XX投資控股集團財務情況說明書

1、福建省 XXX 投資控股有限公司2018 年財務情況說明書一、企業(yè)的基本情況（一）企業(yè)的基本信息公司營業(yè)執(zhí)照注冊號：成立日期：公司類型：注冊資本： 公司注冊地址： 公司法定代表人： 公司經(jīng)營范圍： 公司主營業(yè)務： （二）本年度財務狀況基本信息截至2018年底，公司總資產(chǎn) XXX億元，總負債XX億元, 凈資產(chǎn)X億元，2018年實現(xiàn)凈利潤 X萬元，比上年度同比減 少X%累計未分配利潤 X萬元。現(xiàn)有項目融資存量 X億元, 投資存量X億元，其中對外債務投資 X億元，對外股權(quán)投資 X 億元。二、企業(yè)經(jīng)濟效益分析（一）企業(yè)經(jīng)營狀況基本信息1、本年無主營業(yè)務收入，其他業(yè)務收入X 萬元，比去年同比減少X萬元，

2、增長率X%。2、本年并無主營業(yè)務成本。3、本年業(yè)務稅金及附加 X萬元，比去年同比增長 X萬元，增長率X。4、本年無銷售費用。5、本年管理費用X萬元，比去年同比增長 X萬元，增長率 X。6、本年財務費用X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長率 X。7、本年營業(yè)利潤X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長率-X % ,營業(yè)利潤占營業(yè)收入的 X% o（二） 營業(yè)收入變動情況營業(yè)收入同比增減額幅度不大， 主要集中在XXX收入。預計 2019 年度營業(yè)收入將會小幅上升。（三）成本費用變動的主要因素管理費用同比增長幅度較大，主要原因在于XX。（四）同比影響其他收益的主要事項由于會計準則的調(diào)整要求，現(xiàn)將往年度收到

3、財政企業(yè)運營補助從營業(yè)外收入調(diào)入其他收益政府補貼收入，企業(yè)運營壓力驟降促使財政補貼力度相應調(diào)減。（五）利潤分配情況1、本年實現(xiàn)利潤總額 XX萬元，凈利潤X萬元。2、全年上交稅金總額 X萬元，其中所得稅 X萬元，增值稅 X萬元。3、本年提取盈余公積 X萬元。4、本年職工工資總額 X萬元，職工人數(shù) X人。三、資產(chǎn)增減周轉(zhuǎn)情況分析（一）各項資產(chǎn)所占比重1、本年流動資產(chǎn)X 億元，比去年同比減少X 萬元，增長率X%其中，留存貨幣資金 X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長 率X%;預彳款項X億元，比去年同比增長 X萬元，增長率X%; 其他應收款X億元，比去年同比減少 X萬元，增長率X%;2、本年非流動資產(chǎn)

4、X億元，比去年同比減少 2.39億元，增 長率X。其中，可供出售金融資產(chǎn) X億元，比去年同比增長 X億 元，增長率X%;長期股權(quán)投資X億元，比去年同比增長X萬元， 增長率X%;固定資產(chǎn)X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長率 X%;在建工程X萬元，比去年同比增長 X萬元，增長率X%;（二）各項負債所占比重1、本年流動負債X 億元，比去年同比增加X 萬元，增長率X%主要由企業(yè)間往來款組成；2、本年非流動負債 X億元，相較去年并沒有增長，主要包 括農(nóng)發(fā)行貸款X億元，國開行市醫(yī)院貸款 X億元；（三）公司償還債務的能力和財務風險狀況公司短期償債能力指標包括營運資金、流動比率、速動比率和現(xiàn)金流動負債比率。

5、其中，流動比率為 X,體現(xiàn)公司短期償債 能力較強，表明公司每一元流動負債有 X元流動資產(chǎn)作為償還保 證。公司長期償債能力指標包括資產(chǎn)負債率、產(chǎn)權(quán)比率和有形凈值債務率。其中，資產(chǎn)負債率為 X%公司運用外部資金的能力 較好，可考慮進一步擴大到 X%充分利用公司的財務杠桿。利 息償付倍數(shù)為X, 公司償付利息狀況相較穩(wěn)定，仍需進一步拓展外部資源增加營業(yè)收入，控制內(nèi)部支出費用，提高公司利潤總額以保證利息償付。四、現(xiàn)金流情況分析（一）本年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 X萬元，比上年 增長X億元；本年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 X億元，比上 年增長X億元，增長率 X%本年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 為X億

6、元，比上年減少 X億元，增長率 X%本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額比上年增長 X億元，增長率X%（二） 相較于上年度現(xiàn)金流量情況，本年現(xiàn)金流入主要來源于經(jīng)營活動和籌資活動，本年現(xiàn)金流出主要用途用于經(jīng)營活動和投資活動。其中，盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)為 X,表明企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈利潤對現(xiàn)金的貢獻較大，利潤的可靠性高，具有一定的派現(xiàn)能力。五、所有者權(quán)益變動情況分析（一）會計處理追溯調(diào)整根據(jù)XXX號文件精神將股權(quán)資本金計入，公司采取會計處理 追溯調(diào)整注冊資本和資本公積期初數(shù)，分別是X億元和X億元。（二）所有者權(quán)益變動情況本年實收資本X億元，比上年度增加X億元，主要原因在于 2017年度歸還XXX本金，201

7、8年歸還XXXM目本金，并于2018 年X月收到X億元注冊資本金。本年資本公積X億元，比上年度減少X億元，主要原因在于 XXX相應調(diào)減資本公積。本年提取盈余公積X萬元，凈利潤X萬元，累計未分配利潤 X萬元。六、重大事項說明無。七、風險及風控管理情況XXX公司內(nèi)部風險治理體系主要通過總經(jīng)理辦公會制度形成決策意見，再由資產(chǎn)管理部、辦公室、 法務部和財務部具體實施，從人員薪酬、資產(chǎn)運營、日常支出和業(yè)務拓展等方面綜合管控，充分考慮財務風險和法律風險，為公司做大做強保駕護航。八、問題整改情況XXX公司在日常運營中遵守上級主管部門相關(guān)規(guī)定和風控管理制度，充分合理使用公司營運資金，嚴格控制公司費用支出，并積極主動接受上級主管部門的檢查、審計等監(jiān)管工作，目前暫未發(fā)現(xiàn)亟需問題整改落實的情況。九、有關(guān)工作建議針對公司的現(xiàn)狀，我認為公司應做好以下幾個方面的工作：（一）壓縮其他應收款，加速資金周轉(zhuǎn)，公司的資金源來自于公司的營業(yè)收入，而資金回籠的速度直接影響著公司的經(jīng)濟效益和生產(chǎn)資金的流轉(zhuǎn)。其他應收款的不斷增加，嚴重困擾了公司的資金周轉(zhuǎn)，妨礙了公司的生產(chǎn)發(fā)展，運用財務管理職能，加強對公司的其他應收款的賬齡分析，強化應收賬款的防范措施，以達到公司利潤的最大化和降低壞賬損失率。（二）收集市場信息，拓寬業(yè)務渠道，增