第一章風險與保險分解

1、第一章第一章 風險與保險風險與保險第一節(jié)第一節(jié) 風險概述風險概述第二節(jié)第二節(jié) 風險管理風險管理第三節(jié)第三節(jié) 保險概述保險概述第四節(jié)第四節(jié) 保險的分類保險的分類第五節(jié)第五節(jié) 保險的職能與作用保險的職能與作用第一節(jié)第一節(jié) 風險概述風險概述一、風險的含義一、風險的含義是指是指未來災(zāi)害損失的不確定性未來災(zāi)害損失的不確定性。包含三層含義：包含三層含義：風險強調(diào)未來災(zāi)害的存在。風險強調(diào)未來災(zāi)害的存在。風險與人的利益密切相關(guān)。亦即風險的發(fā)生會給人風險與人的利益密切相關(guān)。亦即風險的發(fā)生會給人的利益帶來損失。的利益帶來損失。損失的不確定性。即風險發(fā)生與否、發(fā)生時間、發(fā)損失的不確定性。即風險發(fā)生與否、發(fā)生時間、發(fā)

2、生的地點、所造成的后果與影響不確定。生的地點、所造成的后果與影響不確定。（一）風險因素（一）風險因素又稱為風險條件，指引起或促使風險事故發(fā)生及風險事故發(fā)生時又稱為風險條件，指引起或促使風險事故發(fā)生及風險事故發(fā)生時致使損失擴大的潛在條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失致使損失擴大的潛在條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接的原因。的內(nèi)在或間接的原因。如：吸煙如：吸煙肺癌，酒后駕車肺癌，酒后駕車車禍，吸煙、酒后駕車即風險因素。車禍，吸煙、酒后駕車即風險因素。 分類：根據(jù)性質(zhì)的不同，風險因素可分為：分類：根據(jù)性質(zhì)的不同，風險因素可分為： 實質(zhì)風險因素實質(zhì)風險因素指指有形有形的并

3、在客觀上足以引起或增加某種風的并在客觀上足以引起或增加某種風險事故發(fā)生或嚴重程度的實質(zhì)性條件。對于實質(zhì)性風險因素，有的可險事故發(fā)生或嚴重程度的實質(zhì)性條件。對于實質(zhì)性風險因素，有的可以在一定程度上加以控制，有些則在一定時期內(nèi)無能為力。以在一定程度上加以控制，有些則在一定時期內(nèi)無能為力。二、風險的基本要素二、風險的基本要素道德風險因素道德風險因素無形無形的風險因素，指由于個人的惡意行為、不的風險因素，指由于個人的惡意行為、不良企圖、欺詐行為等良企圖、欺詐行為等故意故意促使風險事故發(fā)生或擴大已發(fā)生的風險事促使風險事故發(fā)生或擴大已發(fā)生的風險事故所致使的損失程度的因素。如欺詐、縱火、盜竊、搶劫、貪污、故

4、所致使的損失程度的因素。如欺詐、縱火、盜竊、搶劫、貪污、偷工減料等。道德風險導(dǎo)致的風險事故所引的損失，保險人不負責偷工減料等。道德風險導(dǎo)致的風險事故所引的損失，保險人不負責賠償或給付。側(cè)重于人的惡意行為。賠償或給付。側(cè)重于人的惡意行為。心理風險因素心理風險因素無形無形的風險因素，指由于人們主觀的疏忽或過的風險因素，指由于人們主觀的疏忽或過失以致增加風險事故發(fā)生的機會和擴大損失程度的因素。失以致增加風險事故發(fā)生的機會和擴大損失程度的因素。如沸水外溢熄滅煤氣火苗如沸水外溢熄滅煤氣火苗煤氣中毒，出門忘記鎖門煤氣中毒，出門忘記鎖門偷竊事件偷竊事件發(fā)生等。側(cè)重于人的疏忽行為。發(fā)生等。側(cè)重于人的疏忽行為。

5、又稱為風險事件，是指直接導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的有關(guān)不確又稱為風險事件，是指直接導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的有關(guān)不確定性事件。是損失的媒介物，是造成損失的直接原因，風定性事件。是損失的媒介物，是造成損失的直接原因，風險因素只有通過風險事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。險因素只有通過風險事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。風險因素和風險事故的區(qū)別：風險因素和風險事故的區(qū)別： 導(dǎo)致?lián)p失的直接原因的是風險事故；導(dǎo)致?lián)p失的直接原因的是風險事故； 導(dǎo)致?lián)p失的間接原因的是風險因素。導(dǎo)致?lián)p失的間接原因的是風險因素。（二）風險事故（二）風險事故閱讀材料：每個人一生中可能遇到風險的可能性閱讀材料：每個人一生中可能遇到風險的可能性:受傷：風險概率受傷：風

6、險概率1/3難產(chǎn)（行將生育的婦女）：風險概率難產(chǎn)（行將生育的婦女）：風險概率1/6車禍：風險概率車禍：風險概率1/12心臟病突然發(fā)作（如果你超過了心臟病突然發(fā)作（如果你超過了35歲）：風險概率歲）：風險概率1/77在家中受傷：風險概率在家中受傷：風險概率1/80受到致命武器的攻擊：風險概率受到致命武器的攻擊：風險概率1/260死于心臟?。猴L險概率死于心臟?。猴L險概率1/340家中成員死于突發(fā)事件：風險概率家中成員死于突發(fā)事件：風險概率1/700患乳腺癌（女性）：風險概率患乳腺癌（女性）：風險概率1/2500死于中風：風險概率死于中風：風險概率1/1700死于突發(fā)事件：風險概率死于突發(fā)事件：風險

7、概率1/2900死于車禍：風險概率死于車禍：風險概率1/5000因受二手煙污染而死于肺癌：風險概率因受二手煙污染而死于肺癌：風險概率1/60000溺水而死：風險概率溺水而死：風險概率1/5000死于火災(zāi)：風險概率死于火災(zāi)：風險概率1/5000 是指非故意的、非計劃和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少。是指非故意的、非計劃和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少。包括兩個條件：包括兩個條件：非故意、非預(yù)期、非計劃的觀念。非故意、非預(yù)期、非計劃的觀念。經(jīng)濟價值的觀念。經(jīng)濟價值的觀念。判斷：下列行為屬于保險經(jīng)營中的損失的是：判斷：下列行為屬于保險經(jīng)營中的損失的是：惡意行為惡意行為 折舊折舊 饋贈饋贈 某人因生病致使其智力下降某

8、人因生病致使其智力下降 車禍使受害人喪失一條胳膊。車禍使受害人喪失一條胳膊。（三）損失（三）損失兩者缺一不可兩者缺一不可三者之間具有因果關(guān)系。即：風險因素的存在引起或三者之間具有因果關(guān)系。即：風險因素的存在引起或增加了風險事故發(fā)生的可能性，而風險事故一旦發(fā)生則增加了風險事故發(fā)生的可能性，而風險事故一旦發(fā)生則會導(dǎo)致?lián)p失，三者相互聯(lián)系。會導(dǎo)致?lián)p失，三者相互聯(lián)系。風險因素風險因素風險事故風險事故損失損失引起或增加引起或增加導(dǎo)致導(dǎo)致（四）風險三要素之間的關(guān)系（四）風險三要素之間的關(guān)系 客觀性客觀性 不確定性不確定性 普遍性普遍性 可測定性可測定性 損害性損害性三、風險的特征三、風險的特征空間上不確定空

9、間上不確定時間上不確定時間上不確定損失結(jié)果不確定損失結(jié)果不確定閱讀材料：汶川大地震閱讀材料：汶川大地震2008年5月12日14時28分04秒，四川汶川、北川發(fā)生里氏秒，四川汶川、北川發(fā)生里氏8.0級級地震，震源深度為地震，震源深度為14km，震中烈度為震中烈度為11度。這次地震造成度。這次地震造成69227人遇難，人遇難，374643人受傷，人受傷，17923人失蹤。造成直接經(jīng)濟損失人失蹤。造成直接經(jīng)濟損失8451億元。此次地震為新中國成立以來國內(nèi)破壞性最強、波及范圍最億元。此次地震為新中國成立以來國內(nèi)破壞性最強、波及范圍最廣、總傷亡人數(shù)最多的一次地震，被稱為廣、總傷亡人數(shù)最多的一次地震，被稱

10、為“汶川大地震汶川大地震”。截至截至2009年5月10日，保險業(yè)合計支付地震賠款日，保險業(yè)合計支付地震賠款16.6億元人民幣。億元人民幣。其中，已賠付保險金其中，已賠付保險金11.6億元，預(yù)付保險金億元，預(yù)付保險金4.97億元，結(jié)案率億元，結(jié)案率96.7%。最大的一筆賠款是。最大的一筆賠款是 7.2億元，賠款對象為法國拉法基和香億元，賠款對象為法國拉法基和香港瑞安集團在華的合資子公司港瑞安集團在華的合資子公司拉法基瑞安水泥有限公司。承拉法基瑞安水泥有限公司。承保公司為平安北京分公司，承保的險種為財產(chǎn)一切險（擴展了地保公司為平安北京分公司，承保的險種為財產(chǎn)一切險（擴展了地震責任）、機器損失險和利

11、潤損失險，此次賠付中，利潤損失險震責任）、機器損失險和利潤損失險，此次賠付中，利潤損失險占了大頭占了大頭 。（一）依據(jù)風險產(chǎn)生的原因（一）依據(jù)風險產(chǎn)生的原因 自然風險自然風險指因自然力的不規(guī)則變化所產(chǎn)生的風險。指因自然力的不規(guī)則變化所產(chǎn)生的風險。 社會風險社會風險指由于個人或團體行為，包括過失行為、不指由于個人或團體行為，包括過失行為、不當行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成損失的可能性。當行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成損失的可能性。 政治風險政治風險又稱為國家風險，是指在對外貿(mào)易和對外投又稱為國家風險，是指在對外貿(mào)易和對外投資過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因而使債資過程

12、中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因而使債權(quán)人可能遭受損失的風險。權(quán)人可能遭受損失的風險。 經(jīng)濟風險經(jīng)濟風險指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種與指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種與經(jīng)營活動有關(guān)的因素的影響導(dǎo)致經(jīng)濟上遭受損失的風險。經(jīng)營活動有關(guān)的因素的影響導(dǎo)致經(jīng)濟上遭受損失的風險。四、風險的種類四、風險的種類 純粹風險純粹風險指那些只有損失機會而無獲利可能的風險。指那些只有損失機會而無獲利可能的風險。 投機風險投機風險指那些風險發(fā)生的后果既有損失機會又有指那些風險發(fā)生的后果既有損失機會又有獲利可能的風險。該類風險越大，獲利的可能性就越大。獲利可能的風險。該類風險越大，獲利的可能性就越大。

13、（二）依據(jù)風險的性質(zhì)（二）依據(jù)風險的性質(zhì)靜態(tài)風險靜態(tài)風險指由于自然力的不規(guī)則變化、反?，F(xiàn)象指由于自然力的不規(guī)則變化、反?，F(xiàn)象或人們的過失行為所導(dǎo)致的風險。或人們的過失行為所導(dǎo)致的風險。動態(tài)風險動態(tài)風險指由于社會、經(jīng)濟、政治、技術(shù)及組織指由于社會、經(jīng)濟、政治、技術(shù)及組織等方面發(fā)生變動而產(chǎn)生的風險。等方面發(fā)生變動而產(chǎn)生的風險。靜態(tài)風險與動態(tài)風險的區(qū)別：靜態(tài)風險與動態(tài)風險的區(qū)別： 損失不同、影響范圍不同、發(fā)生特點不同、性質(zhì)含損失不同、影響范圍不同、發(fā)生特點不同、性質(zhì)含量不同。量不同。（三）依據(jù)風險產(chǎn)生的環(huán)境（三）依據(jù)風險產(chǎn)生的環(huán)境基本風險基本風險指非個人行為引起的風險，是個人所指非個人行為引起的風險

14、，是個人所不能預(yù)防的團體風險，是影響整個社會主要部門的風不能預(yù)防的團體風險，是影響整個社會主要部門的風險。如地震、洪水、戰(zhàn)爭、罷工、失業(yè)等都屬于基本險。如地震、洪水、戰(zhàn)爭、罷工、失業(yè)等都屬于基本風險。風險。特定風險特定風險指由特定個體（個人、家庭、企業(yè)）指由特定個體（個人、家庭、企業(yè)）所引起，損失僅涉及該個體的風險。如盜竊、火災(zāi)、所引起，損失僅涉及該個體的風險。如盜竊、火災(zāi)、爆炸等導(dǎo)致財產(chǎn)損失的風險就是特定風險。爆炸等導(dǎo)致財產(chǎn)損失的風險就是特定風險。（四）依據(jù)風險的損失范圍（四）依據(jù)風險的損失范圍財產(chǎn)風險財產(chǎn)風險指可能導(dǎo)致各種有形財產(chǎn)發(fā)生損毀、喪失指可能導(dǎo)致各種有形財產(chǎn)發(fā)生損毀、喪失或貶值的風

15、險。如房屋遭受洪災(zāi)、財產(chǎn)貶值等?；蛸H值的風險。如房屋遭受洪災(zāi)、財產(chǎn)貶值等。人身風險人身風險指可能導(dǎo)致人的傷殘、死亡或勞動力損失指可能導(dǎo)致人的傷殘、死亡或勞動力損失的風險。的風險。責任風險責任風險指當事人違背法律、契約和道義規(guī)定，對指當事人違背法律、契約和道義規(guī)定，對他人的身體傷害或財產(chǎn)損毀依法應(yīng)承擔的民事?lián)p害賠償責他人的身體傷害或財產(chǎn)損毀依法應(yīng)承擔的民事?lián)p害賠償責任的風險。任的風險。信用風險信用風險指經(jīng)濟交往過程中，權(quán)利人與義務(wù)人之間指經(jīng)濟交往過程中，權(quán)利人與義務(wù)人之間由于一方違約或犯罪行為給對方造成經(jīng)濟損失的風險。由于一方違約或犯罪行為給對方造成經(jīng)濟損失的風險。（五）依據(jù)風險損失的對象（五）

16、依據(jù)風險損失的對象一、風險管理的含義一、風險管理的含義是指人們通過對風險的認識和衡量，選擇和執(zhí)行各是指人們通過對風險的認識和衡量，選擇和執(zhí)行各種處理風險的方法，從而以較小的成本達到風險處理的種處理風險的方法，從而以較小的成本達到風險處理的最大經(jīng)濟效能的行為。最大經(jīng)濟效能的行為。 主體主體各類經(jīng)濟單位，包括家庭、企業(yè)和政府；各類經(jīng)濟單位，包括家庭、企業(yè)和政府； 核心核心通過各種方法認識、衡量、分析風險；通過各種方法認識、衡量、分析風險； 目的目的以最小的成本達到最大安全保障效益。以最小的成本達到最大安全保障效益。第二節(jié)第二節(jié) 風險管理風險管理（一）風險識別（一）風險識別含義：是指對面臨和潛在的風

17、險加以判斷、歸類和對含義：是指對面臨和潛在的風險加以判斷、歸類和對風險性質(zhì)進行鑒定的過程。是風險管理的第一步。風險性質(zhì)進行鑒定的過程。是風險管理的第一步。風險識別的方法：風險識別的方法： 現(xiàn)場檢查法現(xiàn)場檢查法通過現(xiàn)場考察發(fā)現(xiàn)潛在風險。通過現(xiàn)場考察發(fā)現(xiàn)潛在風險。 專家法專家法設(shè)定條件征詢專家意見，收回整理后反饋給專家，再收設(shè)定條件征詢專家意見，收回整理后反饋給專家，再收回整理，多次重復(fù)后，得出結(jié)果的分析方法?；卣?，多次重復(fù)后，得出結(jié)果的分析方法。 保險調(diào)查法保險調(diào)查法保險專業(yè)人士通過使用事先印刷好的調(diào)查表對某一保險專業(yè)人士通過使用事先印刷好的調(diào)查表對某一單位進行詳盡的調(diào)查，以摸清其存在的風險的

18、一種方法。單位進行詳盡的調(diào)查，以摸清其存在的風險的一種方法。二、風險管理的基本程序二、風險管理的基本程序 保險事故分析法保險事故分析法通過保險公司已處理的大量理賠通過保險公司已處理的大量理賠案進行統(tǒng)計分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素。案進行統(tǒng)計分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素。 財務(wù)報表分析法財務(wù)報表分析法借助于企業(yè)單位的資產(chǎn)負債表、借助于企業(yè)單位的資產(chǎn)負債表、利潤表和財務(wù)狀況變動表來分析各項財務(wù)指標的變化，以利潤表和財務(wù)狀況變動表來分析各項財務(wù)指標的變化，以識別企業(yè)潛在的風險。識別企業(yè)潛在的風險。 流程圖分析法流程圖分析法通過對生產(chǎn)流程的各個環(huán)節(jié)進行調(diào)通過對生產(chǎn)流程的各個環(huán)節(jié)進行調(diào)查分析，以便發(fā)現(xiàn)潛

19、在風險。查分析，以便發(fā)現(xiàn)潛在風險。是在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的資料進行分析，是在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的資料進行分析，運用定性與定量的方法，估計和預(yù)測風險發(fā)生的概率和損運用定性與定量的方法，估計和預(yù)測風險發(fā)生的概率和損失程度的過程。失程度的過程。（三）風險評價（三）風險評價風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎(chǔ)上，把風險風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎(chǔ)上，把風險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其它因素綜合起來考慮，得發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其它因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)的發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安出系統(tǒng)的發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安全指標比較，確

20、定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險全指標比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。什么程度。（二）風險估測（二）風險估測基本目標基本目標以較小的成本獲得最大安全保障效益。以較小的成本獲得最大安全保障效益。具體目標具體目標 損失發(fā)生前損失發(fā)生前選擇最經(jīng)濟有效的方法減少或避免損選擇最經(jīng)濟有效的方法減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降到最低程度。失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降到最低程度。 損失發(fā)生后損失發(fā)生后盡可能減少直接損失和間接損失，使盡可能減少直接損失和間接損

21、失，使標的盡可能恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。標的盡可能恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。（四）確定風險管理目標（四）確定風險管理目標 控制型控制型降低損失概率，減少損失幅度。降低損失概率，減少損失幅度。 財務(wù)型財務(wù)型以提供基金的方式，消化發(fā)生損失的成本，以提供基金的方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風險所作的財務(wù)安排。即對無法控制的風險所作的財務(wù)安排。 （六）風險管理效果評價（六）風險管理效果評價 是指對風險管理技術(shù)的適用性及其收益性情況進行分是指對風險管理技術(shù)的適用性及其收益性情況進行分析、檢查、修正和評估。析、檢查、修正和評估。（五）選擇風險管理技術(shù)（五）選擇風險管理技術(shù)（一）避免風險（一）避免風險含義：

22、是通過放棄某些活動來回避損失發(fā)生的可能性。含義：是通過放棄某些活動來回避損失發(fā)生的可能性。優(yōu)點：在某種程度上可以消除風險因素可能形成的風優(yōu)點：在某種程度上可以消除風險因素可能形成的風險事故。險事故。 缺點：缺點： 消極保守，失去可能的獲利機會；消極保守，失去可能的獲利機會； 避險的可行性非常有限；避險的可行性非常有限； 避免某一種風險可能會產(chǎn)生另一種風險。避免某一種風險可能會產(chǎn)生另一種風險。三、風險管理的方法三、風險管理的方法 是指在風險發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失是指在風險發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風險的具體措施。的各種因素而采取的處理風險的具體措施。 適用：

23、損失頻率高且損失幅度低的情況。適用：損失頻率高且損失幅度低的情況。 （三）抑制風險（三）抑制風險 是指在損失發(fā)生時或之后為減少損失程度而采取是指在損失發(fā)生時或之后為減少損失程度而采取的各項措施。的各項措施。 適用適用：損失幅度高且風險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁情況。損失幅度高且風險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁情況。（二）預(yù)防風險（二）預(yù)防風險又保留風險，是指由行為主體自己承擔風險損失后果的一種方法。又保留風險，是指由行為主體自己承擔風險損失后果的一種方法。適用：風險管理成本大于損失數(shù)額的風險。適用：風險管理成本大于損失數(shù)額的風險。 分類分類主動保留：指明知有風險的存在，但沒有找到恰當?shù)奶幚矸椒ɑ蚪?jīng)主動保留：指明知有

24、風險的存在，但沒有找到恰當?shù)奶幚矸椒ɑ蚪?jīng)核算，認為自己承擔風險要比采用其他處理風險的方法要合算或風險很核算，認為自己承擔風險要比采用其他處理風險的方法要合算或風險很小，自己完全有能力承受的風險。小，自己完全有能力承受的風險。被動保留：并未覺察到風險的存在，因而沒有采取措施來處理；或被動保留：并未覺察到風險的存在，因而沒有采取措施來處理；或覺察到風險的存在，但沒有引起足夠的重視，心存僥幸，沒有采取措施覺察到風險的存在，但沒有引起足夠的重視，心存僥幸，沒有采取措施處理，一旦發(fā)生只好自己承擔。處理，一旦發(fā)生只好自己承擔。（四）自留風險（四）自留風險是指把可能發(fā)生的風險損失通過某種方式全部或是指把可能

25、發(fā)生的風險損失通過某種方式全部或部分轉(zhuǎn)嫁給其他單位的風險管理辦法。部分轉(zhuǎn)嫁給其他單位的風險管理辦法。分類分類 保險轉(zhuǎn)移保險轉(zhuǎn)移通過向保險公司投保，以繳納保險費通過向保險公司投保，以繳納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)移給保險公司承擔，當承保的風險為代價，將風險轉(zhuǎn)移給保險公司承擔，當承保的風險發(fā)生后，其損失由保險公司給予賠付的一種方法，是發(fā)生后，其損失由保險公司給予賠付的一種方法，是風險轉(zhuǎn)移的最重要形式。風險轉(zhuǎn)移的最重要形式。 非保險轉(zhuǎn)移非保險轉(zhuǎn)移指將與風險因素密切相關(guān)的標的直指將與風險因素密切相關(guān)的標的直接轉(zhuǎn)移給他方的一種方式。包括出讓轉(zhuǎn)移和合同轉(zhuǎn)移。接轉(zhuǎn)移給他方的一種方式。包括出讓轉(zhuǎn)移和合同轉(zhuǎn)移。（五

26、）轉(zhuǎn)移風險（五）轉(zhuǎn)移風險避免風險避免風險預(yù)防風險預(yù)防風險抑制風險抑制風險自留風險自留風險轉(zhuǎn)移風險轉(zhuǎn)移風險 風險管理方法的選擇：風險管理方法的選擇： 出險機會不多、損失金額不大或者出險機會較多，但損出險機會不多、損失金額不大或者出險機會較多，但損失金額很小的風險失金額很小的風險風險自留風險自留 出險機會多、損失金額也大或者出險機會少但損失金額出險機會多、損失金額也大或者出險機會少但損失金額巨大的風險巨大的風險轉(zhuǎn)嫁轉(zhuǎn)嫁控制型管理方法控制型管理方法財務(wù)型管理方法。財務(wù)型管理方法。在以上幾類風險管理方法中：在以上幾類風險管理方法中： 風險是保險產(chǎn)生和存在的前提風險是保險產(chǎn)生和存在的前提 風險的發(fā)展是保

27、險發(fā)展的客觀依據(jù)風險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù) 保險是風險處理的傳統(tǒng)有效的措施保險是風險處理的傳統(tǒng)有效的措施 保險經(jīng)營效益要受風險管理技術(shù)的制約保險經(jīng)營效益要受風險管理技術(shù)的制約四、風險與保險的關(guān)系四、風險與保險的關(guān)系一、保險的概念一、保險的概念（一）定義（一）定義 我國我國保險法保險法第第2條：條：“本法所稱保險，是指投保人本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失財產(chǎn)損失承擔承擔賠償賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達

28、到保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付給付保險金責任的保險金責任的商商業(yè)保險行為業(yè)保險行為?！北窘滩难芯康木褪巧虡I(yè)保險。本教材研究的就是商業(yè)保險。第三節(jié)第三節(jié) 保險概述保險概述保險標的，即保險對象，是風險事故發(fā)生作用的載體，包括保險標的，即保險對象，是風險事故發(fā)生作用的載體，包括物質(zhì)性標的物和非物質(zhì)性標的物兩大類。物質(zhì)性標的物和非物質(zhì)性標的物兩大類。物質(zhì)性標的物物質(zhì)性標的物非物質(zhì)性標的物：指人的身體和生命，在保險期限內(nèi)，當被非物質(zhì)性標的物：指人的身體和生命，在保險期限內(nèi)，當被保險人發(fā)生死亡、傷殘、疾病、年老喪失勞

29、動能力等保險事故保險人發(fā)生死亡、傷殘、疾病、年老喪失勞動能力等保險事故時，由保險人承擔保險責任。時，由保險人承擔保險責任。（二）保險標的（二）保險標的有形標的物有形標的物各種有形財產(chǎn)各種有形財產(chǎn)無形標的物無形標的物各種經(jīng)濟利益各種經(jīng)濟利益可以用貨幣可以用貨幣單位衡量單位衡量非物質(zhì)標的物與物質(zhì)標的物的區(qū)別：非物質(zhì)標的物與物質(zhì)標的物的區(qū)別： 人的生命和身體機能不能估價，所以人身保險的保險金額沒人的生命和身體機能不能估價，所以人身保險的保險金額沒有具體的限度。有具體的限度。 人的生命死亡和身體機能的永久性傷殘或衰老，無法恢復(fù)；人的生命死亡和身體機能的永久性傷殘或衰老，無法恢復(fù)；物質(zhì)標的物遭受損失可得

30、到復(fù)原，財險的賠償可以有修復(fù)方式。物質(zhì)標的物遭受損失可得到復(fù)原，財險的賠償可以有修復(fù)方式。 人的生命和身體機能，不能轉(zhuǎn)讓和出賣；多數(shù)物質(zhì)標的物則人的生命和身體機能，不能轉(zhuǎn)讓和出賣；多數(shù)物質(zhì)標的物則可以轉(zhuǎn)讓和出賣，財產(chǎn)保險單可以因保險標的轉(zhuǎn)讓而變更?？梢赞D(zhuǎn)讓和出賣，財產(chǎn)保險單可以因保險標的轉(zhuǎn)讓而變更。（一）可保風險的存在（一）可保風險的存在可保風險的含義：是可以被保險人接受的風險或可以可保風險的含義：是可以被保險人接受的風險或可以向保險人轉(zhuǎn)移的風險稱為可保風險。向保險人轉(zhuǎn)移的風險稱為可保風險。可保風險的條件：可保風險的條件：風險損失程度較高。風險損失程度較高。損失發(fā)生的概率較小。損失發(fā)生的概率較

31、小。風險的發(fā)生必須使大量標的均有遭受損失的可能。風險的發(fā)生必須使大量標的均有遭受損失的可能。風險的發(fā)生必須是意外的。風險的發(fā)生必須是意外的。風險損失是可以確定和測量的。風險損失是可以確定和測量的。風險不能同時發(fā)生。風險不能同時發(fā)生。二、保險的要素二、保險的要素（二）多數(shù)經(jīng)濟單位的集合（二）多數(shù)經(jīng)濟單位的集合（三）公平合理的計算基礎(chǔ)（三）公平合理的計算基礎(chǔ)（四）保險基金的建立（四）保險基金的建立 保險基金是通過商業(yè)保險形式建立起來的后備基金。保險基金是通過商業(yè)保險形式建立起來的后備基金。 來源：開業(yè)資金和保險費。用途：補償或給付。來源：開業(yè)資金和保險費。用途：補償或給付。（五）保險合同的訂立（五

32、）保險合同的訂立（一）保險的基本特征（一）保險的基本特征1經(jīng)濟性經(jīng)濟性保險保障的對象保險保障的對象財產(chǎn)和人身，是兩大生產(chǎn)要素；財產(chǎn)和人身，是兩大生產(chǎn)要素；保險保障手段的實現(xiàn)保險保障手段的實現(xiàn)貨幣；貨幣；保險保障的目的保險保障的目的為了有利于經(jīng)濟發(fā)展。為了有利于經(jīng)濟發(fā)展。2互助性互助性保險具有保險具有“一人為眾、眾人為一一人為眾、眾人為一”的互助特性。的互助特性。3契約性契約性從法律關(guān)系的角度來看，保險是一種合同行為。從法律關(guān)系的角度來看，保險是一種合同行為。4科學性科學性三、保險的特征三、保險的特征1保險與賭博保險與賭博相同：相同： 兩者都是基于偶然事件的發(fā)生。兩者都是基于偶然事件的發(fā)生。 兩

33、者都含有碰運氣成分。兩者都含有碰運氣成分。區(qū)別：區(qū)別： 對付的風險不同。對付的風險不同。 運用手段不同。運用手段不同。 最終目的不同。最終目的不同。 導(dǎo)致結(jié)果不同。導(dǎo)致結(jié)果不同。 （二）保險的比較特征（二）保險的比較特征2保險與儲蓄保險與儲蓄相同：都是將一定的資金用作將來的準備。相同：都是將一定的資金用作將來的準備。區(qū)別：區(qū)別： 受益期限不同。受益期限不同。 計算技術(shù)要求不同。計算技術(shù)要求不同。 給付對象不同。給付對象不同。 目的不同。目的不同。 行為性質(zhì)不同。行為性質(zhì)不同。3保險與救濟保險與救濟相同：都是對災(zāi)害事故造成的損失進行補償?shù)囊环N行為。相同：都是對災(zāi)害事故造成的損失進行補償?shù)囊环N行為

34、。區(qū)別：區(qū)別： 提供保障的主體不同。提供保障的主體不同。 保障的對象不同。保障的對象不同。 權(quán)利義務(wù)不同。權(quán)利義務(wù)不同。 提供保障的資金來源不同。提供保障的資金來源不同。 提供保障的可靠性不同。提供保障的可靠性不同。 提供的保障水平不同。提供的保障水平不同。4保險與保證保險與保證相同：都是對將來偶然事件所致?lián)p失進行補償。相同：都是對將來偶然事件所致?lián)p失進行補償。區(qū)別：區(qū)別：保險保險多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織；保證多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織；保證個人間法律關(guān)系的約束。個人間法律關(guān)系的約束。保險保險獨立的合同行為，不依附于其他法律關(guān)系；獨立的合同行為，不依附于其他法律關(guān)系； 保證保證從合同行為，其成立是以

35、主債務(wù)合同的存在為前提。從合同行為，其成立是以主債務(wù)合同的存在為前提。保險保險合同成立后，投保人必須交付保險費，保險人于保險事故合同成立后，投保人必須交付保險費，保險人于保險事故發(fā)生時賠付保險金；保證發(fā)生時賠付保險金；保證合同成立后，特定風險事故發(fā)生時，僅保合同成立后，特定風險事故發(fā)生時，僅保證人負責代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付。證人負責代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付。保險保險基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成；保證基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成；保證并無任并無任何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信，或有特別何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信，或有特別的準備財產(chǎn)，但僅為當事人的個人行為。的準備財產(chǎn)，但僅為當事人的個人行為。第四節(jié)第四節(jié) 保險的分類保險的分類火災(zāi)保險火災(zāi)保險 財產(chǎn)保財產(chǎn)保險險廣義廣義財險財險狹義狹義財險財險財產(chǎn)損失險財產(chǎn)損失險責任保險責任保險信用保證保險信用保證保險財產(chǎn)損失險財產(chǎn)損失險運輸工具保險運輸工具保險 貨物