銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理ppt課件

1、銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理開篇話 對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)而言，違規(guī)運(yùn)營(yíng)、品德風(fēng)險(xiǎn)是長(zhǎng)期困擾和制約銀行穩(wěn)健開展的主要要素，究其根源，在于長(zhǎng)期以來，雖然不斷在強(qiáng)調(diào)“依法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，但銀行不斷未將合規(guī)視為風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)活動(dòng)，更沒有將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來管理，長(zhǎng)期以來合規(guī)不斷不是銀行關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念一 合規(guī)的概念來自于英文compliance一詞，其原意為服從、服從，但在國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管立法和銀行法人治理實(shí)際中，它是指遵守法律、法規(guī)以及監(jiān)管當(dāng)局制定的規(guī)那么和規(guī)范的總稱。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在修訂發(fā)布的?合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門?中，明確指出：銀行的活動(dòng)必需與所適用的法律、

2、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)那么、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)那么，以及適用于銀行本身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)那么相一致。 合規(guī)法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的根本法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么；市場(chǎng)慣例；行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)那么；適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)那么；以及誠(chéng)信和品德行為準(zhǔn)那么等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與三大風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別和聯(lián)絡(luò) 銀行三大風(fēng)險(xiǎn)：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與三大風(fēng)險(xiǎn)主要的不同之處是，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單說就是銀行因做了不該做的事違法、違規(guī)、違德等而招致的損失或風(fēng)險(xiǎn)，銀行本身行為的主導(dǎo)性比較明顯；而三大風(fēng)險(xiǎn)主要是基于客戶信譽(yù)、市場(chǎng)變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)或損失，外部環(huán)境要素的偶爾性、刺激性較大。

3、正因如此，巴塞爾委員會(huì)將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)界定為一種需求獨(dú)特管理技術(shù)和專業(yè)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)，甚至將合規(guī)視為“銀行內(nèi)部的一項(xiàng)中心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。 不能把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等同于操作風(fēng)險(xiǎn) 聯(lián)絡(luò)：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因，其結(jié)果都會(huì)給銀行帶來經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念二 根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定，銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵照一切適用法律、監(jiān)管要求、行為準(zhǔn)那么和良好做法的規(guī)范而能夠蒙受的法律制裁或監(jiān)管處分、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)外延廣泛，如未遵守適當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)行為準(zhǔn)那么，不能公平合理地協(xié)調(diào)好與相關(guān)方的利益沖突，未能公平對(duì)待消費(fèi)者，銀行與客戶有關(guān)

4、的單據(jù)設(shè)計(jì)不適當(dāng)，甚至顧客從事違法或不當(dāng)買賣，銀行假設(shè)事先知曉并參與的情況等，都將會(huì)帶給銀行艱苦的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的開展風(fēng)險(xiǎn)雖不能消除，但可以被有效管理和控制國(guó)際上，20世紀(jì)90年代合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理開場(chǎng)起步，合規(guī)被視為銀行一項(xiàng)中心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)得到全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同，專門從事合規(guī)任務(wù)的職業(yè)階層開場(chǎng)崛起2005年4月29日，國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了?合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門?的高級(jí)文件，提出了銀行合規(guī)管理與合規(guī)部門建立的10項(xiàng)指點(diǎn)原那么，為國(guó)際銀行業(yè)的合規(guī)管理確立了規(guī)范在我國(guó)，日益遭到監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度注重，2005年7月，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)舉行了

5、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)文化建立高級(jí)研討會(huì)，10月份，在上海銀行同業(yè)公會(huì)的首屆合規(guī)年會(huì)上，銀監(jiān)會(huì)劉明康主席到會(huì)論述了合規(guī)理念。自2005年以來，部分商業(yè)銀行總行和股份制商業(yè)銀行相繼成立了合規(guī)部門。銀行建立合規(guī)機(jī)制的有利時(shí)機(jī) 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)事件頻發(fā)，情勢(shì)緊迫，銀行業(yè)空前注重合規(guī)運(yùn)營(yíng) 各類銀行都在加快推進(jìn)銀行的各項(xiàng)改革，改造銀行治理構(gòu)造，進(jìn)展組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造 組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造亟需好的制度作為風(fēng)險(xiǎn)源的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)銀行未能遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)那么、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)那么、以及銀行本身業(yè)務(wù)行為準(zhǔn)那么 而能夠遭致法律制裁或監(jiān)管處分、艱苦財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)什么是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理？自動(dòng)防

6、止違規(guī)事件發(fā)生 自動(dòng)發(fā)現(xiàn)和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件 繼續(xù)修訂相關(guān)制度和相應(yīng)做法描畫的崗位手冊(cè)周而復(fù)始的周而復(fù)始的循環(huán)過程循環(huán)過程什么是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理？ 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理：就是銀行自動(dòng)防止違規(guī)事件發(fā)生，自動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，其崗位手冊(cè)也是一個(gè)相關(guān)制度和相應(yīng)做法繼續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過程。這一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機(jī)制的根底和中心。 合規(guī)與銀行的本錢與風(fēng)險(xiǎn)控制、資本報(bào)答等運(yùn)營(yíng)的中心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，合規(guī)能為銀行發(fā)明價(jià)值。合規(guī)機(jī)制建立程序和目的培育合規(guī)文化系統(tǒng)培訓(xùn)機(jī)制 政策、程序合規(guī)手冊(cè)、內(nèi)部行為準(zhǔn)那么和各項(xiàng)操作指引后評(píng)價(jià)機(jī)制組建合規(guī)部門制定和核準(zhǔn)合規(guī)政策建立

7、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架合規(guī)機(jī)制建立的關(guān)鍵：合規(guī)從高層做起Compliance starts at the top. 高層應(yīng)設(shè)定鼓勵(lì)合規(guī)的基調(diào)tone at the top 董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)合規(guī)政策，確保管理層有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并監(jiān)視合規(guī)政策的施行 高級(jí)管理層制定合規(guī)政策；在全行傳達(dá)合規(guī)政策；率先垂范、真實(shí)貫徹合規(guī)政策 高層應(yīng)倡導(dǎo)并在全行推行誠(chéng)信和耿直的品德行為準(zhǔn)那么和公司價(jià)值觀念 高層要支持銀行確立的目的和價(jià)值觀念 鼓勵(lì)機(jī)制要表達(dá)倡導(dǎo)合規(guī)和懲罰違規(guī)：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)違規(guī)責(zé)任人的處置過程和結(jié)果，以及所采取的糾正措施，反映出銀行高層對(duì)合規(guī)的價(jià)值觀念組建合規(guī)部門 銀行合規(guī)部門定義：銀行合規(guī)部門是識(shí)別、

8、評(píng)價(jià)、咨詢、監(jiān)測(cè)和報(bào)告銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)獨(dú)立職能部門。 合規(guī)部門的組織方式與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織構(gòu)造相吻合 確保合規(guī)部門的獨(dú)立性。 保證合規(guī)部門足夠的資源支持：履行職責(zé)時(shí)必需的信息和人員支持。足夠的資源是施行管理的重要保證 合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)予以明確規(guī)定。明晰職責(zé)是充分發(fā)揚(yáng)合規(guī)管理部門作用的根本要求 合規(guī)部門應(yīng)與審計(jì)部門分別，并受審計(jì)部門定期和獨(dú)立的復(fù)查合規(guī)文化的內(nèi)涵 合規(guī)文化是銀行文化的中心構(gòu)成要素 誠(chéng)信和耿直的準(zhǔn)那么 合規(guī)人人有責(zé) 自動(dòng)合規(guī) 合規(guī)認(rèn)識(shí) 合規(guī)發(fā)明價(jià)值 合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)合規(guī)發(fā)明價(jià)值 親密關(guān)注和跟蹤法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么的最新開展，代表本行利益及時(shí)提出相關(guān)意見和建議，積極爭(zhēng)取必

9、要的話語權(quán)，爭(zhēng)取有利于未來開展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策環(huán)境 有利于構(gòu)成鼓勵(lì)合規(guī)的誠(chéng)信文化 有利于構(gòu)成一整套具有較強(qiáng)執(zhí)行力的程序性制度 經(jīng)過制度的繼續(xù)修訂將銀行日積月累的各種好做法沉淀下來，并明晰地界定實(shí)踐任務(wù)的盡職、問責(zé)和免責(zé) 與銀行的本錢控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本報(bào)答等銀行運(yùn)營(yíng)的中心要素具有正相關(guān)的關(guān)系合規(guī)部門的定位 支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層自動(dòng)合規(guī) 履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門 明確與其他部門的關(guān)系 與內(nèi)審部門的關(guān)系 與各業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線的關(guān)系 與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門的關(guān)系合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告n業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線化和組織架構(gòu)扁平化n合規(guī)員及時(shí)地參與到組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造過程之中n確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的明晰道路n報(bào)

10、告道路所涉每一位人員的職責(zé)要界定清楚n報(bào)告人的報(bào)告方式、格式、頻率n被報(bào)告人的報(bào)告處置規(guī)范：直接處置、向上報(bào)告與內(nèi)部審計(jì)部門的關(guān)系 合規(guī)部門擔(dān)任合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和報(bào)告 內(nèi)審部門擔(dān)任合規(guī)檢查 合規(guī)部門的任務(wù)應(yīng)遭到內(nèi)審部門的定期復(fù)查 合規(guī)部門與內(nèi)審部門之間應(yīng)建立明確的協(xié)作機(jī)制 合規(guī)部門的任務(wù)可以為內(nèi)審部門的復(fù)查提供方向 內(nèi)審部門的合規(guī)檢查結(jié)果是合規(guī)部門識(shí)別、搜集和跟蹤合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要來源和根據(jù) 與各業(yè)務(wù)條線的關(guān)系 各個(gè)業(yè)務(wù)部門應(yīng)自動(dòng)尋求合規(guī)部門的支持和協(xié)助，自動(dòng)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并配合合規(guī)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)價(jià) 合規(guī)部門要樂意為各業(yè)務(wù)部門和銀行員工提供合規(guī)咨

11、詢和協(xié)助，經(jīng)過提供建立性意見，協(xié)助業(yè)務(wù)部門管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為銀行業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。 合規(guī)部門最重要的一項(xiàng)職能就是一致組織、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)或參與銀行業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序的修訂，有時(shí)甚至組織人員代為起草 與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門的關(guān)系 都是管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的職能部門，分別偏重于某一特定風(fēng)險(xiǎn)的管理 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要，也是最直接的誘因 合規(guī)是銀行一項(xiàng)中心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的失控，緣由不外乎 要么是銀行沒有好的制度修訂制度 要么是銀行員工因缺乏誠(chéng)信與耿直的品德規(guī)范而不情愿執(zhí)行制度懲戒措施 倡導(dǎo)誠(chéng)信與耿直的價(jià)值觀念與制定一套好的制度同等

12、重要 合規(guī)部門的任務(wù)開展 接口外部監(jiān)管者、準(zhǔn)那么制定者的樞紐站 搜集銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 組織制定、繼續(xù)修訂具有較強(qiáng)執(zhí)行力的好制度 組織合規(guī)培訓(xùn)和教育工程，成為銀行員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門 關(guān)注并繼續(xù)跟蹤法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么的最新開展 正確把握適用法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么及其對(duì)銀行的影響 建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)和報(bào)告機(jī)制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 本行或其他銀行曾經(jīng)發(fā)生過的合規(guī)問題和違規(guī)案件 業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門曾經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患 合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和咨詢的日常任務(wù)中，所發(fā)現(xiàn)的需引起足夠注重的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或問題 運(yùn)用管理信息系統(tǒng)MIS，為合規(guī)部門設(shè)計(jì)一些監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)轉(zhuǎn)目的，為合規(guī)部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)發(fā)明條件 內(nèi)外部審計(jì)檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等信息 監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等 對(duì)于各個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，合規(guī)部門應(yīng)深化分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成緣由，同時(shí)系統(tǒng)地提出相應(yīng)的彌補(bǔ)措施和糾正建議，包括制定合規(guī)的程序性手冊(cè)、修正業(yè)務(wù)政策和操作程序等幾點(diǎn)提示 對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一定要格外注重，由于它有時(shí)呵斥的危害和損失比普通操作風(fēng)險(xiǎn)要大很多 行為合規(guī)的銀行將加強(qiáng)銀行的繼續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，而這種競(jìng)爭(zhēng)力恰恰是給銀行帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值的不竭源泉 強(qiáng)調(diào)合規(guī)并沒有封鎖創(chuàng)新的大門，在合規(guī)的根底上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺(tái)上到達(dá)更