銀行從業(yè)資格第四次復(fù)習(xí)與鞏固卷.docx

1、銀行從業(yè)資格第四次復(fù)習(xí)與鞏固卷一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中.出口方銀行應(yīng)出H商的請求。 向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票）。使 出口商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是（）。A、出口賣方信貸B、進(jìn)口買方混合貸款C、福費(fèi)廷【參考答案】：C【解析】：解析：福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方 銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票 （或由其簽發(fā)的本票）,使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。2、下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的表述有誤的是（）。A、稅務(wù)規(guī)劃目的是充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕 稅負(fù)，達(dá)到整

2、體稅后利潤、收入最大化B、能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項(xiàng)財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由C、是稅務(wù)會計師的工作【參考答案】：C【解析】：在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由 早期的“投資顧問"服務(wù)轉(zhuǎn)向包括“財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃"在內(nèi)的財務(wù) 資源綜合規(guī)劃服務(wù)，必要時理財師應(yīng)該和會計師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完 成相關(guān)規(guī)劃工作。3、期貨交易的結(jié)算，由（）統(tǒng)一組織進(jìn)行。A、期貨保證金存管銀行B、期貨公司【參考答案】：B【解析】：個人理財業(yè)務(wù)中，投資者在進(jìn)行房地產(chǎn)投資時，應(yīng)當(dāng)對 宏觀和微觀風(fēng)險進(jìn)行全面了解。房地產(chǎn)投資面臨較大的政策風(fēng)險，當(dāng)經(jīng) 濟(jì)過熱，政府采取緊縮的宏觀經(jīng)濟(jì)政策時，房地產(chǎn)業(yè)通常會步入下降周

3、 期，房地產(chǎn)價格降低，投資者面臨資產(chǎn)損失的風(fēng)險。25、（）是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有 代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理 的效力。A、委托代理B、無權(quán)代理C、表見代理【參考答案】：C【出處】：2014年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人 相信其有代理權(quán)的情況且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主 張代理的效力。26、采用質(zhì)押擔(dān)保方式時，以下屬于無效質(zhì)物的是（）。A、個人定期儲蓄存單B、單位定期存單C、土地使用權(quán)【參考答案】：C【出處】：2014年下半年個人貸款真題【解析】采用質(zhì)押擔(dān)保方式

4、的，質(zhì)物可以是國家財政部發(fā)行的憑證 式國庫券、國家重點(diǎn)建設(shè)債券、金融債券、符合貸款銀行規(guī)定的企業(yè)債 券、單位定期存單、個人定期儲蓄存款存單等有價證券。27、融資缺口等于（）oA、核心貸款平均額-存款平均額B、核心貸款平均額-核心存款平均額C、貸款平均額-核心存款平均額【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的貸款平均額和核心存款平 均額之間的差額構(gòu)成了融資缺口，其公式為：融資缺口二貸款平均額-核 心存款平均額。如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動性資產(chǎn)或在 資金市場進(jìn)行融資，即：融資缺口二-流動性資產(chǎn)+借入資金。28、在風(fēng)險識別的環(huán)節(jié)中，（）是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化 規(guī)律。A

5、、分析風(fēng)險B、評估風(fēng)險C、預(yù)測風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，其中，分 析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。29、第三版巴塞爾協(xié)議進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，一級資 本充足率提高至（）。A、2%B、4%C、6%【參考答案】：C【解析】：第三版巴塞爾協(xié)議提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確了三 個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%, 一級資本充足 率為6%，總資本充足率為8%,并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于 最低資本要求。30、李小姐于2013年6月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并 存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%,利息稅

6、率為5%,采 用積數(shù)計息法計息。該客戶于2013年6月18日通過ATM機(jī)查詢賬上余 額。假設(shè)期間沒有進(jìn)行任何存取，查詢也無須付費(fèi)，則李小姐將在ATM 機(jī)上看到的數(shù)字是()元。A、10004. 72B、10004.42C、10000. 00【參考答案】：C【出處】：2014年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】活期存款是在每季末月20日結(jié)息，次日付息。該客戶在 2013年6月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結(jié)息日，因此她只 能在ATM機(jī)上看到其本金10000. 00元。31、下列選項(xiàng)中，屬于有關(guān)貸款項(xiàng)目財務(wù)狀況的風(fēng)險預(yù)警信號的是 ()A、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降B、某一客戶的訂貨變化無常C

7、、推遲更新過時的無效益的設(shè)備【參考答案】：A【解析】：B、C、D是有關(guān)貸款經(jīng)營狀況的風(fēng)險預(yù)警信號。32、2013年1月1日商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)正式施 行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充 足率分別不得低于和o ()A、9%； 8%C、11.5%； 10.5%【參考答案】：C【解析】：2013年1月1日商業(yè)銀行資本管理辦法（試行） 正式施行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的 資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%o多層次的監(jiān)管資本要求增強(qiáng) 了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng) 性風(fēng)險和特定風(fēng)險。33、銀行A與B

8、是競爭對手，為了贏得市場份額，A以低于成本價 的價格銷售理財產(chǎn)品，則A的做法（）。A、不符合公平競爭B、在公司想獲得市場優(yōu)勢時可鼓勵采用C、正常情況下不符合公平競爭，但在公司業(yè)務(wù)發(fā)展陷入困境時可 以采用【參考答案】：A【出處】：2014年上半年個人理財真題【解析】該種行為違背了公平競爭的原則。34、金融工具的特點(diǎn)不包括（）。A、流動性B、風(fēng)險性C、返還性【參考答案】：C【解析】：金融工具具有流動性、收益性和風(fēng)險性的特點(diǎn)。35、以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)的表述，正確的是（）A、資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較虛弱，抵御風(fēng)險的能力較差，償 債能力也就會低下B、生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是

9、短期資金C、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，應(yīng)該降低長期債務(wù)比 重【參考答案】：A【解析】：資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負(fù)債和所有者權(quán)益所 占的比重及相互關(guān)系。借款人資金來源結(jié)構(gòu)狀況直接影響其償債能力。 資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險，就有 較強(qiáng)的償債能力，尤其是長期償債能力。反之，如果資金結(jié)構(gòu)不合理， 借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就較虛弱，抵御風(fēng)險的能力就較差，其償債能力也就 會低下。36、下列關(guān)于商業(yè)銀行的理財工作人員必須具備的資格要求，錯誤 的是（）。A、對個人理財業(yè)務(wù)活動的相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等 有充分的了解和認(rèn)識B、理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間應(yīng)不少于5

10、0個小時，并取得相應(yīng) 的理財師職稱C、遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo) 準(zhǔn)或守則【參考答案】：B【出處】：2014年下半年個人理財真題【解析】商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù) 人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。37、就目前而言，商業(yè)銀行銷售的保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額， 人民幣應(yīng)在以上，外幣應(yīng)在以上。（）A、5萬元；5000美元B、5萬元；8000美元C、10萬元；5000美元【參考答案】：A【出處】：2013年下半年個人理財真題【解析】就目前而言，商業(yè)銀行銷售的保證收益理財計劃的起點(diǎn)金 額，人民幣應(yīng)在5萬以上，外幣應(yīng)在5千美元以上

11、。38、個人經(jīng)營類貸款的最大特點(diǎn)是（）。A、貸款期限相對較短B、風(fēng)險控制難度較大C、適用面廣【參考答案】：C【解析】：本題考查個人經(jīng)營類貸款的最大特點(diǎn)一適用面廣。39、下列關(guān)于準(zhǔn)備金計提基數(shù)的說法，錯誤的是（）。A、實(shí)際操作中，專項(xiàng)準(zhǔn)備金以各類不良貸款或“非正常類貸款" 為基數(shù)計提B、對于具有某種相同特性的貸款，可按照其歷史損失概率確定計 提比例，批量計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金C、特別準(zhǔn)備金的計提基數(shù)為某一特定貸款組合的全部貸款余額【參考答案】：A【解析】：在實(shí)際操作中，并不能簡單地以各類不良貸款或“非正 常類貸款"為基數(shù)，應(yīng)乘以相應(yīng)的計提比例來計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。對于大 額不良貸款，特別

12、是大額可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，以此 為基數(shù)計提；對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，按照該類 貸款的歷史損失概率確定一個計提比例，實(shí)行批量計提。40、商業(yè)銀行對本幣進(jìn)行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負(fù)債應(yīng)當(dāng)保持 其總額的（）作為流動性儲備。B、50%C、80%【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行對本幣進(jìn)行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負(fù)債應(yīng) 當(dāng)保持其總額的80%作為流動性儲備。故選D。41、下列敘述不正確的是（）。A、單邊計量一直是爭論的焦點(diǎn)，因?yàn)樗鼤`反直覺B、雙邊的信用估值調(diào)整則考慮到交易雙方都違約的風(fēng)險C、信用估值調(diào)整的計量包括單邊信用估值調(diào)整和雙邊信用估值調(diào) 整【參考答案】：A【解

13、析】：信用估值調(diào)整的計量有兩種方法：單邊信用估值調(diào)整和 雙邊信用估值調(diào)整。單邊的信用估值調(diào)整只假設(shè)一方具有信用風(fēng)險（單 邊違約，認(rèn)為被評估實(shí)體是無風(fēng)險的）；雙邊的信用估值調(diào)整則考慮到 交易雙方都違約的風(fēng)險。雙邊計量一直是爭論的焦點(diǎn)，因?yàn)樗鼤`反直 覺。42、根據(jù)票據(jù)背書的連續(xù)性要求，第一次背書的背書人應(yīng)當(dāng)是（）。A、收款人B、承兌人C、付款人【參考答案】：A【出處】：2015年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】票據(jù)背書的連續(xù)性，即第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上 記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人， 依次前后銜接，最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。43、銀

14、行對合作單位準(zhǔn)入審查的內(nèi)容不包括（）。A、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照B、合作單位員工素質(zhì)C、會計報表【參考答案】：B【出處】：2013年上半年個人貸款真題【解析】銀行對合作單位準(zhǔn)入審查內(nèi)容：經(jīng)國家工商行政管理機(jī)關(guān) 核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證明；會計報表；企業(yè)資信等級； 開發(fā)商的債權(quán)債務(wù)和為其他債權(quán)人提供擔(dān)保的情況；企業(yè)法人代表的個 人信用程度和領(lǐng)導(dǎo)班子的決策能力。故選C。44、風(fēng)險水平類指標(biāo)不包括（）。A、核心負(fù)債比率B、關(guān)注類貸款遷徙率C、不良貸款撥備覆蓋率【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險水平類指標(biāo)包括信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、操 作風(fēng)險指標(biāo)和流動性風(fēng)險指標(biāo)，A項(xiàng)是流動性風(fēng)險指標(biāo)；BD兩項(xiàng)屬于

15、信 用風(fēng)險指標(biāo)；C項(xiàng)屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。45、某銀行2008年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足 率為80%,則貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備為（）億元。A、880B、1100C、1000【參考答案】：A【解析】：答案為A。由貸款損失準(zhǔn)備充足率二貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備/ 貸款應(yīng)提準(zhǔn)備X100%可推出貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備-貸款損失準(zhǔn)備充足率X 貸款應(yīng)提準(zhǔn)備/100%二80% X 1100/100%二880 （億元）。46、下列不屬于破產(chǎn)申請人的是（）oA、債務(wù)人B、清算人C、擔(dān)保人【參考答案】：C【解析】：破產(chǎn)申請人包括：債務(wù)人，債務(wù)人可以向人民法院提 出“重整、和解或者破產(chǎn)清算”的申請；債權(quán)人，債權(quán)人可以向

16、人民 法院提出“重整或者破產(chǎn)清算”的申請；清算人，企業(yè)法人已解散但 未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負(fù)有清算責(zé)任的 人應(yīng)當(dāng)向人民法院申請破產(chǎn)清算。47、債券票面利息與購買價格之間的比率是（）。A、名義收益率B、即期收益率C、到期收益率【參考答案】：B【出處】：2014年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率; 即期收益率，是債券票面利息與購買價格之間的比率。持有期收益率， 是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格和持有期限之間的比率。 到期收益率是投資購買債券的內(nèi)部收益率。48、受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過項(xiàng)目

17、總投 資5%或超過（）萬元人民幣。A、200B、400C、500【參考答案】:C【解析】：受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過項(xiàng) 目總投資5%或超過500萬元人民幣。49、如果客戶在銀行有3筆金額分別為1000萬元、500萬元、500 萬元的貸款，則該客戶在銀行有（）。A、三個客戶評級，一個債項(xiàng)評級B、一個客戶評級，一個債項(xiàng)評級C、一個客戶評級，三個債項(xiàng)評級【參考答案】：C【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人只能有一個客戶 信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項(xiàng)評級。50、某部門具有A、B、C三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為30%、40%、30%,三種 資產(chǎn)對應(yīng)的百

18、分比收益率分別為10%、22%、9%,則該部門總的資產(chǎn)百 分比收益率是（）。A、14.5%B、13. 5%C、12%【參考答案】：A51、下列關(guān)于客戶需求調(diào)查相關(guān)說法不正確的是（）。A、理財業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)是客戶需求B、商業(yè)銀行不需要對既定的理財投資方案進(jìn)行跟蹤C(jī)、商業(yè)銀行調(diào)查的信息包括客戶群對理財產(chǎn)品收益率的要求【參考答案】：B【解析】：理財規(guī)劃服務(wù)需根據(jù)客戶的財務(wù)狀況等狀況以及其他重 要因素變化提供動態(tài)性的方案建議，在這個過程中會發(fā)生諸多情況，同C、期貨交易所【參考答案】：C【出處】：2014年上半年個人理財真題【解析】期貨交易管理?xiàng)l例第10條規(guī)定，期貨交易所履行的 職責(zé)包括：提供交易的場所、

19、設(shè)施和服務(wù)；設(shè)計合約，安排合約上 市；組織并監(jiān)督交易、結(jié)算和交割；為期貨交易提供幾種履約擔(dān)保; 按照章程和交易規(guī)則對會員進(jìn)行監(jiān)督管理；國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī) 構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。4、下列關(guān)于個人汽車貸款原則的說法，錯誤的是（）。A、個人汽車貸款實(shí)行“風(fēng)險補(bǔ)償，設(shè)定擔(dān)保，分類管理，特定用 途"的原則B、“分類管理”指按照貸款所購車輛種類和用途的不同，對個人 汽車貸款設(shè)定不同的貸款條件C、“特定用途”指個人汽車貸款專項(xiàng)用于借款人購買汽車，不允 許挪作他用【參考答案】:A【解析】：本題考查個人汽車貸款實(shí)行的原則一“設(shè)定擔(dān)保，分類 管理，特定用途”。5、當(dāng)可行性研究報告中提出幾種不同方案，并從中

20、選擇了最優(yōu)方 案時，銀行評估人員應(yīng)（）。A、考核選擇是否正確B、肯定原來的方案C、提出更好的方案【參考答案】：A【解析】：當(dāng)可行性研究報告中對生產(chǎn)規(guī)模提出幾種不同方案，并 從中選擇了最優(yōu)方案時，銀行評估人員應(yīng)對提出的最優(yōu)方案進(jìn)行審查、 時理財目標(biāo)有長期、中期和短期性的，沒有一成不變的。所以，理財師 必須充分了解客戶，不間斷跟蹤、評估和修正客戶的理財方案、投資建 議。52、銀行根據(jù)消費(fèi)者的求廉動機(jī)、求實(shí)動機(jī)、求新動機(jī)、求便動機(jī) 等對市場進(jìn)行細(xì)分，所依據(jù)的細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)是（）。A、人口因素B、心理因素C、利益因素【參考答案】：C【解析】：利益因素，即按客戶利益動機(jī)的不同細(xì)分市場，客戶在 購買銀行產(chǎn)品時所

21、追求的利益是不同的。53、外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了 一國長期的外債負(fù)擔(dān)情況, 一般的限度是（）。A、20%25%B、10%20%C、10%25%【參考答案】：A【解析】：外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負(fù) 擔(dān)情況，一般的限度是20%25%,高于這個限度說明外債員擔(dān)過重。54、個人征信系統(tǒng)所收集的個人信用信息中的信用交易信息中，不 包括（）。A、銀行信貸信用信息匯總B、準(zhǔn)貸記卡匯總信息C、配偶身份【參考答案】：C【解析】：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，ABC三項(xiàng)均為個人信用信息中的信用交 易信息；D項(xiàng)屬于個人信用信息中的個人基本信息，因此D符合題意， 是正確答案。55、亞當(dāng)斯密關(guān)于公司信貸

22、的理論是（）。A、真實(shí)票據(jù)理論B、預(yù)期收入理論C、超貨幣供給理論【參考答案】：A【解析】：根據(jù)亞當(dāng)斯密的理論，銀行最好只發(fā)放以商業(yè)行為為 基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押, 帶有自動清償性質(zhì)。這種貸款理論被稱為“真實(shí)票據(jù)理論”。故選A。56、對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價 的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這是債券的（）。2009年10月真題A、贖回風(fēng)險B、通貨膨脹風(fēng)險C、價格風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨 著物價的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通 貨膨脹風(fēng)險。當(dāng)

23、發(fā)生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入和本金都 會受到不同程度的價值折損。57、根據(jù)我國有關(guān)法律的規(guī)定，可以不登記的是（）。A、建設(shè)用地使用權(quán)B、國家所有的自然資源所有權(quán)C、不動產(chǎn)抵押權(quán)【參考答案】：B【解析】：依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記。58、為了防止部分借款申請人通過抬高房價的方式騙貸，應(yīng)該對房 屋進(jìn)行全面的估價，大多數(shù)銀行目前采用的主要方式是（）。A、通過“網(wǎng)上房地產(chǎn)"進(jìn)行詢價B、參考貸款申請人提供的交易價格C、與專業(yè)的房地產(chǎn)估價公司合作進(jìn)行聯(lián)合估價【參考答案】：A【解析】：為了防止部分借款申請人通過抬高房價的方式騙貸，銀 行應(yīng)該對房屋進(jìn)行全面的估價。首先是

24、通過“網(wǎng)上房地產(chǎn)”進(jìn)行詢價， 以確定房價大致的合理范圍，這是大多數(shù)銀行目前采用的主要方式；其 次是建立自己的房地產(chǎn)交易信息庫，通過對相同或是類似房屋的查詢， 利用房地產(chǎn)估價中的比較法進(jìn)行價格的確定；最后可以與專業(yè)的房地產(chǎn) 估價公司合作，對某些估價難度大的房屋進(jìn)行聯(lián)合估價。59、關(guān)于對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是（）。A、可從生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營 狀況B、供應(yīng)階段應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量和價格、進(jìn)貨渠道、付款條件C、生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應(yīng)重點(diǎn)對生產(chǎn)條件、效率進(jìn)行分析【參考答案】：C【解析】：在對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理情況分析時，由于生產(chǎn)階段的核 心是技術(shù)，包括

25、生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，因此本階段 信貸人員應(yīng)當(dāng)主要對生產(chǎn)技術(shù)水平、設(shè)備狀況、環(huán)保狀況進(jìn)行分析。60、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。定量分 析主要基于對 數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng) 驗(yàn)的專家對操作風(fēng)險的 和影響程度作出評估。（）A、內(nèi)部操作風(fēng)險損失；發(fā)生頻率B、內(nèi)部控制風(fēng)險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)C、合規(guī)管理風(fēng)險損失；發(fā)生時間【參考答案】：A【出處】：2013年下半年風(fēng)險管理真題【解析】銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。定 量分析主要基于對內(nèi)操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則 需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對操作風(fēng)臉的發(fā)生頻率和影響程度作出

26、評估。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分）1、小李年滿18周歲，為某大學(xué)二年級學(xué)生，生活來源和學(xué)費(fèi)全靠 父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟(jì)困難，向某銀行申請助學(xué)貸款2. 2萬元，如2年 后到期無力償還，應(yīng)由（）來承擔(dān)償還責(zé)任。2014年11月真題A、學(xué)校B、小李父母C、小李【參考答案】：C【解析】：按照民法通則對自然人的民事行為能力根據(jù)自然人 的年齡和智力狀況的分類，十八周歲以上的公民是成年人，具有完全民 事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動，是完全民事行為能力人。小李具 有完全民事行為能力，應(yīng)由小李自己承擔(dān)償還貸款責(zé)任。2、在貸款定價中，對信用等級高的客戶，可以給予優(yōu)惠利率：而 對信用等級低的客戶，需要提高利率

27、水平。該項(xiàng)措施屬于（）手段。A、風(fēng)險緩釋B、信貸準(zhǔn)入和準(zhǔn)出C、風(fēng)險定價【參考答案】:C【解析】：風(fēng)險定價是指銀行承擔(dān)風(fēng)險就應(yīng)獲取相應(yīng)的回報。信用 風(fēng)險也是銀行面臨的一種成本，銀行需要通過風(fēng)險定價加以覆蓋，并計 提相應(yīng)的風(fēng)險準(zhǔn)備金，以便在實(shí)際遭受損失時進(jìn)行抵補(bǔ)。例如，在貸款 定價中，對信用等級高的客戶?？梢越o予優(yōu)惠利率：而對信用等級低的 客戶.需要提高利率水平。3、（）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款與交易 中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息。A、商業(yè)銀行B、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會C、銀行業(yè)協(xié)會【參考答案】：C【出處】：2013年下半年公司信貸真題【解析】銀行業(yè)協(xié)會作為行業(yè)自

28、律組織，員責(zé)銀團(tuán)貸款市場秩序的 自律工作，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸 款信息，制訂行業(yè)相關(guān)公約等。4、下列關(guān)于流動性比率/指標(biāo)的說法，正確的是（）。A、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越低，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越 高，應(yīng)付流動性需求的能力也就越強(qiáng)B、對主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依 賴度為50%很正常C、貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商 業(yè)銀行的流動性風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：A項(xiàng)，流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越低，表明商業(yè)銀行存 儲的流動性越低，應(yīng)付流動性需求的能力也就越弱；B項(xiàng)，易變負(fù)債與 總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上

29、依賴易變負(fù)債獲得所需資金; C項(xiàng)，對大型商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50%很正常，但對主動 員債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。5、風(fēng)險識別方法中常用的情景分析法是指（）。A、將可能面臨的風(fēng)險逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類B、通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀 態(tài)，識別潛在的風(fēng)險因素、預(yù)測風(fēng)險的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險 管理方案C、風(fēng)險管理人員通過實(shí)際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、 損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：情景分析法是指通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè) 銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，

30、識別潛在的風(fēng)險因素、預(yù)測風(fēng)險的范圍及結(jié) 果，并選擇最佳的風(fēng)險管理方案。A項(xiàng)屬于專家調(diào)查列舉法；B項(xiàng)屬于 失誤樹分析法；D項(xiàng)屬于資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。故選C。6、下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的 是（）。2015年10月真題A、通過市場力量約束銀行B、銀行必須披露所有客戶信息C、由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行【參考答案】：A【解析】：第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場紀(jì)律，又稱 市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。第三支柱要求 銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場參與 者了解和評價銀行有關(guān)資本、風(fēng)險、風(fēng)險評估程序以及資本充足率等重 要信息，通過

31、市場力量來約束銀行行為，驅(qū)動銀行不斷強(qiáng)化自身管理。7、債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括（）。A、質(zhì)押式回購與買斷式回購B、抵押式回購與買斷式回購C、抵押式回購與賣斷式回購【參考答案】：A【解析】：債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式 回購和買斷式回購。8、保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A、保證人向借款人B、債權(quán)人向保證人C、債權(quán)人向債務(wù)人【參考答案】：B【解析】：保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時間，從權(quán)利 人的實(shí)體權(quán)利發(fā)生之時開始計算是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定 向保證人主張權(quán)利的期限。9、風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，也要對組合 層面、銀行整

32、體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險控制C、風(fēng)險加總【參考答案】：C【解析】：風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，也要 對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說 的風(fēng)險加總。不同類型的風(fēng)險之間、風(fēng)險參數(shù)之間、不同機(jī)構(gòu)之間都存 在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險加總可信度的關(guān)鍵。10、下列關(guān)于個人財務(wù)報表的表述錯誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債表可描述在一定時期內(nèi)客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況B、紅利、利息收入、人壽保險現(xiàn)金價值累計及資本利得應(yīng)列入現(xiàn) 金流量表C、現(xiàn)金流量表可描述在過去的一段時間內(nèi)，個人的現(xiàn)金收入和支 出情況【參考答案】

33、:A【出處】：2013年下半年個人理財真題【解析】資產(chǎn)負(fù)債表不能描述在一定時期內(nèi)客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變 化情況。11、在通貨膨脹時期，中央銀行一般會在公開市場向商業(yè)銀行賣出 有價證券，其目的是（）。A、提高利率B、減少貨幣供應(yīng)量C、增加有價證券發(fā)行【參考答案】：B【解析】：中央銀行在公開市場賣出有價證券屬于中央銀行公開市 場業(yè)務(wù)。通過賣出有價證券可以回籠投資者和商業(yè)銀行持有的資金，減 少貨幣供應(yīng)量，從而達(dá)到控制通貨膨脹作用。12、經(jīng)辦銀行在發(fā)放國家助學(xué)貸款后，經(jīng)辦銀行應(yīng)于每季度結(jié)束后 的（）個工作日內(nèi)，按照“中央部門所屬高校國家助學(xué)貸款貼息資金匯 總表”的要求匯總所需資料，經(jīng)合作高校確認(rèn)后上報總

34、行。A、10B、20C、30【參考答案】:A【解析】：經(jīng)辦銀行在發(fā)放國家助學(xué)貸款后，于每季度結(jié)束后的 10個工作日內(nèi)，按照“中央部門所屬高校國家助學(xué)貸款貼息資金匯總 表”匯總已發(fā)放的國家助學(xué)貸款學(xué)生名單、貸款金額、利率、利息，經(jīng) 合作高校確認(rèn)后上報總行。13、“同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者 和供應(yīng)商”是決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期內(nèi)在吸引力, 這是（）A、波特理論B、5Ps亞當(dāng)？斯密理論C、SWOT分析方法【參考答案】:A【解析】：波特認(rèn)為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分 市場的長期的內(nèi)在吸引力。這五個群體是同行業(yè)競爭者、潛在的新加入 的競爭者、替代

35、產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對 這五種威脅銀行長期贏利的主要因素作出評估。14、債券的特征不包括（）。A、償還性B、安全性C、時效性【參考答案】：C【解析】：債券的特征包括償還性、流動性、安全性、收益性。15、（）是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上的銀行客戶。A、一般個人客戶B、私人銀行客戶C、企業(yè)法人【參考答案】：B【解析】：個人理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務(wù)時，面 向合格的個人客戶設(shè)計并銷售的理財產(chǎn)品。按照監(jiān)管部門的劃分，合格 的個人客戶，包括一般個人客戶、高資產(chǎn)凈值客戶和私人銀行客戶。其 中，私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上的銀行客 戶

36、。16、現(xiàn)金債務(wù)總額比反映的是（）。A、企業(yè)短期償債能力B、企業(yè)盈利能力C、企業(yè)營運(yùn)能力【參考答案】：A【解析】：現(xiàn)金債務(wù)總額比二經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額。與流 動比率、速動比率、營運(yùn)資金和現(xiàn)金比率一樣都是用來反映企業(yè)短期償 債能力。17、（）是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法中運(yùn)用最廣泛、最 成熟的。A、自我評估法B、流程圖C、情景分析【參考答案】:A【解析】：操作風(fēng)險識別與評估的主要方法包括：自我評估法、損 失事件數(shù)據(jù)方法和流程圖等。其中，運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評 估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。故選A。18、關(guān)于保險兼業(yè)代理人，下列說法錯誤的是（）。A、保險兼業(yè)代理人

37、可以同時從事自身業(yè)務(wù)和保險代理業(yè)務(wù)B、保險兼業(yè)代理人的代理行為所產(chǎn)生的法律責(zé)任由其自行承擔(dān)C、保險代理人從事保險代理活動時，有權(quán)收取保險代理手續(xù)費(fèi)【參考答案】：B 計算和分析，考核其選擇是否正確。當(dāng)可行性研究報告中未提出最優(yōu)方 案時，銀行人員應(yīng)從幾種不同的可行性方案中選出最優(yōu)方案。6、個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實(shí)第一還 款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬 于（）主要操作風(fēng)險點(diǎn)。A、個人耐用消費(fèi)品貸款B、個人住房按揭貸款C、個人質(zhì)押貸款【參考答案】：B【解析】：個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實(shí) 第一還款來源或在第一還款來源不充足的情

38、況下，向客戶發(fā)放個人住房 貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風(fēng)險點(diǎn)。7、2007年3月，（）首開私人銀行業(yè)務(wù)。A、中國銀行B、中國農(nóng)業(yè)銀行C、中國工商銀行【參考答案】：A【解析】：私人銀行業(yè)務(wù)在我國起步較晚，近幾年才得到長足的發(fā) 展。與此同時，國內(nèi)銀行的個人理財業(yè)務(wù)也在如火如荼地開展著，并爭 相步入私人銀行業(yè)務(wù)的實(shí)踐中。2007年3月，中國銀行首開私人銀行 業(yè)務(wù)，門檻為100萬美元。8、2012年12月，銀監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于實(shí)施商業(yè)銀行資本管理 辦法（試行）過渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知。下列關(guān)于該通知中“到 2013年年底的要求"的說法有誤的是（）。A、儲備資本要求為0.5%B、對國內(nèi)非系統(tǒng)重

39、要性銀行的資本充足率的最低要求為8. 5%【解析】：C項(xiàng)，保險兼業(yè)代理人在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代理保險業(yè) 務(wù)的行為所產(chǎn)生的法律責(zé)任，由保險人承擔(dān)。19、信用風(fēng)險又可以稱為（）。A、違約風(fēng)險B、市場風(fēng)險C、流動性風(fēng)險【參考答案】：A【出處】：2014年下半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是指債務(wù)人或交易對手未能履 行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能 性。20、到目前為止，我國個人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷經(jīng)了起步、發(fā)展和規(guī) 范三個階段，其誘因不包括（）。A、住房制度的改革B、商業(yè)銀行股份制改革C、公司信貸業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展【參考答案】：C【解析】：個人貸款是指銀

40、行向個人發(fā)放的用于滿足其各種資金需 求的貸款。改革開放以來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定發(fā)展和居民消費(fèi)需 求的提高，主要有三個因素促進(jìn)了個人貸款業(yè)務(wù)的產(chǎn)生發(fā)展，即住房制 度改革、國內(nèi)消費(fèi)增長和商業(yè)股份制改革。其中住房制度的改革促進(jìn)了 個人住房貸款的產(chǎn)生和發(fā)展，國內(nèi)消費(fèi)需求的增長推動了個人消費(fèi)信貸 的蓬勃發(fā)展，商業(yè)銀行股份制改革推動了個人貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展。故 選D。三、判斷題（共20題，每題1分）1、市場風(fēng)險僅存在于銀行的交易業(yè)務(wù)中。（）【參考答案】：錯誤【解析】：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商 品價格）的不利變動而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，它存 在于銀行的交易和非交易

41、業(yè)務(wù)中。2、對大多數(shù)銀行來說，信用風(fēng)險存在于銀行的傳統(tǒng)的貸款、債券 投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)和場外衍生品交易中，而銀行在表外業(yè)務(wù)中只收取手續(xù) 費(fèi)，一般不存在信用風(fēng)險。（）【參考答案】：錯誤【解析】：信用風(fēng)險不僅存在于銀行的貸款業(yè)務(wù)中，也存在于其他 表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，如擔(dān)保、承兌和證券投資等。3、典型的有限合伙制私募股權(quán)基金的特點(diǎn)是所有者和經(jīng)營者分離。 （）【參考答案】：正確【解析】：典型的有限合伙制私募股權(quán)基金的特點(diǎn)是所有者和經(jīng)營 者分離，在此前提下，如何解決基金運(yùn)作過程中信息不對稱和風(fēng)險不對 稱兩大問題，防止經(jīng)營者對所有者利益的背離；同時，保障專業(yè)投資人 才經(jīng)營能力的充分發(fā)揮，并在不同利益之間尋找最佳

42、平衡點(diǎn)，進(jìn)而提高 基金運(yùn)作和決策的效率，保證基金投資者利益的最大化，即是有限合伙 制私募股權(quán)基金內(nèi)部治理所要達(dá)到的目的。4、在計算項(xiàng)目的投資利稅率時，不包含增值稅。（）【參考答案】：正確【解析】：解析：項(xiàng)目投資利稅率二年利稅總額/項(xiàng)目總投資，其 中，年利稅總額二年利潤總額+年銷售稅金及附加（不含增值稅）。5、缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價 時間不同。（）【參考答案】：錯誤【解析】：缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重 新定價時間相同，因此，忽略了同一時間段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利 率重新定價期限的差異。6、民事法律行為可以附條件，附條件的民事法律行為在符合所

43、附 條件時生效。（）【參考答案】:正確【解析】：附條件的民事法律行為，是指附有決定該行為效力發(fā)生 或者消滅條件的民事法律行為。7、以所購商用房（通常要求借款人擁有該商用房的產(chǎn)權(quán)）作抵押的, 由中國人民銀行決定是否有必要與開發(fā)商簽訂商用房回購協(xié)議。（）【參考答案】：錯誤【解析】：對于用作抵押的商用房，應(yīng)該由貸款銀行決定是否有必 要與開發(fā)商簽訂商用房回購協(xié)議。8、喪偶兒媳對公、婆，喪偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義 務(wù)的，作為第一順序繼承人。（）【參考答案】:正確【解析】：根據(jù)繼承法第十二條規(guī)定，喪偶兒媳對公、婆，喪 偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。9、預(yù)期損失是指信

44、用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，或者事前估計到 的或期望的違約損失，它代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的 平均損失，是銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。（）【參考答案】:正確10、個人教育貸款發(fā)放后，借款學(xué)生畢業(yè)后不知去向，通過其家庭 仍無法聯(lián)系上時，銀行應(yīng)立即與公安部門聯(lián)系，通過其身份證號碼在全 國范圍內(nèi)進(jìn)行查詢。（）【參考答案】：正確11、賣出期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣 出的外匯的總額。（）【參考答案】：錯誤【解析】：持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買 入或賣出的外匯的總額；賣出期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因賣出期權(quán)而可 能需要買入或賣出的外匯的總額。12、公司

45、信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、 信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。（）【參考答案】：正確【解析】：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信 貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件 等。13、累積加總所獲得的整體層面的經(jīng)濟(jì)資本大于各單個經(jīng)濟(jì)資本的 簡單加總。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)投資組合原理，累積所得的整體層面的經(jīng)濟(jì)資本應(yīng) 小于各單個經(jīng)濟(jì)資本的簡單加總。14、商業(yè)銀行通過信用中介職能對資本進(jìn)行再分配，使貨幣資本得 到充分有效的運(yùn)用，加速了資本的周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了生產(chǎn)的發(fā)展。（）【參考答案】：正確【解析】：銀行作

46、為信用中介，克服了企業(yè)之間直接借貸的種種局 限性，如在資本數(shù)量、借貸時間、空間上的不一致性及不了解信用能力 等局限性。通過信用中介職能對資本進(jìn)行再分配，使貨幣資本得到充分 有效的運(yùn)用，加速了資本的周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了生產(chǎn)的發(fā)展。15、個人住房貸款管理辦法的頒布標(biāo)志著國內(nèi)住房貸款業(yè)務(wù)的 正式全面啟動。（）【參考答案】：錯誤【解析】：1997年，中國人民銀行先后頒布了個人住房擔(dān)保貸 款管理試行辦法等一系列關(guān)于個人住房貸款的制度辦法，標(biāo)志著國內(nèi) 住房貸款業(yè)務(wù)的正式全面啟動。1998年住房制度改革以及中國人民銀 行個人住房貸款管理辦法的頒布標(biāo)志個人住房貸款真正的快速發(fā)展。16、在理財顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行涉及客

47、戶財務(wù)資源的具體操作， 為客戶做最終決策。（）2010年5月真題【參考答案】：錯誤【解析】：在理財規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財師一般不涉及客戶 財務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。17、貨幣互換明確了利率的支付方式，不能確定匯率。（）【參考答案】：錯誤【解析】：本題考查的是對交易產(chǎn)品互換?；Q分為利率互換和貨 幣互換，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。18、風(fēng)險管理制度是銀行風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最 為重要和最高層次的因素。（）【參考答案】：錯誤【解析】：風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。 其中風(fēng)險管理理念是銀行風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化

48、中最為重 要和最高層次的因素。19、二手車是指從辦理完機(jī)動車注冊登記手續(xù)到規(guī)定報廢年限兩年 之前進(jìn)行所有權(quán)變更并依法辦理過戶手續(xù)的汽車。（）【參考答案】：錯誤【解析】：二手車是指從辦理完機(jī)動車注冊登記手續(xù)到規(guī)定報廢年 限一年之前進(jìn)行所有權(quán)變更并依法辦理過戶手續(xù)的汽車。注意是“一年” 不是“兩年”。20、省級財政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融 企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報人民銀行和財政部。（）【參考答案】：錯誤【解析】：金融企業(yè)應(yīng)于每年2月20日前向同級財政部門和銀監(jiān) 會或?qū)俚劂y監(jiān)局報送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報告。省級財政部門 和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金

49、融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不 良資產(chǎn)匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。C、對國內(nèi)非系統(tǒng)重要性銀行的一級資本充足率的最低要求為5. 5%【參考答案】：C【出處】：2014年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】2012年12月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于實(shí)施商業(yè)銀行 資本管理辦法（試行）過渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知，對儲備資本要 求（2.5%）設(shè)定6年的過渡期。到2013年年末，儲備資本要求為0.5%, 其后每年遞增0.4%；對國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級資本充足率、 一級資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6. 5%、7. 5%和9. 5%; 對非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充 足率的最低

50、要求分別為5.5%、6. 5%和8.5%o9、商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金不包括（）。A、損失準(zhǔn)備金B(yǎng)、普通準(zhǔn)備金C、特別準(zhǔn)備金【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備 金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。10、協(xié)議雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出 一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的某種金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議是（）。A、期權(quán)合約B、期貨合約C、遠(yuǎn)期合約【參考答案】：B【解析】：期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的未來某個日期按約 定的條件（包括價格、交割地點(diǎn)、交割方式）買入或賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量 的某種金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議，合約中規(guī)定的價格就是期貨價格。11、巴塞爾委員會以（

51、）方式把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為八大類。A、損失結(jié)果B、風(fēng)險發(fā)生的范圍C、誘發(fā)風(fēng)險的原因【參考答案】：C【解析】：本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別。根據(jù)不同的分 類標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險分為不同的類型。本書主要側(cè)重于信用、市場、操作、 流動性、國家、聲譽(yù)、法律以及戰(zhàn)略風(fēng)險八夫類。此八大類主要按誘發(fā) 原因分類，因此本題D項(xiàng)正確。A項(xiàng)按損失的結(jié)果可分為純粹和投機(jī)風(fēng) 險，B項(xiàng)按風(fēng)險事故可分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險和社會風(fēng)險，C項(xiàng)按風(fēng) 險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性和非系統(tǒng)性風(fēng)險。12、中國某公司生產(chǎn)的輕工產(chǎn)品年銷售額中約一半為應(yīng)收賬款。國 內(nèi)某銀行對其應(yīng)收賬款進(jìn)行了無追索權(quán)“購買”，為其注入現(xiàn)金，加速 了資金周轉(zhuǎn)，促

52、進(jìn)了該公司經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)張。然后由銀行去向買方要求 付款。這屬于銀行的（）。A、保理業(yè)務(wù)B、代理業(yè)務(wù)C、貸款業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：保理又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬 方式結(jié)算貸款時，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào) 查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié) 算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬 款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。13、商業(yè)銀行的貸款管理實(shí)踐中，明顯違反授權(quán)管理原則的是（）。A、將授權(quán)分配給各級審批人，并定期對審批人進(jìn)行考核B、由各分行根據(jù)所在地區(qū)的具體情況制定各自的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)C、20億元以上的貸款需由總行主管信貸行長審批【參考答案】:B【解析】：違反統(tǒng)一原則14、()是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主 要動力。A、貸款安全性B、貸款風(fēng)險性C、貸款效益性【參考答案】：C【出處】：2013年上半年公司