銀行對公授信貸后管理實施細則

1、*銀行對公授信貸后管理實施細則（試行版征求意見稿）第一章總則第一條為加強貸后管理，規(guī)范授信業(yè)務操作，有效防范和控制授信業(yè)務風險，根據(jù)廣東*銀行對公授信預警管理辦法，以及監(jiān)管部門相關規(guī)定，結合我分行實際情況和特點，特制定本細則。第二條貸后管理是指從貸款發(fā)放或其它授信業(yè)務發(fā)生后直至本息收回或信用結束的全過程授信管理行為總和。包括授信條件落實和用途管理、風險監(jiān)測、貸后檢查、風險預警、資產風險分類、收貸收息管理等。第三條貸后管理必須堅持明確職責、落實責任、檢查到位、及時預警、快速處理的原則。第二章貸后管理部門和崗位職責第四條經營單位是貸后管理的實施部門，風險管理部是貸后管理的風險監(jiān)管部門。第五條經營單

2、位職責（一）按戶落實管戶客戶經理，做到人戶合一；（二）按規(guī)定組織、落實日常監(jiān)測和貸后檢查，及時向風險管理部報告和處理客戶風險;（三）負責收貸收息管理；（四）負責擔保人及抵（質）押物的監(jiān)管；（五）負責客戶信息的收集、預測與分析；（六）負責資產風險分類的資料收集整理與預分類等基礎工作；（七）定期向風險管理部、風險預警委員會等部門報告所管客戶的授信和風險情況，重大風險和預警信號需隨時報告。第六條風險管理部職責（一）按戶落實管戶風險經理，做到人戶合一；（二）負責建立和完善分行貸后管理組織架構、制度體系、信貸管理系統(tǒng)及相關操作規(guī)程。（三）負責組織開展分行轄內授信業(yè)務風險監(jiān)測預警工作，有效識別、計量、監(jiān)測

3、和控制授信風險，保障授信資產安全。（四）負責組織分行轄內機構有效開展客戶風險評級、風險預警處理、貸后檢查及問題整改、貸款損失準備計提及貸后管理考核評價等各項工作。（五）負責分行轄內信貸資產組合風險監(jiān)測和分析，按要求編制全行信貸資產組合風險月度監(jiān)測報告。（六）負責組織實施對分行轄內機構不良貸款清收處置和管理指導工作。（七）負責組織開展分行轄內貸后管理業(yè)務培訓，提高客戶經理的綜合素質、風險控制能力和專業(yè)水平。（八）負責向分行分管風險行領導和總行風險管理部門及時報告分行轄內發(fā)生重大風險管理事項，提交相關專題及綜合風險分析報告等。（九）完成其他貸后管理各項工作。第七條客戶經理是貸后管理工作的主要責任人

4、，其職責如下：（一）嚴格按照我行制度要求開展貸后管理工作，對客戶授信風險及時有效進行識別、計量、監(jiān)測和控制；（二）負責按要求完成對分管客戶的現(xiàn)場非現(xiàn)場監(jiān)測、定期檢查及風險預警工作，及時填報和提交貸后管理相關臺賬、表格及風險監(jiān)測分析報告等；（三）負責按要求完成客戶評級、債項評級（或資產風險分類）、風險預警信號上報及貸款損失準備計提測算等工作；（四）負責按要求開展各項風險排查工作，對內、外部檢查中發(fā)現(xiàn)的相關問題及時完成整改；（五）負責收貸收息管理；（六）負責擔保人及抵（質）押物的監(jiān)測管理；（七）負責客戶信息的收集、預測與分析；（八）完成交辦的其它貸后管理的其他工作。第八條經營單位負責人也是貸后管理

5、工作主要責任人，其職責如下：（一）負責組織開展團隊轄內授信業(yè)務風險監(jiān)測預警工作，有效識別、計量、監(jiān)測和控制授信風險，認真貫徹執(zhí)行上級行貸后管理相關政策、制度和流程要求，保障授信資產安全；（二）負責對客戶經理日常貸后管理工作的履職情況進行督導與核查；（三）負責組織和指導客戶經理有效開展風險評級、風險預警處理、信貸檢查及問題整改、貸款損失準備計提等各項工作，及時完成相關審查事項，由具審查意見；（四）負責全面了解和掌握團隊轄內授信客戶的整體和單戶風險狀況，及時向上級風險管理部門進行相關情況報告；（五）完成貸后管理其他各項工作。第九條風險經理職責：（一）負責對客戶經理日常貸后管理工作的履職情況進行督導

6、與核查；（二）負責按要求參與客戶經理貸后管理、風險預警排查工作；（三）負責按要求開展授信客戶的現(xiàn)場、非現(xiàn)場風險監(jiān)測，識別和評估相關風險因素，提由風險防范和控制措施；（四）負責及時填報和提交貸后管理相關表格、風險監(jiān)測分析報告，及時向上級主管報告相關風險管理事項；（五）完成交辦的貸后管理其他工作。第三章貸后管理流程與方法第十條貸后管理的操作流程可分為：建立臺賬-日常監(jiān)測-貸后檢查-貸后評估-預警報告-制定策略-貸款收回第十一條貸后管理流程的基本內容（一）建立臺賬：貸款發(fā)放后，客戶經理必須根據(jù)額度（貸款）及其項下信貸押品的管理情況建立各類臺帳，具體臺帳內容包括：1、企業(yè)貸款/綜合授信額度臺帳（見廣東

7、*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.2）。主要記錄授信客戶的綜合授信額度（貸款）的發(fā)放和使用情況，及時掌握客戶的授信余額和逐筆還款狀況，以便監(jiān)測、分析客戶的還款意愿與能力。2、信貸押品價值跟蹤管理臺帳（見廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.3）。主要記錄授信業(yè)務項下的信貸押品，確保押品權屬明確、抵/質押手續(xù)完善、押品狀態(tài)完好，并負責跟蹤監(jiān)測押品的動態(tài)價值波動情況，并作為貸款違約損失率的參考因素。3、客戶授信條款落實情況臺帳（見廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.4）。主要記錄授信業(yè)務由賬前和由賬后授信條件落實情況，以便監(jiān)測、分析授信風險變動情況。（二）日常監(jiān)測：日常監(jiān)測主要根據(jù)授信使用

8、過程中發(fā)現(xiàn)的額度管理情況，審批條件落實情況，客戶是否逾期、欠息等，及時采取措施，防范和化解信貸風險，具體工作內容包括：1、額度管理。客戶經理通過對信貸臺帳的連續(xù)記錄和動態(tài)跟蹤，及時掌握客戶授信額度的使用情況，防止由現(xiàn)超額度發(fā)放授信業(yè)務的現(xiàn)象。2、期限管理?？蛻艚浝響鶕?jù)貸款到期日、逾期時間和訴訟時效等期限管理的限制性規(guī)定，向客戶發(fā)生“貸款提前到期通知書”（廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.5）和“貸款逾期（催收）通知書”（見廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.6）,督促客戶履行還本付息的義務或終斷訴訟時效或落實具體還款來源，保證授信資產的到期收回以及我行債權的完整、有效。3、收息管理

9、?？蛻艚浝響O(jiān)測貸款客戶的月（季）度收息情況，對于拖欠利息的借款人，要在欠息當天內向借款人發(fā)生“貸款利息催收通知書”（見廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.7）,避免資產質量惡化造成損失。4、授信條款管理?？蛻艚浝響杂袡鄬徟块T或崗位人員由具的授信業(yè)務終審意見為依據(jù)，按照由賬前限制性條件和由賬后限制性條件的不同，層層分解，逐項落實，在客戶授信條款落實情況臺賬（見廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.4）進行如實、詳細說明并向風險管理部提供相關已落實證明材料。（三）貸后檢查：通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場等檢查方式，按檢查間隔期的要求定期或根據(jù)日常監(jiān)測預警情況不定期，對借款人、保證人、抵（質）押物及對

10、影響信貸業(yè)務安全的相關因素進行連續(xù)、不間斷的全面跟蹤檢查。1、現(xiàn)場檢查：是通過與借款人、擔保人直接面談和交流、實地勘察等方式，獲取第一手信息。a.定期收集企業(yè)經營和財務資料：至少按季收集反映借款人、擔保人經營和財務情況的有關報表和資料，為歸納、整理客戶基本情況，分析和識別貸款主要風險點和預警信號提供基礎資料。b.實地走訪檢查：通過實地走訪查看借款人及擔保人的主要辦公、生產或經營場所、建筑工地，與其主要負責人、財務主管直接面談和交流，以及查閱會計賬冊、會計憑證、存貨等方法，對借款人及擔保人提供的報表和資料的真實性、準確性進行確認，對發(fā)現(xiàn)的主要風險點和預警信號進行補充和驗證。2、非現(xiàn)場檢查：是通過

11、資金賬戶、企業(yè)報表、信息系統(tǒng)平臺、外界媒體、網(wǎng)絡等多渠道及時獲取借款人相關信息。a.內部信息來源渠道：通過信貸管理系統(tǒng)、客戶管理系統(tǒng)、核心系統(tǒng)、票據(jù)系統(tǒng)、國際結算系統(tǒng)等系統(tǒng)查詢，縱向比較、分析和監(jiān)測借款人、擔保人各類信息變動情況，及時識別預警信號，如發(fā)現(xiàn)異常波動的預警信號，立即組織進行現(xiàn)場檢查。b.外部信息來源渠道：通過多種渠道獲取、整合有價信息。如從工商、稅務了解借款人、擔保人的驗資和納稅情況、從借款人及擔保人的競爭對手、上級主管部門、政府管理部門、金融同業(yè)、新聞媒體等方面獲取對其評價信息，不斷修正并補充對借款人及擔保人的認識，橫向比較、分析和監(jiān)測貸款風險，盡早發(fā)現(xiàn)預警信息，指導現(xiàn)場檢查。（

12、四）貸后評估：對日常監(jiān)測、貸后檢查結果及收集的相關信息，進行定量和定性分析，對貸款風險作由評價，根據(jù)評價結果按時完成廣東*銀行風險分類和貸后定期監(jiān)測報告書（見廣東*銀行對公授信預警管理辦法-附件2.8）o（五）預警報告：對日常監(jiān)測和貸后檢查中發(fā)現(xiàn)并經核實的影響信貸業(yè)務安全的預警信號，按我行預警管理辦法的要求報告，為及時采取相應的風險應急措施提供依據(jù)。（六）制定策略：根據(jù)貸后檢查、風險預警等情況，對即將到期的正常信貸業(yè)務、由現(xiàn)風險預警信號的信貸業(yè)務、以及已逾期的信貸業(yè)務，提前制定或定期調整相應的風險防范措施和處理的策略。(七)貸款收回：執(zhí)行和落實信貸業(yè)務處理策略，對到期信貸業(yè)務和違約須提前收回的

13、信貸業(yè)務進行催收。具體包括：通知借款人還款、貸款償還可行性分析或監(jiān)督還款計劃的執(zhí)行。第四章貸后管理的主要內容第十二條對借款人的檢查1、對經營狀況檢查(1)與借款人相關的國家產業(yè)、稅收等政策環(huán)境及外部經濟環(huán)境是否發(fā)生重大變化，對借款人的影響程度；(2)借款人所處行業(yè)的市場狀況有無重大變化，包括行業(yè)發(fā)展狀況、未來發(fā)展趨勢、行業(yè)周期、以及借款人行業(yè)地位和市場份額的變化，主要競爭對手的增減及實力變化，對借款人行業(yè)競爭能力的影響程度；(3)借款人生產經營活動是否正常，生產經營計劃是否完成，產、供、銷各環(huán)節(jié)運行是否良好，借款人的上下游企業(yè)集中程度及對他們的依賴程度，主要原材料供應渠道和銷售渠道的變化情況；

14、(4)借款人生產技術水平、產品研發(fā)能力和產品結構有無重大變化，是否存在技術和產品落后或被替代等情況。2、對內部管理的檢查(1)法人代表及其他核心管理人員有無變化，對企業(yè)和貸款的影響程度;(2)關鍵技術、生產人員有無變化，隊伍是否穩(wěn)定，對生產和產品研發(fā)影響程度；(3)借款人經營方針、經營策略及管理層的經營思路有無變化。3、對財務狀況的檢查結合貸時各項財務指標情況，對借款人資產負債表、損益表和現(xiàn)金流量表進行歷史縱向比較，我由重大增減變化的異?？颇浚偻ㄟ^查閱客戶明細賬或抽查原始憑證等方式進行驗證，分析原因，并通過計算流動比率、資產負債率、利息保障倍數(shù)、應收賬款周轉率、存貨周轉率、凈利潤率等主要財務

15、指標，分析借款人的變現(xiàn)能力、營運能力、償債能力和盈利能力等變化趨勢。4、對融資能力和還款能力的檢查(1)企業(yè)資金占用是否合理，現(xiàn)金流量是否充分；(2)其他銀行存、貸款情況，對外融資是否由現(xiàn)困難；(3)外匯貸款客戶的收付匯情況是否發(fā)生變化；(4)還本付息能力及落實還款計劃情況的檢查；(5)檢查或有負債情況，是否有新增對外擔保。5、對借款人關聯(lián)企業(yè)的監(jiān)測對借款人有重大影響的關聯(lián)企業(yè)進行監(jiān)測，監(jiān)督其與借款人之間是否存在不正當關聯(lián)交易，關聯(lián)企業(yè)是否由現(xiàn)影響借款人經營的重大事項，對貸款安全是否構成威脅等。第十三條對保證人的檢查對保證人的檢查參照借款人的檢查內容執(zhí)行。第十四條對抵（質）押物的檢查1、對抵（

16、質）押物完好程度的檢查，即檢查是否存在貶損、滅失等情況；是否保險，或保期已滿是否續(xù)保等；2、對抵（質）押物變現(xiàn)能力的檢查，即檢查變現(xiàn)能力是否發(fā)生變化，重估抵（質）押物的現(xiàn)行價值，判別抵質押物市場價值的漲跌趨勢；3、對抵（質）押物狀態(tài)的檢查，即檢查了解抵（質）押物是否被司法機關查封或凍結，抵（質）押物權屬是否發(fā)生變更，抵（質）押登記手續(xù)是否發(fā)生變化，是否發(fā)生二次抵（質）押；4、對抵押物由租情況的檢查，即實地調查不動產的占有情況，了解抵押物是否存在租賃，掌握租期、租金等租賃的具體情況。第五章貸后管理的要求與標準第十五條根據(jù)授信業(yè)務的金額大小、風險程度及其他相關特點，確定層級信貸組合風險監(jiān)測目標和重

17、點客戶監(jiān)測目標?？傂?、分行層級的監(jiān)測目標應同時為經營單位的監(jiān)測目標，但經營單位在此基礎上可以根據(jù)風險特征增加其他監(jiān)測目標。第十六條經營單位重點監(jiān)測客戶包括：（一）授信金額在3000萬元（不含低風險業(yè)務）以上的單一客戶、單一集團客戶或關聯(lián)企業(yè)，或重點監(jiān)測客戶授信金額高于該金額下限，且所確定的重點監(jiān)測客戶授信總額高于經營單位客戶授信總額的30%;（二）其他經營單位認為風險程度較高的客戶，具體由經營單位確定該類客戶名單并報分行備案；第十七條分行重點監(jiān)測客戶包括：（一）在分行轄區(qū)內跨經營單位的集團客戶或關聯(lián)企業(yè)。（二）授信金額在5000萬元以上的單一客戶、單一集團客戶或關聯(lián)企業(yè)，或重點監(jiān)測客戶授信金額高于該金額下限，且所確定的重點監(jiān)測客戶授信總額高于分行客戶授信總額的30%。（三）經營單位以重大事項上報的授信客戶。（四）分行認為應重點監(jiān)測的其他客戶，包括：行業(yè)投向、區(qū)域占比、業(yè)務種類等占分行授信余額比重較大的客戶，分行管理層和銀監(jiān)局、人民銀行等監(jiān)管機構重點關注的授信對象，重大集團客戶或關聯(lián)企業(yè)等，由分行確定和調整該類客戶名單并上報總行備案。第十八條貸后管理間隔期的要求及標準1、日常監(jiān)測原則上要求每天進行，特別是貸款發(fā)放后10天內，客戶經