融資類客戶、機(jī)關(guān)法人客戶、銀行類金融機(jī)構(gòu)客戶等?？蛻粼u(píng)級(jí)管理辦法 客戶分類 按照評(píng)級(jí)管理方式的不同，系統(tǒng)評(píng)級(jí)的客戶分為三類： 一類客戶一類客戶包括中央糧棉油儲(chǔ)備客戶、省級(jí)糧棉油儲(chǔ)備客戶、地市級(jí)糧棉油儲(chǔ)備客戶、縣級(jí)糧棉油儲(chǔ)備客戶，政府全額補(bǔ)貼的化肥、羊毛、肉、糖儲(chǔ)備客戶，掛賬類客戶（掛賬類客戶是指在農(nóng)發(fā)行有政策性掛賬貸款或企業(yè)自補(bǔ)掛賬貸款，且無其他融資的客戶。 ）等。 二類客戶二類客戶包括傳統(tǒng)糧棉油收購及調(diào)銷客戶，省級(jí)以上化肥、羊毛、肉、糖等儲(chǔ)備客戶（非政府全額補(bǔ)貼）。 三類客戶三類客戶是指除一類客戶、二類客戶之外的其他系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶，評(píng)級(jí)類型分為

5、企業(yè)法人客戶 、事業(yè)法人客戶 、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)客戶 。客戶評(píng)級(jí)管理辦法 客戶分類 對(duì)可同時(shí)界定為一類客戶、二類客戶、三類客戶中某兩類及兩類以上的，按照先三類客戶、后二類客戶、再一類客戶的原則進(jìn)行認(rèn)定。 對(duì)認(rèn)定為一類客戶、二類客戶、三類客戶中某一類型的客戶后，但按有關(guān)規(guī)定達(dá)不到準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，或不利于授信管理的，可調(diào)整為另一類型（不得調(diào)整為非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶），填寫系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶類型調(diào)整申報(bào)審批表報(bào)省行客戶部門審批。客戶評(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)方法 系統(tǒng)評(píng)級(jí)采取定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)與定性評(píng)價(jià)相結(jié)合兩種方法。 一類客戶評(píng)級(jí)采取定性評(píng)價(jià)方法。 二類客戶和三類客戶評(píng)級(jí)采用定量評(píng)價(jià)與定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的方法，定量評(píng)價(jià)主要依據(jù)客戶

6、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)信息資料，采用計(jì)量模型計(jì)算得分；定性評(píng)價(jià)主要依據(jù)影響客戶的非計(jì)量信息資料，采用對(duì)照表法計(jì)算得分。客戶評(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)方法 關(guān)聯(lián)因素評(píng)價(jià) 指對(duì)評(píng)級(jí)客戶與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)因素進(jìn)行評(píng)價(jià)打分，在此基礎(chǔ)上對(duì)機(jī)評(píng)結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整 關(guān)聯(lián)關(guān)系類型分為有合并報(bào)表的集團(tuán)公司、無合并報(bào)表的集團(tuán)公司和家族式企業(yè)三種。集團(tuán)母公司在農(nóng)發(fā)行開戶且能夠取得合并報(bào)表，按有合并報(bào)表的集團(tuán)公司進(jìn)行評(píng)價(jià)，并評(píng)定集團(tuán)公司信用等級(jí)；集團(tuán)母公司不在農(nóng)發(fā)行開戶或無法取得合并報(bào)表，按無合并報(bào)表的集團(tuán)公司進(jìn)行評(píng)價(jià)，無需評(píng)定集團(tuán)公司信用等級(jí)。 集團(tuán)成員企業(yè)參照單一法人客戶完成初步評(píng)級(jí)后，按關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同類型對(duì)關(guān)聯(lián)因素進(jìn)行評(píng)價(jià)

7、打分，對(duì)初評(píng)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整?？蛻粼u(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)方法 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)采取直接認(rèn)定方法。 （一）政府投融資類客戶直接認(rèn)定為A級(jí)。政府投融資類客戶的界定以總行相關(guān)文件規(guī)定為準(zhǔn)。除政府投融資類客戶之外的非購銷類政策指導(dǎo)性融資客戶參照系統(tǒng)評(píng)級(jí)的三類客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)。 （二）機(jī)關(guān)法人客戶直接認(rèn)定為A級(jí)。 （三）銀行類金融機(jī)構(gòu)客戶中政策性銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行直接認(rèn)定為AAA級(jí)；地方性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行直接認(rèn)定為AA+級(jí)；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等直接認(rèn)定為AA級(jí)?？蛻粼u(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)方法 農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶中采取全額本（外）幣存款質(zhì)押，在交存100%保證金或以政策性銀行、全國性股份制商

8、業(yè)銀行出具的銀行本票、銀行承兌匯票等票據(jù)質(zhì)押的客戶，可采用非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方式直接認(rèn)定為AA-級(jí)。 農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶中融資額度在300萬元（含）以內(nèi)，且采取全額抵（質(zhì)）押擔(dān)?；?qū)I(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證擔(dān)保的客戶，可采用非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方式直接認(rèn)定為A級(jí)。客戶評(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)方法 在全國以及行業(yè)內(nèi)有重要影響的戰(zhàn)略性優(yōu)質(zhì)客戶，可將系統(tǒng)評(píng)級(jí)方式調(diào)整為非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方式，方式調(diào)整及評(píng)定結(jié)果均需報(bào)總行審批。 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶的評(píng)級(jí)資料、評(píng)級(jí)程序參照系統(tǒng)評(píng)級(jí)的三類客戶執(zhí)行。 非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶的信用等級(jí)經(jīng)有權(quán)審批行審批后，由省級(jí)分行評(píng)級(jí)授信管理員在CM2006系統(tǒng)中錄入評(píng)級(jí)結(jié)果?？蛻粼u(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)流程 客戶評(píng)級(jí)管理辦法 信用等

9、級(jí)審批權(quán)限 審批單一法人客戶和集團(tuán)客戶信用等級(jí)。一類客戶信用等級(jí)審批權(quán)限可轉(zhuǎn)授縣級(jí)支行。 審批初評(píng)結(jié)果在級(jí)（不含）以下無CM2006系統(tǒng)剛性控制的二類客戶的信用等級(jí)上調(diào)。可在初評(píng)結(jié)果基礎(chǔ)上上調(diào)至級(jí)，但不得超過級(jí)。 審批三類客戶和初評(píng)結(jié)果在級(jí)以上的二類客戶的信用等級(jí)上調(diào)?？稍诔踉u(píng)結(jié)果基礎(chǔ)上上調(diào)至個(gè)信用等級(jí)?？蛻粼u(píng)級(jí)管理辦法 信用等級(jí)限定與調(diào)整 評(píng)級(jí)流程中原則上不得上調(diào)客戶CM2006系統(tǒng)機(jī)評(píng)信用等級(jí)，但由于特殊原因，CM2006系統(tǒng)機(jī)評(píng)信用等級(jí)未能全面反映客戶信用狀況的，可在CM2006系統(tǒng)機(jī)評(píng)信用等級(jí)的基礎(chǔ)上上調(diào)，但出現(xiàn)有關(guān)級(jí)別限定事項(xiàng)的除外。評(píng)級(jí)流程中發(fā)現(xiàn)機(jī)評(píng)信用等級(jí)未能全面揭示客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況

10、的，應(yīng)及時(shí)在機(jī)評(píng)信用等級(jí)的基礎(chǔ)上下調(diào)信用等級(jí)。對(duì)需調(diào)整CM2006系統(tǒng)機(jī)評(píng)信用等級(jí)的客戶，評(píng)級(jí)人應(yīng)在評(píng)級(jí)流程中注明級(jí)別調(diào)整的具體原因，其后各環(huán)節(jié)評(píng)級(jí)人進(jìn)行認(rèn)真審核，最終結(jié)果以有權(quán)審批人審批認(rèn)定為準(zhǔn)。符合評(píng)級(jí)辦法第三十一條規(guī)定條件，但由于存在級(jí)別限定事項(xiàng)受CM2006系統(tǒng)剛性控制的，如為保收購而確需發(fā)放收購貸款，可先簽批機(jī)評(píng)信用等級(jí)，再將擬上調(diào)信用等級(jí)報(bào)經(jīng)省級(jí)分行批準(zhǔn)后，由省級(jí)分行評(píng)級(jí)授信管理員在CM2006系統(tǒng)中修改信用等級(jí)。客戶評(píng)級(jí)管理辦法 評(píng)級(jí)后管理 客戶在上一年度評(píng)級(jí)工作結(jié)束后至下一年度評(píng)級(jí)工作開始前，發(fā)生級(jí)別限定事項(xiàng)或重大經(jīng)營活動(dòng)的，如危及農(nóng)發(fā)行信貸資產(chǎn)安全，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)重評(píng)流程和下調(diào)客

11、戶信用等級(jí)。 客戶由于融資品種發(fā)生重大調(diào)整等原因?qū)е略u(píng)級(jí)類型需要變更，也應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)重評(píng)流程。 一類客戶、二類客戶信用等級(jí)評(píng)定后，年中擬辦理商業(yè)性融資業(yè)務(wù)的，須按三類客戶重新評(píng)級(jí)。 三類客戶信用等級(jí)評(píng)定后，年中擬辦理政策指導(dǎo)性融資業(yè)務(wù)，如信用等級(jí)低于A級(jí)，可按二類客戶重新評(píng)級(jí)；如信用等級(jí)高于或等于A級(jí)，可不重新評(píng)級(jí)。客戶授信管理辦法 總則 授信崗位設(shè)置及部門職責(zé) 授信業(yè)務(wù)流程 授信額度的核定 授信審批權(quán)限 授信業(yè)務(wù)的調(diào)整 授信電子審批書客戶授信管理辦法 總則最高授信項(xiàng)下設(shè)6個(gè)授信分項(xiàng)：政策指令性專項(xiàng)和非專項(xiàng)、政策指導(dǎo)性專項(xiàng)和非專項(xiàng)、商業(yè)性專項(xiàng)和非專項(xiàng)。政策指令性、政策指導(dǎo)性、商業(yè)性業(yè)務(wù)品種的界定

12、以總行相關(guān)文件規(guī)定為準(zhǔn)。(農(nóng)發(fā)銀發(fā)2011138號(hào)) 專項(xiàng)對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)融資；非專項(xiàng)對(duì)應(yīng)流動(dòng)資產(chǎn)融資6個(gè)授信分項(xiàng)只能分別用于辦理相對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)品種，分項(xiàng)額度之間不能調(diào)劑使用。在授信有效期內(nèi)，商業(yè)性非專項(xiàng)額度的使用采取融資風(fēng)險(xiǎn)總量控制，融資業(yè)務(wù)收回后自動(dòng)釋放所占用的授信額度；其他分項(xiàng)額度的使用采取單筆控制，融資業(yè)務(wù)收回后自動(dòng)調(diào)減相應(yīng)的授信額度?？蛻羰谛抛詫徟掌鹩行跒?年。上年度客戶授信額度已到期，如本年度尚未核定，可延用上年度授信結(jié)果，延用期限最長不超過3個(gè)月。 客戶授信管理辦法 授信業(yè)務(wù)流程 授信業(yè)務(wù)流程包括調(diào)查、審查、審議、審批等環(huán)節(jié)。授信流程原則上應(yīng)與評(píng)級(jí)流程一并發(fā)起申請(qǐng)，授信與評(píng)級(jí)相關(guān)

13、崗位應(yīng)當(dāng)保持一致。 擬審批擴(kuò)大授權(quán)的授信業(yè)務(wù)的，必須經(jīng)貸款審查委員會(huì)審議，除此之外，是否經(jīng)貸款審查委員會(huì)審議由有權(quán)審批行自行決定?？蛻羰谛殴芾磙k法 授信額度的核定政策指令性非專項(xiàng)額度、政策指導(dǎo)性非專項(xiàng)額度在CM2006系統(tǒng)外測(cè)算后，采用流程簽批方式。 商業(yè)性非專項(xiàng)額度原則上由CM2006系統(tǒng)模型自動(dòng)測(cè)算，并采用流程簽批方式。政策指令性專項(xiàng)、政策指導(dǎo)性專項(xiàng)、商業(yè)性專項(xiàng)額度采用將已審批的固定資產(chǎn)融資額度在CM2006系統(tǒng)中補(bǔ)錄的簽批方式。最高授信額度為6個(gè)分項(xiàng)授信額度自動(dòng)相加之和 掛賬類客戶授信額度按其實(shí)際掛賬貸款余額直接核定，對(duì)應(yīng)政策指令性非專項(xiàng)。農(nóng)業(yè)小企業(yè)客戶最高授信額度不得超過2000萬元。

14、客戶具體融資業(yè)務(wù)到期日可不受授信額度有效期的約束。客戶授信管理辦法 授信審批權(quán)限 審批對(duì)單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶辦理的貸款、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等表內(nèi)外業(yè)務(wù)信用余額之和的最高授信額度。 非專項(xiàng)額度審批權(quán)限：審批單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶的政策指令性非專項(xiàng)額度、政策指導(dǎo)性非專項(xiàng)額度；審批單一法人客戶和轄區(qū)內(nèi)集團(tuán)客戶的商業(yè)性非專項(xiàng)億元人民幣以下額度?？蛻羰谛殴芾磙k法 授信業(yè)務(wù)的調(diào)整 “流程優(yōu)先于補(bǔ)錄”的原則 客戶因承擔(dān)的政策指令性任務(wù)增加等原因?qū)е滤枋谛蓬~度擴(kuò)大，可以調(diào)增政策指令性非專項(xiàng)額度。 客戶因政策指導(dǎo)性業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)張等原因?qū)е滤枋谛蓬~度擴(kuò)大，可以調(diào)增政策指導(dǎo)性非專項(xiàng)額度。 申請(qǐng)

15、調(diào)增商業(yè)性非專項(xiàng)額度的客戶必須同時(shí)符合授信辦法第三十二條規(guī)定的條件。商業(yè)性非專項(xiàng)額度調(diào)增后，如審批權(quán)限仍為原審批行，必須由原審批行的上一級(jí)行審批?？蛻羰谛殴芾磙k法 授信業(yè)務(wù)的調(diào)整 專項(xiàng)額度按以下兩種情況進(jìn)行調(diào)增：（一）對(duì)已核定授信額度分項(xiàng)的調(diào)增，按已審批同意的固定資產(chǎn)融資額度加上存量額度進(jìn)行補(bǔ)錄；（二）對(duì)未核定授信額度分項(xiàng)的調(diào)增，按已審批同意的固定資產(chǎn)融資額度進(jìn)行補(bǔ)錄。 客戶發(fā)生授信辦法第三十四條情況之一的，應(yīng)及時(shí)調(diào)減其授信額度。授信額度調(diào)減審批程序參照授信額度調(diào)增審批程序。 除商業(yè)性非專項(xiàng)之外分項(xiàng)額度的收回調(diào)減由CM2006系統(tǒng)自動(dòng)完成。 客戶授信管理辦法 授信電子審批書 授信業(yè)務(wù)審批后由有

16、權(quán)審批人在CM2006系統(tǒng)簽發(fā)授信業(yè)務(wù)電子審批書。 授信業(yè)務(wù)電子審批書是客戶辦理具體融資業(yè)務(wù)的依據(jù)，客戶辦理具體融資業(yè)務(wù)時(shí)，不得突破電子審批書限制。 有權(quán)審批行完成授信審批后，在CM2006系統(tǒng)中通過電子審批書告知開戶行，不再下發(fā)紙質(zhì)批復(fù)。 調(diào)整授信，要重新下發(fā)電子審批書作為對(duì)原電子審批書的調(diào)整或補(bǔ)充。 除商業(yè)性非專項(xiàng)之外分項(xiàng)額度的收回導(dǎo)致的授信額度調(diào)減無需下發(fā)新的電子審批書。 關(guān)于評(píng)級(jí)授信組合流程 關(guān)于操作崗位的設(shè)置。由于組合流程要求每一環(huán)節(jié)處理人必須為同一人，評(píng)級(jí)授信的業(yè)務(wù)流程統(tǒng)一后，各級(jí)行還應(yīng)將評(píng)級(jí)、授信的操作崗位保持一致。 我省要求評(píng)級(jí)授信同步進(jìn)行，滿足組合流程的客戶都應(yīng)使用組合流程操

17、作。非系統(tǒng)評(píng)級(jí)客戶、擔(dān)保類客戶、純項(xiàng)目融資客戶可不組合流程。 組合流程的控制規(guī)則比較復(fù)雜，如只有未進(jìn)入流程的評(píng)級(jí)、授信業(yè)務(wù)才能夠組合；一旦組合流程發(fā)起，只有在簽批環(huán)節(jié)才能夠拆分等等，各級(jí)行要做到先熟悉，后操作，避免使用不當(dāng)所帶來的重復(fù)勞動(dòng)。關(guān)于集團(tuán)授信2012年度評(píng)級(jí)授信工作要求 對(duì)于年初有存量融資以及擬于本年度建立融資關(guān)系的既有客戶，采用集中評(píng)級(jí)授信方式， 月日前要完成全月日前要完成全部既有客戶的評(píng)級(jí)授信工作部既有客戶的評(píng)級(jí)授信工作；對(duì)于年內(nèi)新營銷的客戶，采用隨到隨評(píng)級(jí)授信的方式。 評(píng)級(jí)授信同步進(jìn)行，對(duì)于滿足評(píng)級(jí)授信組合流程的客戶，原則上要采用組合流程進(jìn)行操作。 評(píng)級(jí)、授信需要提供的報(bào)批材料

18、如有重復(fù)的，僅需提供一份材料。 需省行核定專項(xiàng)授信額度的，各行可先將本行授權(quán)范圍內(nèi)的非專項(xiàng)授信額度核定完成并下發(fā)電子審批書。再將申報(bào)專項(xiàng)授信額度相關(guān)材料逐級(jí)報(bào)省行客戶部門。2012年度評(píng)級(jí)授信工作要求 準(zhǔn)確界定客戶類型。準(zhǔn)確界定客戶類型。要嚴(yán)格按照評(píng)級(jí)授信新辦法進(jìn)行客戶分類，準(zhǔn)確選擇客戶類型和所屬行業(yè)，確保不同類型客戶使用正確的評(píng)級(jí)授信模型評(píng)價(jià)其信用等級(jí)和測(cè)算授信額度?？蛻纛愋鸵唤?jīng)確定，有效期內(nèi)原則上不得調(diào)整，嚴(yán)禁將系統(tǒng)評(píng)級(jí)方式調(diào)整為非系統(tǒng)評(píng)級(jí)方式，嚴(yán)禁將商業(yè)性非專項(xiàng)額度的測(cè)算模式調(diào)整為非測(cè)算模式。2012年度評(píng)級(jí)授信工作要求加強(qiáng)原始數(shù)據(jù)的錄入與審核工作。加強(qiáng)原始數(shù)據(jù)的錄入與審核工作。客戶基本

19、信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是基礎(chǔ)性資料，直接關(guān)系到客戶信用等級(jí)和授信額度的準(zhǔn)確性。要保證原始數(shù)據(jù)錄入的合規(guī)性與準(zhǔn)確性，核對(duì)客戶檔案中“客戶業(yè)務(wù)性質(zhì)分類”、“是否新設(shè)法人客戶”、“政府客戶子類”、“客戶類型”、“所屬行業(yè)”等項(xiàng)維護(hù)是否準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是否維護(hù)完整，與紙文本數(shù)據(jù)是否一致、報(bào)表審計(jì)情況是否維護(hù)；要利用財(cái)務(wù)審核模塊，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表虛假信息的審核分析，謹(jǐn)慎確定審計(jì)質(zhì)量較差、財(cái)務(wù)報(bào)表編制不規(guī)范、重要會(huì)計(jì)科目存在重大嫌疑客戶的信用等級(jí)和授信額度。對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)告存在財(cái)務(wù)報(bào)表編制不規(guī)范、勾稽關(guān)系不符合邏輯、重要會(huì)計(jì)科目存在重大嫌疑的客戶，信用等級(jí)不得超過級(jí)。2012年度評(píng)級(jí)授信工作要求 提高定性評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。提高定性評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。要客觀評(píng)價(jià)客戶的每個(gè)定性指標(biāo)，準(zhǔn)確界定客戶所屬的評(píng)價(jià)區(qū)間，不得人為抬高或隨意調(diào)整定性得分。對(duì)于定性得分超過定量得分的客戶，評(píng)級(jí)結(jié)果在級(jí)以上的，要將評(píng)級(jí)結(jié)果調(diào)至（含）級(jí)以下；評(píng)級(jí)結(jié)果在（含）以下的，不予上調(diào)信用等級(jí)。2012年度評(píng)級(jí)授信工