某政工程可研報告經(jīng)濟評價

1、第九章經(jīng)濟評價9.1 經(jīng)濟評價概述經(jīng)濟評價是工程可行性研究工作的重要內(nèi)容。國民經(jīng)濟評價是根據(jù)本項目所在地國民經(jīng)濟與社會發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢，從國家整體的角度考察項目對國民經(jīng)濟的貢獻以及需要國民經(jīng)濟付出的代價，以評價投資的合理性。財務評價是從財務角度考察項目預期盈利狀況及借款償還能力，以確定投資行為的財務可行性，為項目決策提供科學依據(jù)。鑒于本項目為不收費道路，因此只需要進行國民經(jīng)濟評價。9.1.1 評價依據(jù)根據(jù)國家發(fā)展改革委、建設部關(guān)于印發(fā)建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知發(fā)改投資20061325號文（第三版）和住建部、交通運輸部關(guān)于批準發(fā)布公路建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知（建標201280號），本

2、項目以上述兩個通知所發(fā)布的文件為經(jīng)濟評價依據(jù)。評價采用的速度費用模型選自世界銀行的中國公路投資優(yōu)化和改善可行性研究方法（«ChinaStudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologies»（以下簡稱世行報告）提供的研究結(jié)果和項目調(diào)查數(shù)據(jù)。9.1.2 經(jīng)濟評價主要內(nèi)容本項目經(jīng)濟評價對象為報告中工程部分內(nèi)容中所擬定的工程方案。經(jīng)濟評價中所采用的交通量為路線方案所對應的交通量預測結(jié)果。國民經(jīng)濟評價按照資源合理配置的原則，從國家整體角度考察項目的效益和費用，用貨物影子價格、

3、影子工資、影子匯率等經(jīng)濟參數(shù)分析、計算項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻，國民經(jīng)濟評價指標主要有經(jīng)濟內(nèi)部收益率、投資回收期、效益費用比、經(jīng)濟凈現(xiàn)值等，并對推進項目抗風險能力進行敏感性分析。9.2 國民經(jīng)濟評價9.2.1 參數(shù)選擇與確定根據(jù)方法與參數(shù)及公路建設項目經(jīng)濟評價方法和有關(guān)資料，確定國民經(jīng)濟評價參數(shù)如表9.2.1。表9.2.1國民經(jīng)濟評價參數(shù)社會折現(xiàn)率8%項目建設期24個月影子匯率換算系數(shù)1.08營運期20年影子工資換算系數(shù)0.8基年2015年貿(mào)易費費率6%殘值取工程費用的50%9.2.2 評價總費用調(diào)整本項目評價期發(fā)生的總投資費用，包括公路建設費用（投資估算）、公路養(yǎng)護費用及公路管理費用，國民經(jīng)濟

4、評價要求將其調(diào)整為經(jīng)濟費用，調(diào)整方法如下：1 .項目建設期費用調(diào)整公路建設費用包括建筑安裝工程費，設備、工具、器具購置費，工程建設其它費用，預留費等，對主要投入物采用影子價格進行調(diào)整。（1）主要材料影子價格調(diào)整本項目主要建筑材料有：鋼材、木材、水泥、瀝青、砂石料。鋼材、原木、瀝青按外貿(mào)貨物調(diào)整，水泥按非貿(mào)貨物調(diào)整，砂石料就地取材，按實際支出計算，不做調(diào)整。經(jīng)分析計算，主要材料影子價格見表9.2.2o表9.2.2主要材料價格調(diào)整表材料名稱單位口岸價或分解成本（元）平均運距（公里）運費（元）貿(mào)易費（元）影子價格（元）原木m39362060561036鋸木m312002060721316鋼材t683

5、4251164107360I、n級鋼筋t5000251163305946水泥t3602545325401石油瀝青t5100261303065522（2）勞動力影子工資調(diào)整將投資估算中的工資及提取的職工福利基金乘以綜合影子工資換算系數(shù)0.8作為勞動影子工資（3） 土地影子價格調(diào)整土地的影子價格是按照方法與參數(shù)的規(guī)定，采用土地原用于農(nóng)業(yè)、林業(yè)的機會成本，按照本項目占用土地而使國民經(jīng)濟為此放棄的該土地“最好可行替代用途”的凈效益測算。表9.2.3土地影子價格調(diào)整表土地類別水田、旱地林地荒地土地面積(畝)937.46127.03335.44土地機會成本18000126009000土地影子價格(元/畝)

6、33079(4)其它費用調(diào)整其它費用調(diào)整主要內(nèi)容是剔除公路建設費用中國民經(jīng)濟的轉(zhuǎn)移支付影響，如稅金、建設期國內(nèi)銀行貸款利息、工程保險費及預留費等。2 .公路大修、養(yǎng)護及管理費用的調(diào)整(1)大修費用本項目路面在通車運營第十年考慮一次大修，大修按當年養(yǎng)護費的15倍計。(2)養(yǎng)護及管理費用湖北省公路養(yǎng)護工程預算編制辦法以及湖北省公路養(yǎng)護工程預算定額已于2001年5月21日實行，是湖北省公路項目養(yǎng)護維修費測算的依據(jù)。本項目養(yǎng)護費用根據(jù)養(yǎng)護工程預算編制辦法，同時參考湖北省已投入營運公路養(yǎng)護費用的實際發(fā)生情況分析計算確定。經(jīng)分析計算確定本項目擬定通車第一年道路養(yǎng)護費用為4.5萬元/公里？年，以后按3%!增

7、，大修年不計養(yǎng)護費，大修年不計養(yǎng)護費。大修、日常養(yǎng)護費用影子價格換算系數(shù)取建筑安裝工程費用的影子價格換算系數(shù)。3 .汽車運輸成本調(diào)整按照費用與效益計算口徑對應一致原則，國民經(jīng)濟評價采用的汽車運輸成本也應作相應的調(diào)整。本項目對在運輸成本中占較大比重的燃料、潤滑油、輪胎等費用進行調(diào)整。汽車經(jīng)濟運輸成本包括兩個部分：一部分與汽車行駛距離有關(guān)，另一部分與使用時間有關(guān)。(1)與行使距離有關(guān)部分：燃料消耗潤滑油消耗 輪胎消耗 汽車日常修理費用燃料、潤滑油及輪胎等與行駛里程有關(guān)的材料消耗主要受公路條件、交通條件及車輛性能的影響。公路條件主要指路面平整度及公路坡度；交通條件是指行車速度及道路的擁擠狀況。本項目

8、所在地區(qū)主要機動車的技術(shù)指標見表9.2.5。公路條件、交通條件對與行駛里程有關(guān)的汽車運輸成本的影響及與其關(guān)系見表9.2.6。 燃料、潤滑油及輪胎消耗汽車燃料、潤滑油及輪胎的消耗受車輛行駛時的道路條件（路面平整度、路面寬度及平均坡度）和交通條件（車速、擁擠度）的影響很大。項目所在地區(qū)汽車燃料、潤滑油及輪胎消耗的經(jīng)濟費用是根據(jù)（表9.2.4）中提供的以上三種材料消耗與道路、交通條件的關(guān)系，分別用燃料、潤滑油和輪胎經(jīng)濟價格乘以燃料、潤滑油及輪胎在不同道路及交通條件下的消耗量計算得出。表9.2.4機動車技術(shù)指標項目單位客車貨車小客大客小貨中貨大貨集裝箱車輛財務價格元/車1000001620003700

9、059000185000264000車輛經(jīng)濟價格元/車206000412000119000237000361000515000人、噸535251216使用年限年151010101010行駛里程公里/年500007000040000500005000055000行駛時間小日/年280028002000200023202320燃料類型汽油柴油汽油汽油柴油柴油燃料經(jīng)濟價格元/升5.305.355.305.305.355.35輪胎數(shù)條/車4644610輪胎耐用距離公里/條500004000050000450004000040000輪胎經(jīng)濟價格元/條6002000550106028003000駕駛員人/

10、車121222修理時間小日/年60100457090100保險費元/車年300048601110177055507920稅金元/車年500900017005200950022900表9.2.5公路條件及交通條件對汽車運輸成本的影響車鼓成本道路條件交通條件平整度（IRI）平均縱坡（G%）速度（公里/小時）擁擠度（V/C）小客小貨燃料潤滑油輪胎修理人工費修理材料費折舊0.979+0.0104XIRI0.804+0.0798XIRI0.751+0.1247XIRI0.811Xexp(0.11XIRI)-0.010.702Xexp(0.1779XIRI)-0.0020.702Xexp(0.1779XI

11、RI)-0.0020.9586Xexp(0.027XG)_20.291+24.26/S+0.000087S0.997+0.0471/S+0.0000003S：0.8699XSA0.035640.6215+18.92/S0.6215+18.92/S0.6215+18.92/S1+0.14X(v/c)1+0.51X(v/c)貨燃料潤滑油輪胎修理人費修理材料費折舊0.990+0.0048XIRI0.903+0.0487XIRI0.943+0.0286XIRI0.909xexp(0.0916xIRI)-0.0910.85xexp(0.1789xIRI)-0.2150.85xexp(0.1789xIRI

12、)-0.2150.861xexp(0.129xG)-0.045_20.209+31.04/S+0.000068S0.973+0.0271/S+0.0000088s0.6867XSA0.09180.178+41.11/S0.178+41.11/S0.178+41.11/S1+0.14X(v/c),1+0.51X(v/c)燃料潤滑油輪胎修理人工費修理材料費折舊0.989+0.0058XIRI0.912+0.0438XIRI0.941+0.0295XIRI0.819xexp(0.0962xIRI)+0.0070.915xexp(0.046xIRI)-0.0030.915xexp(0.046xIRI)

13、-0.0030.861xexp(0.129xG)-0.0450.341+24.64/S+0.000068S20.998+0.103/S0.774XSA0.0627+0.0110.342+32.9/S0.342+32.9/S0.342+32.9/S1+0.14X(v/c)1+0.51X(v/c)大貨集裝箱燃料潤滑油輪胎修理人工費修理材料費折舊0.978+0.0109XIRI0.908+0.0458XIRI0.942+0.0288XIRI0.961xexp(0.0704xIRI)-0.1060.847Xexp(0.1367XIRI)-0.1130.847Xexp(0.1367XIRI)-0.113

14、0.811xexp(0.1525xG)-0.0190.524+16.81/S+0.000056S210.8266XSA0.051-0.009_20.429+26.78/S+0.000014S_20.429+26.78/S+0.000014S0.429+26.78/S+0.000014S21+0.14X(v/c)1+0.51X(v/c)汽車修理費用調(diào)整汽車修理費用主要包括材料消耗及人工費用，兩項費用均與道路及交通條件有關(guān)。經(jīng)濟費用調(diào)整時首先計算材料消耗及人工費用在特定速度和特定道路條件下每百車公里的基本費用，然后，根據(jù)前述道路條件及交通條件對此兩項消耗的影響，分別計算出分車型費用。特定道路交通條

15、件下分車型燃料、潤滑油、輪胎消耗及汽車修理費用見表9.2.6表9.2.6分車型燃料、潤滑油、輪胎消耗及汽車修理費用內(nèi)容小客大客小貨中貨大貨集裝箱燃料消耗消耗量（升/百車公里）8.72716232651財務價格（元/百車公里）54.81166.05100.8144.9159.9313.65經(jīng)濟價格（元/百車公里）51.56161.62<)4.8413i6.33155.63305.27潤滑油消耗消耗量（升/百車公里）0.260.310.280.30.330.40財務價格（元/百車公里）3.804.534.094.384.825.84經(jīng)濟價格（元/百車公里）3.564.253.844.114.

16、525.48輪胎消耗財務價格（元/百車公里）4.0045.004.577.7030.0081.82經(jīng)濟價格（元/百車公里）5.1418.908.2312.6030.9073.31修理材料消耗材料消耗與車輛價格比0.02%0.01%0.01%0.01%0.01%0.01%材料消耗經(jīng)濟費用16.9541.211.923.736.182.5修理人工消耗修理時間（小時/年）30100457090100人工費用（元/小時）27.727.727.727.727.727.7經(jīng)濟費用（元/百車公里）3.323.963.123.884.994.62與距離有關(guān)的運輸成本=基準條件下運輸成本X道路條件影響系數(shù)X交通

17、條件影響系數(shù)。（2）與時間有關(guān)部分： 折舊及利息 人員工資、福利、獎金 保險 車輛大修費用管理費車輛折舊費是為了維持運輸再生產(chǎn)而按折舊年限定期提取的一定數(shù)量的資金，用于車輛更新。在我國，車輛折舊一般是按年限法提取，即不同車型應在各自使用年限內(nèi)每年提取一定費用。具體的單位經(jīng)濟折舊費用見表9.2.7。表9.2.7與時間有關(guān)成本的單位費用調(diào)整單位：元/百車公里車型小客大客小貨中貨大貨集裝箱折舊費財務價格46.6755.3619.7916.1768.93126.66經(jīng)濟價格37.6749.0524.7939.5060.17152.78工資、福利財務價格85.20170.40127.80127.8014

18、8.25123.54經(jīng)濟價格85.20170.40127.80127.80148.25123.54保險財務價格14.0016.605.944.8520.6828.50經(jīng)濟價格0.00.00.00.00.00.0管理費財務價格11.2067.7941.6950.9971.1392.34經(jīng)濟價格11.2067.7941.6950.9971.1392.34合計財務價格157.07319.27203.53223.36339.3392.70經(jīng)濟價格134.07287.24194.28218.29279.54368.65職工工資、福利及獎金的單位經(jīng)濟費用是按照每輛車的駕駛員人數(shù)分別乘以年工作小時及每小時人

19、工費用，再根據(jù)車輛年行駛里程計算出每百車公里的費用。管理費用是根據(jù)其與其它費用的比例關(guān)系計算出的。管理費不計入經(jīng)濟成本。(3)汽車運輸總成本汽車運輸總成本=與距離有關(guān)的成本+與時間有關(guān)的成本。4 .交通量與車速模型在計算不同速度時的分車型汽車運輸成本時，首先應計算在不同交通量下的分車型車速。計算公式如下：5 =axebx(v/c)2當(v/c)<mS=a1+blx(v/c)當(v/c)>mS速度V標準車小時交通量；c標準車小時通行能力；al、b、bl、m-系數(shù)，其值見表9.2.8。表9.2.8交通量與車速模型系數(shù)等級車型abma1b1城市道路小貨車50.5-1.110.7565.1

20、-50.8中貨車46.7-0.970.75大貨車48.4-1.040.75小客車53.5-1.220.75大客車43.9-0.860.75拖掛車40-0.70.759.2.3國民經(jīng)濟效益計算根據(jù)公路建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)，本項目經(jīng)濟效益計算采用“相關(guān)線路法”。相關(guān)路線法是在確定于擬建項目相關(guān)的原有公路路線基礎(chǔ)上，通過公路使用者在“無項目”情況下使用原有相關(guān)公路和在“有項目”情況下使用擬建項目費用的比較，計算項目產(chǎn)生的經(jīng)濟效益。具體計算公式如下：（1）降低營運成本的效益（B1）的計算公式為：Bi=B11B12式中：B11一擬建項目減低營運成本的效益（元）；B12一原有相關(guān)公路降低營運成本的效

21、益（元）。1） 4的計算公式為：Bn=0.5（T1pT2p）（VOC'1bL'-VOC'2PL）36式中：T1p-“有項目”情況下，擬建項目的趨勢交通量（自然數(shù)，輛/天）；T2p-“有項目”情況下，擬建項目的總交通量（自然數(shù)，輛/天）；VOC'1b-"無項目”情況下，原有相關(guān)公路在趨勢交通量條件下各車型車輛加權(quán)平均單位營運成本（元/車公里）；VOC'2P-"有項目”情況下，原有相關(guān)公路在總交通量情況下各車型車輛加權(quán)平均單位營運成本（元/車公里）；L'一原有相關(guān)公路的路段里程（公里）；L一擬建項目的路段里程（公里）2） B12的

22、計算公式為:B12=0.5L'(T'1pT'2p)(VOC'1b-VOC'2p)36式中：T'1P-"有項目”情況下，原有相關(guān)公路趨勢交通量（自然數(shù)，輛/天）;T'2P-"有項目”情況下，原有相關(guān)公路總交通量（自然數(shù)，輛/天）；VOC'2P-"有項目”情況下，原有相關(guān)公路在總交通量情況下各車型車輛加權(quán)平均單位營運成本（元/車公里）;（2）旅客時間節(jié)約效益（B2）的計算公式為:B2=B21B22式中:B21一擬建項目旅客節(jié)約時間效益（元）；B22一原有相關(guān)公路旅客節(jié)約時間效益（元）；1） B21的計算公

23、式為：B21=0.5WE（T1ppT2Pp）（L'S'LS2p）365式中：W一旅客單位時間價值（元/人小時）；E一客車平均運載系數(shù)（人/輛）；S'1b-"無項目”情況下原有相關(guān)公路在趨勢交通量條件下的各種車型客車加權(quán)平均行駛速度（公里/小時）；S2p-“有項目”情況下，擬建項目在總交通量條件下的各種車型客車加權(quán)平均行駛速度（公里/小時）；T1pp-“有項目”情況下，擬建項目客車趨勢交通量（自然數(shù)，輛/天）；T2pp-“有項目”情況下，擬建項目客車總交通量（自然數(shù)，輛/天）；2） B22的計算公式為：B22=0.5WEL'（T'ippT'

24、;ppAs'j1S'2p）365式中:S'1b-"無項目”情況下原有相關(guān)公路在趨勢交通量條件下的各種車型客車加權(quán)平均行駛速度（公里/小時）；S'2p-"有項目”情況下，原有相關(guān)公里在總交通量條件下的各種車型客車加權(quán)平均行駛速度（公里/小時）；T'1pp-"有項目”情況下，原有相關(guān)公路客車趨勢交通量（自然數(shù)，輛/天）；T'2pp-"有項目”情況下，擬建項目客車總交通量（自然數(shù)，輛/天）；3）旅客單位時間價值的測算應同時考慮工作時間價值和閑暇時間價值?？蛙嚻骄d運系數(shù)應以各種車型客車交通量為權(quán)數(shù)，計算其加權(quán)平均

25、數(shù)。（3）減少交通事故效益（B3）的計算公式為：B3=B31B32式中：B31一擬建項目減少交通事故效益（元）；B32一原有相關(guān)公路減少交通事故效益（元）。1） B31的計算公式為：B31=0.5（T1pT2p）（r'1bL'C'br2PLCp）365108式中：C'b一“無項目”情況下，原有相關(guān)公路單位事故平均經(jīng)濟損失費（元/次）；Cp-“有項目”情況下，擬建項目單位事故平均經(jīng)濟損失費（元/次）；C'1b-"無項目”情況下，原有相關(guān)公路在趨勢交通量條件下的事故率（次/億車公里）；C2p-“有項目”情況下，擬建項目在總交通量條件下的事故率（次/

26、億車公里）。2） B32的計算公式為：B32=0.5L'（T1pT2p）（r'1bL'C'b-r2PLCp）365108式中：C'p一“有項目”情況下，原有相關(guān)公路單位事故平均經(jīng)濟損失費（元/次）；r'2p“有項目”情況下，原有相關(guān)公路在總交通量條件下的事故率（次/億車公里）9.2.4國民經(jīng)濟評價結(jié)果1、國民經(jīng)濟評價指標項目國民經(jīng)濟效益費用流量表見表9.2.9。國民經(jīng)濟評價的主要指標見表9.2.10表9.2.10國民經(jīng)濟評價指標指標內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）（含建設期）效益費用比推存方案12.13%3766717.81.28從評價結(jié)

27、果可以看出，本項目推薦方案內(nèi)部收益率均大于8%經(jīng)濟凈現(xiàn)值大于零,說明本項目從國民經(jīng)濟角度看是可行的。2、國民經(jīng)濟敏感性分析經(jīng)濟評價所采用的參數(shù)大部分來自估算和預測，有一定程度的不確定性，而其中交通量預測和投資估算對國民經(jīng)濟評價指標有較大的影響。為了分析這些不確定因素對項目國民經(jīng)濟評價指標的影響，本項目國民經(jīng)濟評價不確定性分析主要分析交通量與費用發(fā)生變化時對內(nèi)部收益率的影響程度。表9.2.11經(jīng)濟敏感性分析表敏感性分析條件指標結(jié)果費用上升0%效益下降0%經(jīng)濟內(nèi)部收益率12.13%經(jīng)濟凈現(xiàn)值（i=8%）（力兀）37667效益費用比1.28費用上升0%效益下降10%經(jīng)濟內(nèi)部收益率10.74%經(jīng)濟凈現(xiàn)

28、值（i=8%）（力兀）10304效益費用比1.12費用上升10%效益下降10%經(jīng)濟內(nèi)部收益率9.04%經(jīng)濟凈現(xiàn)值（i=8%）（力兀）4354效益費用比1.05敏感性分析結(jié)果（見表9.2.11）表明，即使在費用上升10%同時經(jīng)濟效益下降10%的不利情況下，本項目經(jīng)濟內(nèi)部收益率仍大于8%說明本項目在經(jīng)濟上具有較強的抗風險能力。3、國民經(jīng)濟評價結(jié)果由表9.2.10、9.2.11可知，本項目從國民經(jīng)濟角度考察是可行的表9.2.9本項目經(jīng)濟費用效益流量表（單位：萬元）序號項目建設期營運期2016201720182019202020212022202320242025202620271效益流量2450274429773230350538034126447748571.1降低運輸成本1654185220102180236625672785302232791.2旅客節(jié)約時間652730792859932101210981