主板中小板創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則比較

1、主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則比較1、其他特別處理（加“ ST ）主板中小板創(chuàng)業(yè)板1、股東權(quán)益（最近1個會計年度）凈資產(chǎn)為負凈資產(chǎn)為負2、審計意見（最近1個會計年度）審計報告被出具否定意見或無法表示意見審計報告被出具否定意見或無法表示意見3、撤銷*sr的公司或恢復(fù)上市出現(xiàn)主營業(yè)務(wù)未正常營業(yè)逑之 扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤為負出現(xiàn)主營業(yè)務(wù)未正常營業(yè)里 扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤為負出現(xiàn)主營業(yè)務(wù)未正常營業(yè)遭道 扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤為負的公司（最近1個會計年度）4、公司日常經(jīng)營因自然災(zāi)害、重大事故導(dǎo)致公司生產(chǎn)經(jīng)營受到嚴重影響且預(yù)計因自然災(zāi)害、重大事故導(dǎo)致公司生產(chǎn)經(jīng)營受到嚴重影響且預(yù)計生產(chǎn)經(jīng)營受到嚴重影

2、響且預(yù)計3個月內(nèi)不能恢復(fù)正常3個月內(nèi)不能恢復(fù)正常3個月內(nèi)不能恢復(fù)正常5、銀行賬戶公司主要銀行賬號被凍結(jié)公司主要銀行賬號被凍結(jié)公司主要銀行賬號被凍結(jié)6、董事會董事會無法正常召開并形成董事會決議董事會無法正常召開并形成董事會決議董事會無法正常召開并形成董事會決議7、資金占用或違規(guī)擔保向控股股東或其關(guān)聯(lián)方提供資 金或違反規(guī)定程序?qū)ν鈸Ｇ?情形嚴重8、其他情況中國證監(jiān)會認定的其他情況中國證監(jiān)會認定的其他情況中國證監(jiān)會認定的其他情況2、退市風(fēng)險警示（加“ *sr'）主板中小板創(chuàng)業(yè)板1、虧損（年報披露數(shù)據(jù)為準）連續(xù)2年虧損，第3年起連續(xù)2年虧損，第3年起連續(xù)2年虧損，第3年起2、追溯調(diào)整導(dǎo)致虧損

3、因重大會計差錯或虛假記載導(dǎo)致追溯調(diào)整出現(xiàn)連續(xù)2年虧損；第3年起因重大會計差錯或虛假記載導(dǎo)致追溯調(diào)整出現(xiàn)連續(xù)2年虧損；第3年起因重大會計差錯或虛假記載導(dǎo)致追溯調(diào)整出現(xiàn)連續(xù)2年虧損；第3年起3、未按期改正錯誤財務(wù)會計報告未按期改正存在重大會計差錯或虛假記載的財務(wù)會計報告，且停牌2個月未按期改正存在重大會計差錯或 虛假記載的財務(wù)會計報告，且停 牌2個月停牌2個月仍未改正存在重大 會計差錯或虛假記載的財務(wù)會 計報告4、未按期披露年報或中期報告未在法定期限內(nèi)披露年報或中期報告，且停牌2個月未在法定期限內(nèi)披露年報或中期報告，且停牌2個月未在法定期限內(nèi)披露年報或中期報告（無停牌2個月期限規(guī)定）5、股權(quán)分布連

4、續(xù)20個交易日股權(quán)分布不符合上市條件，公司在停牌 1個月內(nèi)提出解決方案，且被交易所同意的因要約收購導(dǎo)致被收購公司的股 權(quán)分布不符合上市條件，且收購連續(xù)20個交易日股權(quán)分布股東人數(shù)不符合上市條件，在停人持股比例未超過 90%牌1個月內(nèi)提出解決方案，且被交易所同意的6、公司重整、和解或破產(chǎn)清算法院依法受理公司重整、和解或破產(chǎn)清算法院受理公司破產(chǎn)案件，可能依法宣告供公司破產(chǎn)法院依法受理公司重整、和解或破產(chǎn)清算7、公司解散出現(xiàn)可能導(dǎo)致公司解散的情形（處于股票恢復(fù)上市日至其恢復(fù)上市后首個年報披露日期間）出現(xiàn)可能導(dǎo)致公司解散的情形8、其他情形交易所認定的其他情形交易所認定的其他情形交易所認定的其他情形9、

5、股東權(quán)益（最近1個會計年夏）凈資產(chǎn)為負凈資產(chǎn)為負10、審計意見（最近1個會計 “度）審計報告被出具否定意見或無法表示意見審計報告被出具否定意見或無法表示意見11、成交量連續(xù)120個交易日累計成交量低于300萬股連續(xù)120個交易日累計成交量低于100萬股12、違規(guī)擔保（最近1個會計 卜度）對外擔保余額（合并報表范圍內(nèi)的公司除外）超過1億元且占凈資產(chǎn)100% 以上（主營為擔保公司除外）13、資金占用（最近1個會計 卜度）控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供的資金余額超過2000 萬元或者占凈資產(chǎn)50%以上14、公開譴責(zé)受到交易所公開譴責(zé)后，在 24 個月內(nèi)再次受到交易所公開譴 責(zé)，即24個月受到2次15、收盤價

6、連續(xù)20個交易日，每日收盤價低于每股面值暫停上市主板中小板創(chuàng)業(yè)板1、虧損或追溯虧損因連虧2年或追溯連虧2年后 第3年仍虧，即連虧3年，第 4年起因連虧2年或追溯連虧2年后第3年仍虧，即連虧3年，第4年起因連虧2年或追溯連虧2年后第3年仍虧，即連虧3年，第4年起2、未按期改正錯誤財務(wù)會計報告未在停牌2個月內(nèi)改正財務(wù)會 才報告而被實施退市風(fēng)險警示 后，在其后2個月仍未改正， 即連續(xù)4個月未在停牌2個月內(nèi)改正財務(wù)會計報告而被實施退市風(fēng)險警示后，在其后2個月仍未改正，即連續(xù)4個月未在停牌2個月內(nèi)改正財務(wù)會計報告而被實施退市風(fēng)險警示后，在其后2個月仍未改正，即連續(xù)4個月3、未按期披露年報或中期報告未在停

7、牌2個月內(nèi)披露年報或中期報告而被實施退市風(fēng)險警示后，在其后2個月仍未披露，即連續(xù)4個月未在停牌2個月內(nèi)披露年報或中期報告而被實施退市風(fēng)險警示后，在其后2個月仍未披露，即連續(xù)4個月（1 ）未在停牌2個月內(nèi)披露年報或中期報告而被實施退市風(fēng) 險警示后，在其后2個月仍未披露，即連續(xù)4個月；（2）其他被實施退市風(fēng)險警示 后，最近一期年報或中期報告未 能在法定期限過后的2個月內(nèi) 披露4、股權(quán)分布連續(xù)20個交易日股權(quán)分布不連續(xù)20個交易日股權(quán)分布不符連續(xù)20個交易日股權(quán)分布或股符合上市條件，公司在停牌1合上市條件，公司在停牌1個月東人數(shù)不符合上市條件，在停牌個月內(nèi)提出解決方案,交易所同意復(fù)牌加*ST后，在其

8、后6個曳提出解決方案，交易所同意復(fù) 牌加*ST后，在其后6個月內(nèi)股權(quán)分布又不符合上市條件1個月內(nèi)未能提出解決方案，或 未被交易所同意，或同意復(fù)牌加 *ST后，在其后6個月內(nèi)股權(quán) 分布又不符合上市條件月內(nèi)股權(quán)分布又不符合上市條牛5、股本總額公司股本總額發(fā)生變化不符合上市條件（即小于5000萬元）公司股本總額發(fā)生變化不符合上市條件（即小于5000萬元）公司股本總額發(fā)生變化不符合上市條件（即小于3000 萬元）6、違法行為公司有重大違法行為公司有重大違法行為公司有重大違法行為7、其他情形交易所認定的其他情形交易所認定的其他情形交易所認定的其他情形8、股東權(quán)益（最近1個會計年度）被實施退市風(fēng)險警示后，

9、第2年 年報顯示凈資產(chǎn)仍為負，即連續(xù) 2年為負被實施退市風(fēng)險警示后，第2年 年報顯示凈資產(chǎn)仍為負，即連續(xù) 2年為負9、審計意見（最近1個會計年度）被實施退市風(fēng)險警示后，第2年 財務(wù)會計報告仍被出具否定意 見或無法表示意見，即連續(xù)2年 被出具否定意見或無法表示意 見被實施退市風(fēng)險警示（6種）后， 次年財務(wù)會計報告又被出具否 定意見或無法表示意見， 如，連 續(xù)2年被出具否定意見或無法 表示意見10、違規(guī)擔保（最近1個會計年度）被實施退市風(fēng)險警示后， 第2年年報顯示對外擔保余額（合并報表范圍內(nèi)的公司除外）仍超 過1億元且占凈資產(chǎn)100% 以上，即連續(xù)2年未改善11、資金占用（最近1個會計年度）被實施

10、退市風(fēng)險警示后，第2年年報顯示控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供的資金余額仍超過2000萬元或者占凈資產(chǎn)50% 以上，即連續(xù)2年未改善12、公開譴責(zé)在24個月內(nèi)受到2次公開譴責(zé) 被實施退市風(fēng)險警示后，其后12 個月內(nèi)再次受到公開譴責(zé)，即 36個月內(nèi)收到3次公開譴責(zé)4、恢復(fù)上市主板中小板創(chuàng)業(yè)板1、虧損或追溯虧損連虧3年被暫停上市，第4年盈利的，自年報披露之日起 5個交易日內(nèi)提出申請連虧3年被暫停上市，第4年盈 利的，自年報披露之日起5個交 易日內(nèi)提出申請連虧3年被暫停上市，第 4年盈利的，自年報披露之日起 5個交易日內(nèi)提出申請2、未按期改正錯誤財務(wù)會計報告連續(xù)4個月未改正錯誤財務(wù)會計報告被暫停上市后，其后

11、2個月內(nèi)改正了財務(wù)會計報告，且在披露之日起5個交易日內(nèi)提出申請，即連續(xù)6個月連續(xù)4個月未改正錯誤財務(wù)會計報告被暫停上市后，其后2個 月內(nèi)改正了財務(wù)會計報告， 且在 披露之日起5個交易日內(nèi)提出 申請，即連續(xù)6個月連續(xù)4個月未改正錯誤財務(wù)會計報告被暫停上市后，其后 2個月內(nèi)改正了財務(wù)會計報告，且在披露之日起5個交易日內(nèi)提出申請，即連續(xù)6個月3、未按期披露年報或中期報告連續(xù)4個月未披露年報或中期報告被暫停上市后，其后 2個 月內(nèi)披露了年報或中期報告，且 在披露之日起5個交易日內(nèi)提 出申請，即連續(xù)6個月連續(xù)4個月未披露年報或中期 報告被暫停上市后，其后2個月 內(nèi)披露了年報或中期報告， 且在披露之日起5

12、個交易日內(nèi)提出 申請，即連續(xù)6個月因未按期披露年報或中期報告被暫停上市后，在暫停上市后二 個月內(nèi)披露了年報或中期報告,且在披露之日起5個交易日內(nèi) 提出申請（對應(yīng)暫停上市，有2 種情形之分）4、股權(quán)分布股權(quán)分布不符合上市條件而被暫停上市后6個月內(nèi)其股權(quán)分 布又重新符合上市條件，可在重新符合上市條件之日起 5個交 易日內(nèi)申請恢復(fù)上市股權(quán)分布不符合上市條件而被 暫停上市后6個月內(nèi)其股權(quán)分 布又重新符合上市條件，可在重 新符合上市條件之日起5個交 易日內(nèi)申請恢復(fù)上市因股權(quán)分布或股東人數(shù)不符合 上市條件而被暫停上市后 6個 月內(nèi)其股權(quán)分布或股東人數(shù)又 重新符合上市條件，可在重新符 合上市條彳之日起5個交

13、易日 內(nèi)申請恢復(fù)上市5、股本總額因總股本不符合上市條件被暫 停上市，自消除上述情形之日起 5個交易日內(nèi)可提出恢復(fù)上市 申請因總股本不符合上市條件被暫 停上市，自消除上述情形之日起 5個交易日內(nèi)可提出恢復(fù)上市申 請因總股本不符合上市條件被暫 停上市，自消除上述情形之日起 5個交易日內(nèi)可提出恢復(fù)上市 申請6、違法行為因重大違法行為被暫停上市，自 消除上述情形之日起5個交易 日內(nèi)可提出恢復(fù)上市申請因重大違法行為被暫停上市，自 消除上述情形之日起5個交易 日內(nèi)可提出恢復(fù)上市申請因重大違法行為被暫停上市，自 消除上述情形之日起5個交易 日內(nèi)可提出恢復(fù)上市申請7、股東權(quán)益（首個中期報告）連續(xù)2年凈資產(chǎn)為負

14、，被暫停上 市后，首個中期報告審計結(jié)果顯 示為正連續(xù)2年凈資產(chǎn)為負，被暫停 上市后，首個中期報告審計結(jié)果 顯示為正，且5個交易日內(nèi)提 出申請8、審計意見（首個中期報告）連續(xù)2年審計報告被出具否定 意見或無法表示意見，被暫停上 市后，首個中期報告審計結(jié)果顯 示該情形已消除因財務(wù)會計報告被出具否定意見或無法表示意見被暫停上市后,首個半年度報告 審計結(jié)果顯示該情形已消除，且5個交易日內(nèi)提出申請9、違規(guī)擔保（首個中期報告）連續(xù)2年違規(guī)擔保被暫停上市后，首個中期報告 審計結(jié)果顯示公司對外擔保余額（合并報表范圍內(nèi)的公司除外)不超過 5000萬元或占公司凈資產(chǎn)值50%以下10、資金占用(首個中期報告)連續(xù)2

15、年資金占用被暫停上市后，首個中期報告 審計結(jié)果顯示公司違規(guī)資金占用已全部歸還11、公開譴責(zé)因連續(xù)36個月被公開譴責(zé)3次 暫停上市，其后12個月內(nèi)沒有 受到交易所公開譴責(zé)5、終止上市主板中小板創(chuàng)業(yè)板1、虧損或追溯虧損因連虧3年被暫停上市后：(1) 第4年仍虧損(2) 未在法定期限內(nèi)披露年報(3) 第4年盈利，且在法定期限內(nèi)披露年報，但未在 5個交易日內(nèi)提出申請因連虧3年被暫停上市后：(1 )第4年仍虧損(2) 未在法定期限內(nèi)披露年報(3) 第4年盈利，且在法定期限內(nèi)披露年報，但未在 5個交易日內(nèi)提出申請因連虧3年被暫停上市后：(1)第4年仍虧損(2)未在法定期限內(nèi)披露年報(3)第4年盈利，且在法

16、定 期限內(nèi)披露年報，但未在5個 交易日內(nèi)提出申請2、未按期改正錯誤財務(wù)會計報告(1)連續(xù)4個月未改正錯誤財務(wù)會計報告被暫停上市后，其后 2 個月內(nèi)仍未改正財務(wù)會計報告，即連續(xù)6個月；(2)或在2個月內(nèi)改正，但未在披露之日起5個交易日內(nèi)提出申請(1 )連續(xù)4個月未改正錯誤財務(wù)會計報告被暫停上市后，其后 2 個月內(nèi)仍未改正財務(wù)會計報告，即連續(xù)6個月；(2)或在2個月內(nèi)改正，但未在披露之日起5個交易日內(nèi)提出申請(1)連續(xù)4個月未改正錯誤 財務(wù)會計報告被暫停上市后， 其后2個月內(nèi)仍未改正財務(wù) 會計報告，即連續(xù)6個月；(2)或在2個月內(nèi)改正，但 未在披露之日起5個交易日 內(nèi)提出申請3、未按期披露年報或中

17、期報告(1)連續(xù)4個月未披露年報或中期報告被暫停上市后，其后 2個月內(nèi)仍未改正披露年報或中期報告，即連續(xù)6個月；(2)或在2個月內(nèi)披露年報或中期報告，但未在披露之日起 5個交易日內(nèi)提出申請(1 )連續(xù)4個月未披露年報或中期報告被暫停上市后，其后 2個月內(nèi)仍未改正披露年報或中期報告，即連續(xù)6個月；(2)或在2個月內(nèi)披露年報或中期報告，但未在披露之日起 5個交易日內(nèi)提出申請(1)因未按期披露年報或中 期報告被暫停上市后，在暫停 上市后1個月內(nèi)未能披露了 年報或中期報告；(2)或未在披露之日起5個 交易日內(nèi)提出申請(對應(yīng)暫停 上市，有2種情形之分)4、股權(quán)分布(1)股權(quán)分布不符合上市條件被 暫停上市

18、后，其后6個月股權(quán)分 布仍不符合上市條件(1+6+6 )(2)連續(xù)20個交易日股權(quán)分布 不符合上市條件被停牌后，1個月(1 )股權(quán)分布不符合上市條件被 暫停上市后，其后6個月股權(quán)分 布仍不符合上市條件(1+6+6 )(2)連續(xù)20個交易日股權(quán)分布 不符合上市條件被停牌后，1個月因股權(quán)分布或股東人數(shù)不符合上市條件而被暫停上市后 6個月內(nèi)其股權(quán)分布或股東人數(shù)仍不符合上市條件，內(nèi)未提出解決方案；(3)或解決方案未被交易所同意(4)因履行要約收購義務(wù) 導(dǎo)致股 權(quán)分布不符合上市條件，在要約結(jié) 果公告后5個交易日內(nèi)未提出解 決方案(5)或解決方案未獲同意(6)或解決方案獲同意后，其后6個月又不符合上市條件

19、內(nèi)未提出解決方案；(3)或解決方案未被交易所同意(4)因履行要約收購義務(wù) 導(dǎo)致股 權(quán)分布不符合上市條件，在要約結(jié) 果公告后5個交易日內(nèi)未提出解 決方案(5)或解決方案未獲同意(6)或解決方案獲同意后，其后6個月又不符合上市條件5、股本總額公司股本總額發(fā)生變化不符合上市條件(即小于5000萬元)被暫 停上市后，在規(guī)定期限內(nèi)仍不能符 合上市條件公司股本總額發(fā)生變化不符合上市條件(即小于5000萬元)被暫 停上市后，在規(guī)定期限內(nèi)仍不能符 合上市條件公司股本總額發(fā)生變化不符 合上市條件(即小于3000萬 元)被暫停上市后，在規(guī)定期 限內(nèi)仍不能符合上市條件6、終止上市的要約或回購1攵購人或上市公司以終止

20、上市為目的進行的要約或回購，在方案實施完畢后，董事會提出終止上市申請收購人或上市公司以終止上市為目的進行的要約或回購，在方案實施完畢后，董事會提出終止上市申請收購人或上市公司以終止上 市為目的進行的要約或回購， 在方案實施完畢后，公司股本 總額、股權(quán)分布或股東人數(shù)不 再符合上市條件7、股東大會決議終止上市在暫停上市期間，股東大會決議終止上市在暫停上市期間，股東大會決議終止上市在暫停上市期間，股東大會決議終止上市8、破產(chǎn)、解散公司依法被宣告破產(chǎn)；或因故解散公司依法被宣告破產(chǎn)；或因故解散公司依法被宣告破產(chǎn)；或因故解散9、恢復(fù)上市申請骸復(fù)上市申請未被受理或核準骸復(fù)上市申請未被受理或核準恢復(fù)上市申請未被受理或核準10、股東權(quán)益(首個中期報告)連續(xù)2年凈資產(chǎn)為負，被暫停上市后，首個中期報告審計結(jié)果顯示為負，即，2年1期(1)連續(xù)2年凈資產(chǎn)為負， 被暫停上市后，首個中期報告 審計結(jié)果顯示為負，即，2年1期(2)