銀行業(yè)的價值鏈分析及應(yīng)用

1、銀行業(yè)的價值鏈分析及應(yīng)用人銀行正式向本地居民提供包括人民幣存貸,基金買賣,個人理財?shù)仍趦?nèi)的全面人民幣服務(wù).面對外資銀行的激烈挑戰(zhàn),中資銀行必須迅速提高自己的核心競爭力.從邁克爾?波特(MichaelPorter)1985年第一次提出"價值鏈"概念以來,價值鏈理論不斷發(fā)展,并在實際應(yīng)用中對改善企業(yè)的經(jīng)營管理發(fā)揮了巨大的作用.銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè).運用價值鏈分析法可以將銀行的經(jīng)營活動分解為若干戰(zhàn)略性相關(guān)且具有相對獨立性的價值活動,通過對它們的單獨和組合分析及評價,能幫助銀行發(fā)現(xiàn)存在的問題及其產(chǎn)生的根源,以制定正確的競爭戰(zhàn)略.按照經(jīng)營活動的有機聯(lián)系銀行業(yè)的價值鏈可以分為內(nèi)部價

2、值鏈,縱向價值鏈和橫向價值鏈三類.這三類價值鏈既相互獨立,又相互聯(lián)系,相互作用,構(gòu)成一個有機的整體,共同影響著銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn).內(nèi)部價值鏈分析及應(yīng)用內(nèi)部價值鏈分析是價值鏈分析的基點.一家銀行被看作一個系統(tǒng),銀行的各個部門是組成該系統(tǒng)的子系統(tǒng).項產(chǎn)品或服務(wù)在各個子系統(tǒng)流轉(zhuǎn)并最終被提供給客戶的過程即形成一條部的調(diào)查,風(fēng)險管理部的審查,營業(yè)部的信貸資金入帳等一系列環(huán)節(jié),它們共同實現(xiàn)銀行資金的增值.銀行的基本職能活動,如銀行的總體管理,計劃,法律管理等,以及人力資源管理活動雖然不直接為客戶提供產(chǎn)品或服務(wù),但對銀行的運營起輔助作用,支撐著銀行內(nèi)直接創(chuàng)造價值的業(yè)務(wù)活動.它們的運行軌跡也形成相應(yīng)的價值鏈.

3、各條價值鏈在部門內(nèi)交叉.任何一個部門都成為一個小的"利潤中心",消耗人,財,物等資源,完成一項或幾項作業(yè),使產(chǎn)品或服務(wù)在銀行內(nèi)部傳遞,創(chuàng)造出使用價值,并實現(xiàn)價值的逐步積累與轉(zhuǎn)移.通過內(nèi)部價值鏈分析能夠發(fā)現(xiàn)銀行在組織結(jié)構(gòu),業(yè)務(wù)流程,成本核算等方面的缺陷.目前中資銀行正著手再造組織結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)流程,使管理結(jié)構(gòu)扁平化,以保證信息傳遞的快捷,保障緊湊型業(yè)務(wù)流程的運行.但在整合過程中,也暴露出了各業(yè)務(wù)品種相互分割,相互獨立,關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的處理效率低下的問題.為此,中資銀行應(yīng)從分析原有業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)的價值鏈人手,對價值鏈上的各個環(huán)節(jié)分拆,重估,縮減或外包對價值形成貢獻不大的作業(yè),消除不根據(jù)各目

4、標市場的需求以及產(chǎn)品特性,從客戶的角度出發(fā),重新排列,組合剩余環(huán)節(jié),構(gòu)建具有彈性的業(yè)務(wù)流程.新的業(yè)務(wù)流程應(yīng)能將各項業(yè)務(wù)恰當?shù)芈?lián)接起來,在有效控制風(fēng)險的前提下,能夠按客戶需求不斷調(diào)整,以滿足客戶的多樣化要求.另一方面,中資銀行以財務(wù)會計為基礎(chǔ)核算出的產(chǎn)品或服務(wù)的成本以及由此確定的價格與實際價值相差很大,使各項業(yè)務(wù)的利潤核算失真.這可能導(dǎo)致管理層的決策出現(xiàn)偏差,并使考核指標與銀行的戰(zhàn)略目標脫節(jié).而且,成本核算方式的簡單化,使成本壓縮失去目標.盲目的成本壓縮,不僅不能取得成本領(lǐng)先的戰(zhàn)略優(yōu)勢,而且可能危及銀行核心業(yè)務(wù)的發(fā)展.運用作業(yè)成本法,沿著資源作業(yè)（由資源動因引起并耗費資源）產(chǎn)品（由作業(yè)動因引起并

5、耗費作業(yè)）這一線索,把財務(wù)會計中劃入期間費用的間接費用也分配進產(chǎn)品成本,使產(chǎn)品成本成為完全成本,以成本為基礎(chǔ)的產(chǎn)品定價和利潤核算才能更加準確.銀行在此基礎(chǔ)上進行的客戶盈利能力分析,能幫助銀行對客戶分組,以便對不同的客戶群采用不同的營銷策略和服務(wù)手段.集團經(jīng)濟研究20076月上旬刊（總第232期）運用作業(yè)成本法細分成本計算對象,從原來的產(chǎn)品或服務(wù)層次劃分到作業(yè)層次,甚至細分到資源,能夠產(chǎn)生大量有助于業(yè)績計量和考核的數(shù)據(jù)與信息.高質(zhì)量的業(yè)績計量及評價能有效調(diào)動員工成本管理的積極性,有助于銀行實現(xiàn)事前,事中,事后的全方位管理,并把價值管理落實到使用價值管理上去,實現(xiàn)全員管理.同時,通過細分成本計算對

6、象,能夠發(fā)現(xiàn)成本產(chǎn)生的根源,為成本壓縮指明方向,有助于銀行把有限的資源分配到成本收益比率較高的環(huán)節(jié)中去.二,縱向價值鏈分析及應(yīng)用在國民經(jīng)濟中,把資金供給者,銀行,資金需求者分別看作一個整體,資金在其間流動形成的鏈條即是縱向價值鏈.作為經(jīng)營貨幣的中介機構(gòu),銀行的價值鏈通過資金的流動與上游資金供給者以及下游資金需求者的價值鏈相接,分別形成上游價值鏈和下游價值鏈.由于我國采取比較嚴格的金融管制政策,對金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理,銀行向上,下游的擴張受到政策的限制.但是銀行仍然可以通過對上下游客戶及聯(lián)接方式的選擇完善縱向價值鏈.（_一）上游價值鏈分析及應(yīng)用上游是銀行資金的來源.銀行可以運用發(fā)行股票,發(fā)

7、行債券,吸收存款等方式從不同的地區(qū),不同的渠道籌資.不同的籌資渠道及籌資方式可以形成多種組合形式.各種組合的資本成本不同,使銀行承擔的風(fēng)險不同,對銀行的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響也不同.通過對與上游資金的多個接觸點的分析,銀行可以選擇具有比較優(yōu)勢的籌資組合形式.近期,中資銀行紛紛上市融資,打破了過去依賴吸收存款籌資的模式,改變了資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu),提高了資本充足率.但是中資銀行仍存在盲目籌資,籌資成本與籌資效益不對稱的問題.中資銀行應(yīng)樹立正確的籌資觀念,根據(jù)資金需求的幣種,數(shù)量,期限等因素確定籌資方向,使資金需求與資金供給相配比,降低資金的閑置率,提高所籌資金的使用效率,從而提高集團經(jīng)濟研究2007?

8、6月上旬刊（總第232期）資金的收益率.同時,中資銀行應(yīng)充分利用全球化分工與合作帶來的好處,在外資銀行大舉進入中國市場之時,積極走向國際市場,擴大從資金成本較低的國家或地區(qū)籌資的數(shù)量,實現(xiàn)降低籌資加權(quán)平均成本的目的.（二）下游價值鏈分析及應(yīng)用銀行對下游價值鏈的影響就是發(fā)掘,迎合并引導(dǎo)客戶的需求.由于銀行和客戶之間沒有中間媒介,銀行業(yè)的價值鏈在縱向上直接進入客戶價值鏈.現(xiàn)今中資銀行能為客戶提供的主要業(yè)務(wù)仍是存貸款.中間業(yè)務(wù)品種少,服務(wù)檔次低,盈利能力差.而資本市場的發(fā)展拓寬了企業(yè)融資渠道,貸款業(yè)務(wù)將被分流.政府利率管制的弱化和利率市場化,會縮小存貸利差,降低利差收益;利率的寬幅波動,更增加了貸款

9、收益的不確定性.中資銀行迫切需要利用中間業(yè)務(wù)的發(fā)展來拓寬收益渠道,改善收益結(jié)構(gòu).另外,客戶消費行為走向成熟,消費預(yù)期不斷提高,銀行僅僅提供融資服務(wù)已經(jīng)不能滿足客戶的需求.銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變市場定位,不僅僅局限于為企業(yè)構(gòu)建融資平臺,還應(yīng)擴展到搭建信息平臺和清算平臺.以銀行的信息優(yōu)勢,人才優(yōu)勢為企業(yè)的投資理財提供建議;利用銀行的技術(shù)優(yōu)勢,網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢加速企業(yè)的資金周轉(zhuǎn).銀行的服務(wù)深入到客戶的價值鏈中去,才能密切銀行與客戶之間的關(guān)系,提高客戶忠誠度(CL)為此，中資銀行應(yīng)利用CRM(CustomerRelationshipManaaement)系統(tǒng)，建立統(tǒng)一共享的客戶資料庫在綜合分析客戶信息的基礎(chǔ)上，細分目標市

10、場，并依據(jù)不同層次目標客戶的收入和消費習(xí)慣，為其提供不同的產(chǎn)品或服務(wù)組合，以滿足消費者的差異化需求這不僅能增加客戶的消費者剩余，而且可以提高銀行的收益水平.CRM不僅代表一種先進的真正的"以客戶為中心"的管理思想和管理理念，它還可以使銀行各分支機構(gòu)全面共享客戶的資信狀況，財務(wù)狀況，經(jīng)營狀況，有效防止對同一客戶多頭授信，超限額授信，降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險.三，橫向價值鏈分析及應(yīng)用同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)部具有相同或相近功能的各個企業(yè)之間相互作用形成的價值鏈條即是橫向價值鏈橫向價值鏈上的企業(yè)關(guān)系首先表現(xiàn)為競爭關(guān)系.對銀行而言，基礎(chǔ)業(yè)務(wù)是存貸款，可替代性強，利率的可選擇性較小，只有通過提供獨特的，

11、無法被替代的產(chǎn)品或服務(wù)才能在激烈的競爭中勝出其次，企業(yè)之間的關(guān)系表現(xiàn)為合作關(guān)系.各家銀行的比較優(yōu)勢不同，強強聯(lián)合或者取長補短，才能更有效的配置資源.橫向價值鏈分析可以幫助銀行明確業(yè)務(wù)流程,市場營銷,客戶服務(wù)等方面存在的優(yōu)勢,劣勢以及外部存在的和潛在的機會與威脅,為確定競爭戰(zhàn)略和發(fā)展方向奠定基礎(chǔ).多年來,銀行在資金,客戶,服務(wù)項目等方面都展開了激烈的競爭.但是中資銀行必須認識到,倚重于存款額,貸款額或發(fā)卡量的規(guī)模性擴張來獲得競爭的勝利,已遠遠不能適應(yīng)市場的要求.只有控制價值鏈上價值含量最高的幾個環(huán)節(jié),形成自己的特色產(chǎn)品和服務(wù),才能在競爭中立于不敗之地.競爭之外,銀行之間要注重合作.中資銀行在橫向方面的合作已取得了良好的效果,如央行組織的信貸登記咨詢系統(tǒng)實現(xiàn)了部分信貸信息的共享.為了有效降低成本,實現(xiàn)利潤最大化,中資銀行可以在無差異業(yè)務(wù)上展開進一步的合作.比如現(xiàn)在各家中資銀行相對于外資銀行的最大優(yōu)勢在于網(wǎng)點眾多.但從整體來看,星羅棋布的儲蓄所成本高,收益率低,表現(xiàn)出的是規(guī)模不經(jīng)濟.為小客戶提供免費的聯(lián)行服務(wù),就可以大大減少網(wǎng)點數(shù)量,降低成本,同時獲得可觀