企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制.doc

1、企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制一、總經(jīng)理職責(zé)1、總經(jīng)理是企業(yè)環(huán)境管理第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家環(huán)保法律、政策、標(biāo)準(zhǔn)，定期召開企業(yè)環(huán)境管理會(huì)議；2、建立健全企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)及管理網(wǎng)絡(luò)，明確各類機(jī)構(gòu)和人員的環(huán)境管理職責(zé)；3、建立健全企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員制度，為企業(yè)環(huán)境管理落實(shí)必要的資源，_批準(zhǔn)年度企業(yè)環(huán)境管理預(yù)算方案；4、_批準(zhǔn)公司環(huán)境管理的基本制度，并督促執(zhí)行；5、負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)處理企業(yè)重大環(huán)境污染事件，聽取重大環(huán)境污染事件的調(diào)查分析報(bào)告，_實(shí)施處理意見和整改措施；6、負(fù)責(zé)主持企業(yè)年度環(huán)境管理的總結(jié)或評(píng)審，決定企業(yè)環(huán)境管理工作的年度計(jì)劃；7、決定企業(yè)副總經(jīng)理級(jí)在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分。二、環(huán)境管理總負(fù)責(zé)人職

2、責(zé)8、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的環(huán)境管理日常工作，對(duì)企業(yè)環(huán)境管理承擔(dān)直接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；9、提出企業(yè)環(huán)境管理的基本制度和改進(jìn)建議，報(bào)總經(jīng)理_批準(zhǔn)；10、提出企業(yè)環(huán)境管理的年度工作計(jì)劃和預(yù)算方案，報(bào)總經(jīng)理_批準(zhǔn)；11、按照標(biāo)準(zhǔn)要求建立、實(shí)施和維護(hù)企業(yè)的環(huán)境管理體系，制定污染物處理設(shè)施的操作規(guī)程并_實(shí)施；12、及時(shí)掌握并分析企業(yè)污染物排放動(dòng)態(tài)情況，針對(duì)存在隱患提出整改措施并督促落實(shí)；13、負(fù)責(zé)_編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃；14、負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)指揮處理內(nèi)部環(huán)境污染事件，進(jìn)行調(diào)查分析，并提出處理意見和整改措施；15、_并領(lǐng)導(dǎo)開展環(huán)境應(yīng)急演練活動(dòng)；16、向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員制度及環(huán)境管

3、理體系的運(yùn)行情況；17、提出企業(yè)其他負(fù)責(zé)人在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分建議，報(bào)總經(jīng)理決定；決定企業(yè)中層干部、環(huán)境監(jiān)督員及其他員工在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分。18、負(fù)責(zé)處理企業(yè)與周邊居民、_有關(guān)污染糾紛。三、環(huán)境管理員職責(zé)19、協(xié)助擬定企業(yè)環(huán)境管理工作的年度計(jì)劃、基本制度；20、負(fù)責(zé)定期或不定期(不超過三天)檢查企業(yè)產(chǎn)生污染物的生產(chǎn)設(shè)施和污染物防治設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)情況，并作出記錄；21、負(fù)責(zé)定期或不定期監(jiān)測(cè)企業(yè)排污口、廠界噪聲，掌握企業(yè)污染物排放量和排放濃度，并作出記錄；22、協(xié)助編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃，并予以督促實(shí)施；23、對(duì)固體廢物委托處置單位進(jìn)行管理，應(yīng)當(dāng)要求危險(xiǎn)廢

4、物和生活垃圾處置單位提供資質(zhì)證明；24、負(fù)責(zé)企業(yè)排污申報(bào)和環(huán)境統(tǒng)計(jì)工作，向環(huán)保部門報(bào)告污染物排放情況和污染物防治設(shè)施運(yùn)行情況，報(bào)告每月不少于一次；25、對(duì)污染物收集、監(jiān)測(cè)、處理崗位的員工履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督；26、協(xié)助企業(yè)開展清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排工作，及時(shí)收集有關(guān)清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排的信息，并向環(huán)境管理總監(jiān)提出合理化建議；27、_編寫企業(yè)環(huán)境應(yīng)急預(yù)案，并_相應(yīng)的演練；28、協(xié)助環(huán)境管理總監(jiān)處理突發(fā)性污染事件并及時(shí)向環(huán)保部門報(bào)告；29、負(fù)責(zé)_對(duì)企業(yè)員工環(huán)境保護(hù)的教育培訓(xùn)；30、提出對(duì)企業(yè)中層干部及其他員工在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分的建議。四、污染物監(jiān)測(cè)、處理崗位職責(zé)31、按照規(guī)程操作并管理(含保養(yǎng))

5、污染物防治設(shè)施，并進(jìn)行記錄，定期報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；32、按照操作規(guī)程處理和監(jiān)測(cè)水污染物，做到達(dá)標(biāo)排放或達(dá)標(biāo)納管，記錄水質(zhì)數(shù)據(jù)和化學(xué)藥劑使用情況，并定期報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；嚴(yán)禁偽造分析數(shù)據(jù)；33、污染物處理設(shè)施發(fā)生故障時(shí)，必須立即排除故障或報(bào)告維修部門和環(huán)境監(jiān)督員；34、對(duì)各部門、車間的固體廢棄物分類、收集、清運(yùn)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)巡查；35、定期(不超過三天)對(duì)廠界環(huán)境狀況(含噪聲)進(jìn)行巡查，并作出記錄報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員。五、生產(chǎn)部門(含主管生產(chǎn)的副總經(jīng)理、車間、工場(chǎng)、分公司)職責(zé)36、主管生產(chǎn)的副總經(jīng)理督促各生產(chǎn)部門嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)環(huán)境管理的規(guī)章制度和環(huán)保操作規(guī)程；37、按照環(huán)境管理體系要求和標(biāo)準(zhǔn)、方案，維護(hù)保養(yǎng)

6、生產(chǎn)設(shè)備，降低單位設(shè)備的產(chǎn)污量和能耗，實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn)；38、對(duì)生產(chǎn)排放水按清污分流進(jìn)行分類，控制污水產(chǎn)生量和水污染物的濃度，定期對(duì)本部門的污水管網(wǎng)和廢水池沉淀物進(jìn)行清理；39、按照操作規(guī)程使用、管理(保養(yǎng))鍋爐脫硫除塵設(shè)備、吸收塔等廢氣收集或處理設(shè)施，石灰使用記錄定期報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；40、對(duì)本部門的廢物進(jìn)行收集和分類堆放并按規(guī)定交接，交接記錄報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；41、對(duì)本部門的危險(xiǎn)物品(含危險(xiǎn)廢物)不應(yīng)放置于露天，防止雨淋和灑落、揚(yáng)塵，污水泄漏二次污染等；42、定期或不定期(不超過三天)檢查企業(yè)產(chǎn)生污染物的生產(chǎn)設(shè)施情況，作出檢查記錄并報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；43、負(fù)責(zé)生產(chǎn)部門的環(huán)境應(yīng)急準(zhǔn)備和響應(yīng)管理；44、

7、生產(chǎn)不正常時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要的污染預(yù)防措施，并報(bào)告環(huán)境管理總監(jiān)或環(huán)境監(jiān)督員，按照環(huán)境管理總監(jiān)的命令，實(shí)施臨時(shí)性停產(chǎn)、限產(chǎn)措施；45、保證生產(chǎn)場(chǎng)地和設(shè)施設(shè)備清潔衛(wèi)生、現(xiàn)場(chǎng)秩序良好，觀察能源供給是否正常，發(fā)現(xiàn)問題立即整改或報(bào)告。六、行政后勤部門(含主管行政的副總經(jīng)理、辦公室)職責(zé)46、主管行政的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)行政后勤部門環(huán)境保護(hù)和環(huán)境衛(wèi)生，_企業(yè)辦公和生活垃圾的清理處置，制定后勤崗位的環(huán)境衛(wèi)生職責(zé)；47、負(fù)責(zé)管理食堂、職工生活區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生，_人員每天清掃廠內(nèi)通道及綠化帶內(nèi)的固體廢棄物，做好綠化衛(wèi)生工作；48、負(fù)責(zé)制定廠區(qū)環(huán)境規(guī)劃、職工環(huán)境保護(hù)的培訓(xùn)計(jì)劃，協(xié)助環(huán)境監(jiān)督員開展環(huán)境保護(hù)的教育培訓(xùn)工作；4

8、9、負(fù)責(zé)收集廢舊電池、廢舊日光燈管、廢打印機(jī)復(fù)印機(jī)墨盒等辦公類危險(xiǎn)廢物，并定期清理；50、負(fù)責(zé)統(tǒng)一回收各車間、部門生產(chǎn)和維修過程中產(chǎn)生的廢包裝紙、廢紙箱、廢設(shè)備、廢零件等，經(jīng)審批后外賣或處置；51、負(fù)責(zé)與環(huán)衛(wèi)部門簽訂協(xié)議對(duì)生活垃圾進(jìn)行處置，有關(guān)固體廢物處置情況通報(bào)環(huán)境管理總監(jiān)。七、技術(shù)、試驗(yàn)、檢驗(yàn)部門(含分管技術(shù)的副總經(jīng)理、總工程師)職責(zé)52、分管技術(shù)的副總經(jīng)理或總工程師負(fù)責(zé)保障企業(yè)污染物處理的技術(shù)支持，確保污染物處理設(shè)施穩(wěn)定正常運(yùn)行；53、負(fù)責(zé)本部門的廢物(含殘?jiān)?、殘?收集并按規(guī)定交接，交接記錄交企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員；54、按操作規(guī)程使用、管理、保養(yǎng)本部門的廢氣收集設(shè)施；55、技術(shù)部門擬定企業(yè)清

9、潔生產(chǎn)、節(jié)能減排方案，研究減少使用水、煤炭、染化料、化學(xué)品等能源物料的技術(shù)方法或替代方法，減少工業(yè)污水、廢氣、廢物產(chǎn)生量；56、協(xié)助編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃；57、企業(yè)發(fā)生突發(fā)性污染事件時(shí)，提供應(yīng)急咨詢和建議。八、財(cái)務(wù)部門(含分管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理)職責(zé)58、協(xié)助環(huán)境管理總監(jiān)編制企業(yè)環(huán)境管理預(yù)算方案，并監(jiān)督實(shí)施，確保企業(yè)治污資金的落實(shí)；59、制定排污費(fèi)交款年度計(jì)劃，按時(shí)繳納排污費(fèi)，環(huán)保貸款做到專款專用，并按國家規(guī)定，每年在更新改造資金中提取%的費(fèi)用于治污。九、采購、儲(chǔ)存部門職責(zé)60、優(yōu)先選購符合環(huán)保要求的大宗原料、輔料(如染化料、助劑等)，盡量采購潔凈煤或低硫煤，含

10、硫率應(yīng)小于_%，并向環(huán)境管理總監(jiān)交書面說明材料；61、采購、儲(chǔ)存企業(yè)環(huán)保的大宗原料、輔料(如燃煤、染料、石灰、化學(xué)藥劑等)，應(yīng)當(dāng)將檢測(cè)報(bào)告或記錄交環(huán)境監(jiān)督員；62、負(fù)責(zé)管理廢品倉庫，應(yīng)加蓋，并有防雨、防泄漏、防飛揚(yáng)等設(shè)施；63、負(fù)責(zé)對(duì)易燃、_物及有毒有害化學(xué)品采購、運(yùn)輸、入庫、標(biāo)識(shí)、儲(chǔ)存的管理，預(yù)防環(huán)境緊急及潛在事故的發(fā)生。十、設(shè)備、機(jī)電部門職責(zé)64、在企業(yè)新、改、擴(kuò)建工程中必須落實(shí)環(huán)境影響評(píng)價(jià)和環(huán)?！叭瑫r(shí)”規(guī)定；65、按規(guī)定檢查各類設(shè)備及管道、閥門是否正常，有否“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象；66、及時(shí)維修發(fā)生故障的污染物處理設(shè)施和生產(chǎn)設(shè)施，并將維修記錄報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員或環(huán)境管理總監(jiān)。67、負(fù)責(zé)公司

11、各類放射源管理，并按國家環(huán)保規(guī)定使用、存放和處置，管理情況定期報(bào)告環(huán)境管理總監(jiān)。十一、其他員工職責(zé)68、任何員工都有權(quán)制止一切違反環(huán)保法律制度的行為，向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、環(huán)境管理總監(jiān)和環(huán)境監(jiān)督員報(bào)告；69、企業(yè)發(fā)生環(huán)境污染事件時(shí)，必須聽從環(huán)境管理總監(jiān)和環(huán)境監(jiān)督員的現(xiàn)場(chǎng)指揮；70、門衛(wèi)對(duì)廢物(包括煤渣、包裝物等)出廠按審批規(guī)定實(shí)行登記監(jiān)督，定期(不超過三天)報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員。企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制（二）一、總經(jīng)理職責(zé)1、總經(jīng)理是企業(yè)環(huán)境管理第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家環(huán)保法律、政策、標(biāo)準(zhǔn)，定期召開企業(yè)環(huán)境管理會(huì)議；2、建立健全企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)及管理網(wǎng)絡(luò)，明確各類機(jī)構(gòu)和人員的環(huán)境管理職責(zé)；3、建立健全企

12、業(yè)環(huán)境監(jiān)督員制度，為企業(yè)環(huán)境管理落實(shí)必要的資源保障，_批準(zhǔn)年度企業(yè)環(huán)境管理預(yù)算方案；4、_批準(zhǔn)公司環(huán)境管理的基本制度，并督促執(zhí)行；5、負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)處理重大環(huán)境污染事件，聽取重大環(huán)境污染事件的調(diào)查分析報(bào)告，_實(shí)施處理意見和整改措施；6、負(fù)責(zé)主持企業(yè)年度環(huán)境管理的總結(jié)或評(píng)審，制定企業(yè)環(huán)境管理工作的年度計(jì)劃；7、決定企業(yè)副總經(jīng)理級(jí)在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分。二、公司環(huán)境管理總監(jiān)職責(zé)1、協(xié)助總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的環(huán)境管理日常工作，對(duì)企業(yè)環(huán)境管理承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；2、提出企業(yè)環(huán)境管理的基本制度和改進(jìn)建議，報(bào)總經(jīng)理_批準(zhǔn)；3、提出企業(yè)環(huán)境管理的年度工作計(jì)劃和預(yù)算方案，報(bào)總經(jīng)理_批準(zhǔn)；4、按照標(biāo)準(zhǔn)要求建立、實(shí)施和維

13、護(hù)企業(yè)的環(huán)境管理體系，制定污染物處理設(shè)施的操作規(guī)程并_實(shí)施；5、及時(shí)掌握并分析企業(yè)污染物排放動(dòng)態(tài)情況，針對(duì)存在隱患提出整改措施并督促落實(shí)；6、負(fù)責(zé)_編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃；_都紡織印染有限公司7、負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)指揮處理內(nèi)部環(huán)境污染事件，進(jìn)行調(diào)查分析，并提出處理意見和整改措施；8、_并領(lǐng)導(dǎo)開展環(huán)境應(yīng)急演練活動(dòng)；9、向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員制度及環(huán)境管理體系的運(yùn)行情況；10、提出企業(yè)其他負(fù)責(zé)人在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分建議，報(bào)總經(jīng)理決定；決定企業(yè)中層干部、環(huán)境監(jiān)督員及其他員工在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分；11、負(fù)責(zé)處理企業(yè)與周邊居民、企業(yè)有關(guān)的污染糾紛。三、環(huán)境監(jiān)督

14、員職責(zé)1、協(xié)助擬定企業(yè)環(huán)境管理工作的年度計(jì)劃，基本制度；2、負(fù)責(zé)定期不定期(不超過三天)檢查企業(yè)產(chǎn)生污染物的生產(chǎn)設(shè)施和污染物防治設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)情況，并作出記錄；3、負(fù)責(zé)定期或不定期監(jiān)測(cè)企業(yè)排污口、廠界噪聲、掌握企業(yè)污染物排放量和排放濃度，并作出記錄；4、協(xié)助編制企業(yè)新建、擴(kuò)建、改建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃，并予以督促實(shí)施；5、對(duì)固體廢物委托處置單位進(jìn)行管理，應(yīng)當(dāng)要求危險(xiǎn)廢物和生活垃圾處置單位提供資質(zhì)證明；6、負(fù)責(zé)企業(yè)排污申報(bào)和環(huán)境統(tǒng)計(jì)工作，向環(huán)保部門報(bào)告污染物排放情況和污染物防治設(shè)施運(yùn)行情況，報(bào)告每月不少于一次；7、對(duì)污染物收集、監(jiān)測(cè)、處理崗位的員工履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督；8、協(xié)助企業(yè)開展清潔

15、生產(chǎn)、節(jié)能減排工作，及時(shí)收集有關(guān)清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排的信息，并向環(huán)境管理總監(jiān)提出合理化建議；9、_編寫企業(yè)環(huán)境應(yīng)急預(yù)案，并_相應(yīng)的演練；10、協(xié)助環(huán)境管理總監(jiān)處理突發(fā)性污染事件并及時(shí)向環(huán)保部門報(bào)告；11、負(fù)責(zé)_對(duì)企業(yè)員工環(huán)境保護(hù)的教育培訓(xùn)；_都紡織印染有限公司12、提出對(duì)企業(yè)中層干部及其他員工在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分的建議；四、污染物監(jiān)督、處理崗位職責(zé)1、按照規(guī)程操作并管理(含保養(yǎng))污染物防治設(shè)施，并進(jìn)行記錄，定期報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；2、按照操作規(guī)程處理和監(jiān)督水污染物，做到達(dá)標(biāo)排放或達(dá)標(biāo)納管，記錄水質(zhì)數(shù)據(jù)和化學(xué)藥劑使用情況，并定期報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；嚴(yán)禁偽造分析數(shù)據(jù)；3、污染物處理設(shè)施發(fā)生故障時(shí)，必須

16、立即排除故障或報(bào)告維修部門和環(huán)境監(jiān)督員；4、對(duì)各部門、車間的固體廢棄物分類、收集、清運(yùn)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)巡查；5、定期(不超過三天)對(duì)廠界環(huán)境狀況進(jìn)行巡查，并作出記錄報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員。五、生產(chǎn)部門職責(zé)1、主管生產(chǎn)的副總經(jīng)理督促各生產(chǎn)部門嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)環(huán)境管理的規(guī)章制度和環(huán)保操作規(guī)程；2、按照環(huán)境管理體系要求和標(biāo)準(zhǔn)、方案、維護(hù)保養(yǎng)生產(chǎn)設(shè)備，降低單位設(shè)備的產(chǎn)污量和能耗，實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn)；3、對(duì)生產(chǎn)排放水按清污分流進(jìn)行分類，控制污水產(chǎn)生量和水污染物的濃度定期對(duì)本部門的污水管網(wǎng)和廢水池沉淀物進(jìn)行清理；4、對(duì)經(jīng)脫泥后的污泥應(yīng)及時(shí)外運(yùn)，不應(yīng)放置于露天，防止雨淋和灑落、揚(yáng)塵、污水泄漏等造成的二次污染；5、定期或不定期(不

17、超過三天)檢查企業(yè)產(chǎn)生污染物的生產(chǎn)設(shè)施情況，作出檢查記錄并報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；6、負(fù)責(zé)生產(chǎn)部門的環(huán)境應(yīng)急準(zhǔn)備和響應(yīng)管理；7、生產(chǎn)不正常時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要的污染預(yù)防措施，并報(bào)告環(huán)境管理_都紡織印染有限公司總監(jiān)或環(huán)境監(jiān)督員，按照環(huán)境管理總監(jiān)的命令，實(shí)施臨時(shí)性停產(chǎn)、限產(chǎn)措施；8、保證生產(chǎn)場(chǎng)地和設(shè)施設(shè)備清潔衛(wèi)生、現(xiàn)場(chǎng)秩序良好，觀察能源供給是否正常，發(fā)現(xiàn)問題立即整改或報(bào)告；六、行政后勤部門職責(zé)1、主管行政的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)行政后勤部門環(huán)境保護(hù)和環(huán)境衛(wèi)生，_企業(yè)辦公和生活垃圾的清理處置，制定后勤崗位的環(huán)境衛(wèi)生職責(zé)；2、負(fù)責(zé)管理食堂、職工生活區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生，_人員每天清掃廠內(nèi)通道及綠化帶內(nèi)的固體廢棄物，做好綠化衛(wèi)生

18、工作；3、負(fù)責(zé)制定廠區(qū)環(huán)境規(guī)劃、職工環(huán)境保護(hù)的培訓(xùn)計(jì)劃，協(xié)助環(huán)境監(jiān)督員開展環(huán)境保護(hù)的教育培訓(xùn)工作；4、負(fù)責(zé)統(tǒng)一回收各車間、部門生產(chǎn)和維修過程中產(chǎn)生的廢包裝紙、廢紙箱、廢設(shè)備、廢零件等，經(jīng)審批后外賣或處理；5、負(fù)責(zé)與環(huán)衛(wèi)部門簽訂協(xié)議，對(duì)生活垃圾進(jìn)行處置。有關(guān)固體廢物處置情況通報(bào)環(huán)境管理總監(jiān)。七、技術(shù)、試驗(yàn)、檢驗(yàn)部門職責(zé)1、分管技術(shù)的副總經(jīng)理或總工程師負(fù)責(zé)保障企業(yè)污染物處理的技術(shù)支持，確保污染物處理設(shè)施穩(wěn)定正常運(yùn)行；2、負(fù)責(zé)本部門的廢物(含殘?jiān)?、殘?收集并按規(guī)定交接，交接記錄交企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員；3、按操作規(guī)程使用、管理、保養(yǎng)本部門的廢氣收集設(shè)施；4、技術(shù)部門擬定企業(yè)清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排方案，研究減少

19、使用水、煤炭、染化料、化學(xué)品等能源物料的技術(shù)方法或替代方法，減少工業(yè)污水、廢氣、廢物產(chǎn)生量；5、協(xié)助編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃；_都紡織印染有限公司6、企業(yè)發(fā)生突發(fā)性污染事件時(shí)，提供應(yīng)急咨詢和建議。八、財(cái)務(wù)部門職責(zé)1、協(xié)助環(huán)境管理總監(jiān)編制企業(yè)環(huán)境管理預(yù)算方案，并監(jiān)督實(shí)施，確保企業(yè)治污資金的落實(shí)；2、制定排污費(fèi)交款年度計(jì)劃，按時(shí)繳納排污費(fèi)，做到專款專用，并按國家規(guī)定，每年在更新改造資金中提取一定的費(fèi)用用于治污。九、采購、儲(chǔ)存部門職責(zé)1、優(yōu)先選購符合環(huán)保要求的大宗原料、輔料(如染化料、助劑等)，盡量采購潔凈煤或低硫煤，含硫率應(yīng)小于_%，并向環(huán)境管理總監(jiān)提交書面說明材料

20、；2、采購、儲(chǔ)存企業(yè)環(huán)保的大宗原料、輔料(如燃煤、染料、石灰、化學(xué)藥劑等)，應(yīng)當(dāng)將檢測(cè)報(bào)告或記錄交環(huán)境監(jiān)督員；3、負(fù)責(zé)管理廢品倉庫，廢品儲(chǔ)藏桶應(yīng)加蓋，并有防雨、防泄漏、防飛揚(yáng)等設(shè)施；4、負(fù)責(zé)對(duì)易燃、_物及有毒有害化學(xué)品采購、運(yùn)輸、入庫、標(biāo)識(shí)、儲(chǔ)存的管理，預(yù)防環(huán)境緊急及潛在事故的發(fā)生。十、設(shè)備、機(jī)修部門職責(zé)1、在企業(yè)新、改、擴(kuò)建工和中必須實(shí)施環(huán)境影響評(píng)價(jià)和環(huán)?！叭瑫r(shí)”規(guī)定；2、按規(guī)定檢查各類設(shè)備及管道、閥門是否正常，有否“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象；3、及時(shí)維修發(fā)生故障的污染物處理設(shè)施和生產(chǎn)設(shè)施，并將維修記錄報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員或環(huán)境管理總監(jiān)；4、負(fù)責(zé)公司各類放射源物品管理，并按國家環(huán)保規(guī)定使用、存放和處

21、置，_都紡織印染有限公司管理情況定期報(bào)告環(huán)境總監(jiān)。十一、其他員工職責(zé)1、任何員工都有權(quán)制止一切違反環(huán)保法律制度的行為，向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、環(huán)境管理總監(jiān)和環(huán)境監(jiān)督員報(bào)告；2、企業(yè)發(fā)生環(huán)境污染事件時(shí)，必須聽從環(huán)境管理總監(jiān)和監(jiān)督員的現(xiàn)場(chǎng)指揮；3、門衛(wèi)對(duì)廢物(包括煤渣、包裝物等)出廠按審批規(guī)定實(shí)行登記監(jiān)督，定期(不超過三天)報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員。企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制（三）一、總經(jīng)理職責(zé)1、總經(jīng)理是企業(yè)環(huán)境管理第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家環(huán)保法律、政策、標(biāo)準(zhǔn)，定期召開企業(yè)環(huán)境管理會(huì)議；2、建立健全企業(yè)環(huán)境管理機(jī)構(gòu)及管理網(wǎng)絡(luò)，明確各類機(jī)構(gòu)和人員的環(huán)境管理職責(zé)；3、建立健全企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員制度，為企業(yè)環(huán)境管理落實(shí)必要

22、的資源保障，_批準(zhǔn)年度企業(yè)環(huán)境管理預(yù)算方案；4、_批準(zhǔn)公司環(huán)境管理的基本制度，并督促執(zhí)行；5、負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)處理重大環(huán)境污染事件，聽取重大環(huán)境污染事件的調(diào)查分析報(bào)告，_實(shí)施處理意見和整改措施；6、負(fù)責(zé)主持企業(yè)年度環(huán)境管理的總結(jié)或評(píng)審，制定企業(yè)環(huán)境管理工作的年度計(jì)劃；7、決定企業(yè)副總經(jīng)理級(jí)在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分。二、公司環(huán)境管理總監(jiān)職責(zé)1、協(xié)助總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的環(huán)境管理日常工作，對(duì)企業(yè)環(huán)境管理承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；2、提出企業(yè)環(huán)境管理的基本制度和改進(jìn)建議，報(bào)總經(jīng)理_批準(zhǔn)；3、提出企業(yè)環(huán)境管理的年度工作計(jì)劃和預(yù)算方案，報(bào)總經(jīng)理_批準(zhǔn)；4、按照標(biāo)準(zhǔn)要求建立、實(shí)施和維護(hù)企業(yè)的環(huán)境管理體系，制定污染物處理設(shè)施

23、的操作規(guī)程并_實(shí)施；5、及時(shí)掌握并分析企業(yè)固廢排放動(dòng)態(tài)情況，針對(duì)存在隱患提出整改措施并督促落實(shí)；6、負(fù)責(zé)_編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃；陽城縣華宇電力桿塔有限公司7、負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)指揮處理內(nèi)部環(huán)境事件，進(jìn)行調(diào)查分析，并提出處理意見和整改措施；8、_并領(lǐng)導(dǎo)開展環(huán)境應(yīng)急演練活動(dòng)；9、向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告企業(yè)環(huán)境監(jiān)督員制度及環(huán)境管理體系的運(yùn)行情況；10、提出企業(yè)其他負(fù)責(zé)人在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分建議，報(bào)總經(jīng)理決定；決定企業(yè)中層干部、環(huán)境監(jiān)督員及其他員工在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分；三、環(huán)境監(jiān)督員職責(zé)1、協(xié)助擬定企業(yè)環(huán)境管理工作的年度計(jì)劃，基本制度；2、負(fù)責(zé)定期不定期(不超過三天)檢

24、查企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)施和設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)情況，并作出記錄；3、負(fù)責(zé)定期或不定期檢查企業(yè)設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)情況；4、協(xié)助編制企業(yè)新建、擴(kuò)建、改建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃，并予以督促實(shí)施；5、對(duì)固體廢物委托處置單位進(jìn)行管理，并監(jiān)督生活垃圾的清運(yùn)；6、協(xié)助企業(yè)開展清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排工作，及時(shí)收集有關(guān)清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排的信息，并向環(huán)境管理總監(jiān)提出合理化建議；7、_編寫企業(yè)環(huán)境應(yīng)急預(yù)案，并_相應(yīng)的演練；8、協(xié)助環(huán)境管理總監(jiān)處理突發(fā)性事件并及時(shí)向環(huán)保部門報(bào)告；9、負(fù)責(zé)_對(duì)企業(yè)員工環(huán)境保護(hù)的教育培訓(xùn)；10、提出對(duì)企業(yè)中層干部及其他員工在環(huán)境管理方面的獎(jiǎng)勵(lì)和處分的建議；四、設(shè)施崗位職責(zé)1、按照規(guī)程操作并管理(含保養(yǎng))污染物防

25、治設(shè)施，并進(jìn)行記錄，定期報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；2、按照操作規(guī)程進(jìn)行設(shè)施運(yùn)行記錄、保證設(shè)施正常運(yùn)行；陽城縣華宇電力桿塔有限公司3、設(shè)施發(fā)生故障時(shí)，必須立即排除故障或報(bào)告維修部門和環(huán)境監(jiān)督員；4、對(duì)各部門、車間的固體廢棄物分類、收集、清運(yùn)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)巡查；5、定期(不超過三天)對(duì)廠界環(huán)境狀況進(jìn)行巡查，并作出記錄報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員。五、生產(chǎn)部門職責(zé)1、主管生產(chǎn)的副總經(jīng)理督促各生產(chǎn)部門嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)環(huán)境管理的規(guī)章制度和環(huán)保操作規(guī)程；2、按照環(huán)境管理體系要求和標(biāo)準(zhǔn)、方案、維護(hù)保養(yǎng)生產(chǎn)設(shè)備，降低單位設(shè)備的產(chǎn)污量和能耗，實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn)；3、控制污水產(chǎn)生量和水污染物的濃度定期對(duì)本部門的污水管網(wǎng)和廢水池沉淀物進(jìn)行清理；4、定

26、期或不定期(不超過三天)檢查企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)施情況，作出檢查記錄并報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員；5、負(fù)責(zé)生產(chǎn)部門的環(huán)境應(yīng)急準(zhǔn)備和響應(yīng)管理；6、生產(chǎn)不正常時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取必要的預(yù)防措施，并報(bào)告環(huán)境管理總監(jiān)或環(huán)境監(jiān)督員，按照環(huán)境管理總監(jiān)的命令，實(shí)施臨時(shí)性停產(chǎn)、限產(chǎn)措施；7、保證生產(chǎn)場(chǎng)地和設(shè)施設(shè)備清潔衛(wèi)生、現(xiàn)場(chǎng)秩序良好，觀察能源供給是否正常，發(fā)現(xiàn)問題立即整改或報(bào)告；六、行政后勤部門職責(zé)1、主管行政的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)行政后勤部門環(huán)境保護(hù)和環(huán)境衛(wèi)生，_企業(yè)辦公和生活垃圾的清理處置，制定后勤崗位的環(huán)境衛(wèi)生職責(zé)；2、負(fù)責(zé)管理食堂、職工生活區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生，_人員每天清掃廠內(nèi)通道及綠化帶內(nèi)的固體廢棄物，做好綠化衛(wèi)生工作；3、負(fù)責(zé)制定廠

27、區(qū)環(huán)境規(guī)劃、職工環(huán)境保護(hù)的培訓(xùn)計(jì)劃，協(xié)助環(huán)境監(jiān)督員陽城縣華宇電力桿塔有限公司開展環(huán)境保護(hù)的教育培訓(xùn)工作；4、負(fù)責(zé)統(tǒng)一回收各車間、部門生產(chǎn)和維修過程中產(chǎn)生的廢包裝紙、廢紙箱、廢設(shè)備、廢零件等，經(jīng)審批后外賣或處理；5、負(fù)責(zé)與環(huán)衛(wèi)部門簽訂協(xié)議，對(duì)生活垃圾進(jìn)行處置。有關(guān)固體廢物處置情況通報(bào)環(huán)境管理總監(jiān)。七、技術(shù)、檢驗(yàn)部門職責(zé)1、分管技術(shù)的副總經(jīng)理或總工程師負(fù)責(zé)保障企業(yè)環(huán)境治理的技術(shù)支持，確保設(shè)施穩(wěn)定正常運(yùn)行；2、按操作規(guī)程使用、管理、保養(yǎng)本部門的設(shè)施；3、技術(shù)部門擬定企業(yè)清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排方案；4、協(xié)助編制企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告及“三同時(shí)”計(jì)劃；八、財(cái)務(wù)部門職責(zé)1、協(xié)助環(huán)境管理總監(jiān)編制企

28、業(yè)環(huán)境管理預(yù)算方案，并監(jiān)督實(shí)施，確保企業(yè)治污資金的落實(shí)；2、制定排污費(fèi)交款年度計(jì)劃，按時(shí)繳納排污費(fèi)，做到?？顚Ｓ茫磭乙?guī)定，每年在更新改造資金中提取一定的費(fèi)用用于治污。九、采購、儲(chǔ)存部門職責(zé)1、優(yōu)先選購符合環(huán)保要求的大宗原料、輔料，并向環(huán)境管理總監(jiān)提交書面說明材料；2、采購、儲(chǔ)存企業(yè)環(huán)保的大宗原料、輔料，應(yīng)當(dāng)將檢測(cè)報(bào)告或記錄交環(huán)境監(jiān)督員；3、負(fù)責(zé)管理廢品倉庫，廢品儲(chǔ)藏桶應(yīng)加蓋，并有防雨、防泄漏、防飛揚(yáng)等設(shè)施；陽城縣華宇電力桿塔有限公司4、負(fù)責(zé)對(duì)易燃、_物及有毒有害化學(xué)品采購、運(yùn)輸、入庫、標(biāo)識(shí)、儲(chǔ)存的管理，預(yù)防環(huán)境緊急及潛在事故的發(fā)生。十、其他員工職責(zé)1、任何員工都有權(quán)制止一切違反環(huán)保法律制

29、度的行為，向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、環(huán)境管理總監(jiān)和環(huán)境監(jiān)督員報(bào)告；2、門衛(wèi)對(duì)廢物出廠按審批規(guī)定實(shí)行登記監(jiān)督，定期(不超過三天)報(bào)告環(huán)境監(jiān)督員。企業(yè)內(nèi)部環(huán)境管理責(zé)任制（四）小談企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境摘要。企業(yè)內(nèi)部控制一定建立于控制環(huán)境這一基礎(chǔ)之上。所謂內(nèi)部控制環(huán)境是指對(duì)建立加強(qiáng)或削弱特定政策和程序的效率發(fā)生影響的各種因素。本文根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范第五條中企業(yè)建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制所包含的五要素中的內(nèi)部環(huán)境要素，小議企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境存在的問題以及有關(guān)的改善構(gòu)想。關(guān)鍵詞：企業(yè)內(nèi)部控制；內(nèi)部環(huán)境；問題；完善一、企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境概述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范總則中所稱內(nèi)部控制，是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層全體員工實(shí)施的、

30、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。其中第五條明確提出了企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括五個(gè)要素，即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督，同時(shí)指出了內(nèi)部環(huán)境是其他內(nèi)部控制要素構(gòu)建的基礎(chǔ)。我國企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范對(duì)內(nèi)部環(huán)境的描述是。內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、_及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境是整個(gè)企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的基礎(chǔ)，直接影響企業(yè)內(nèi)部控制效果及內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，穩(wěn)固的企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)前提是完善內(nèi)部控制環(huán)境。二、企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境存在的問題(一)公司治理結(jié)構(gòu)不夠合理董事會(huì)是公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的核心，對(duì)一個(gè)公司負(fù)有中國要的受托管理責(zé)任。我國許多

31、企業(yè)雖然設(shè)置了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，聘任了總經(jīng)理，但以董事會(huì)為中心的內(nèi)部控制機(jī)制并未建立完善，董事會(huì)未能獨(dú)立行使權(quán)力和承擔(dān)責(zé)任。從人員配置上未割斷董事與經(jīng)理層的聯(lián)系，不能保證董事會(huì)成員相對(duì)獨(dú)立性。企業(yè)對(duì)于管理層的監(jiān)督也不完善，公司經(jīng)營者一人獨(dú)攬大權(quán)，沒有機(jī)構(gòu)能夠約束其日常行為以維護(hù)股東和其他利益團(tuán)體的利益。監(jiān)事會(huì)是專門對(duì)董事會(huì)、董事和經(jīng)理監(jiān)督約束的機(jī)構(gòu)，但我國許多企業(yè)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督權(quán)力沒有被有效發(fā)揮。(二)、_內(nèi)部問題較多在我國目前很多企業(yè)中，其_結(jié)構(gòu)模式依然比較陳舊。不少企業(yè)_結(jié)構(gòu)設(shè)置只重視行政管理方便與否，卻忽視了_本身合理性問題，所以可能導(dǎo)致機(jī)構(gòu)重疊、職能缺位和工作效率低等問題，使人力資源有很大

32、的浪費(fèi)。另外，企業(yè)在其_中，比較重視縱向權(quán)利義務(wù)關(guān)系和縱向信息溝通，而對(duì)橫向的協(xié)調(diào)關(guān)系和橫向的信息溝通缺乏足夠的重視，導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)部門之間缺乏必要的交流，信息溝通不靈敏，協(xié)調(diào)性差，不利于企業(yè)內(nèi)部控制的順利進(jìn)行。(三)、企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)監(jiān)督不力內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)自我獨(dú)立評(píng)價(jià)的一種活動(dòng)。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)除了包括審核企業(yè)會(huì)計(jì)賬目之外，還包括稽查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)部_結(jié)構(gòu)執(zhí)行指定_只能的效率。內(nèi)部審計(jì)的有效性與其權(quán)限、人員的資格以及可使用的資源緊密相關(guān)。但我國內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)一般由管理層領(lǐng)導(dǎo)且與其他部門平行，因此獨(dú)立性較差。內(nèi)審人員專業(yè)素質(zhì)低，企業(yè)內(nèi)審制度不健全，業(yè)務(wù)不規(guī)范。這些問題使內(nèi)審部門作用無

33、法發(fā)揮，形同虛設(shè)。許多企業(yè)對(duì)審計(jì)的獨(dú)立監(jiān)督、公正只能未予以充分重視，審計(jì)制度未能規(guī)范化。(四)、企業(yè)文化建設(shè)沒有被足夠重視企業(yè)文化作為一種現(xiàn)代管理科學(xué)理論，其實(shí)質(zhì)是一種以經(jīng)營管理為載體的企業(yè)經(jīng)營性、競爭性文化，是企業(yè)的經(jīng)營競爭哲學(xué)。我國大多數(shù)企業(yè)提出了自己的經(jīng)營理念和宗旨，但與職工之間缺乏信息溝通，導(dǎo)致職工對(duì)企業(yè)缺乏認(rèn)同，人心渙散，影響企業(yè)凝聚力，導(dǎo)致企業(yè)缺乏競爭力。很多企業(yè)沒有形成自己的獨(dú)立企業(yè)文化，即使企業(yè)制定各種規(guī)章制定也沒有形成良好的執(zhí)行氛圍。企業(yè)文化作為一種無形的力量，不可避免地影響到企業(yè)的內(nèi)部控制。也有許多企業(yè)建立的僅僅是一些死板的規(guī)章制度，對(duì)員工沒有起到影響作用。三、完善優(yōu)化企業(yè)

34、內(nèi)部控制(一)、公司治理結(jié)構(gòu)的完善完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)管理層的監(jiān)督，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，在我國企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化董事會(huì)的監(jiān)督職能，使董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理三者相互制衡。另外建立以董事會(huì)為中心的監(jiān)督機(jī)制，保證董事會(huì)的監(jiān)督職能能夠有效發(fā)揮。擴(kuò)大獨(dú)立董事的比例，強(qiáng)化其職責(zé)。當(dāng)董事會(huì)中有一定比例的獨(dú)立董事時(shí)，就能在一定程度上預(yù)防管理部門獨(dú)斷專斷大權(quán)，操縱財(cái)務(wù)報(bào)告，從而保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。還應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督權(quán)力，作為健全的監(jiān)事會(huì)制度應(yīng)該保證監(jiān)事會(huì)獨(dú)立有效的行使其對(duì)董事會(huì)的監(jiān)督權(quán)，同時(shí)，應(yīng)以財(cái)務(wù)監(jiān)督為中心，切實(shí)從財(cái)務(wù)管理這個(gè)企業(yè)的中心環(huán)節(jié)來發(fā)現(xiàn)問題、提出并解決問題，加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)行為和活動(dòng)的制約效能，提高監(jiān)事會(huì)的監(jiān)

35、控力度。監(jiān)事會(huì)應(yīng)獨(dú)立于董事會(huì)，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營方針的調(diào)整、生產(chǎn)規(guī)模的變更、員工的裁減、薪酬的發(fā)放形式和標(biāo)準(zhǔn)、公司財(cái)務(wù)的合法合理擁有質(zhì)詢權(quán)和否決權(quán)。(二)、健全管理機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限_結(jié)構(gòu)是執(zhí)行管理任務(wù)的體制，也是內(nèi)部控制的重要載體，在整個(gè)管理系統(tǒng)中起著“骨架”的作用。建立恰當(dāng)?shù)腳結(jié)構(gòu)，即科學(xué)合理地設(shè)置企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)與崗位、確定機(jī)構(gòu)與崗位職責(zé)以及各個(gè)機(jī)構(gòu)、各個(gè)崗位間的互相關(guān)系。明確各部在整個(gè)_體系中的地位和作用。建立適當(dāng)?shù)臏贤ㄇ?，使各_機(jī)構(gòu)能夠有效溝通，只有當(dāng)_內(nèi)部的信息傳輸暢通時(shí)在企業(yè)運(yùn)營過程中各個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題才比較容易被發(fā)現(xiàn)和糾正，這樣個(gè)_內(nèi)部能夠相互協(xié)調(diào)同時(shí)能夠互相監(jiān)督和牽制，使企業(yè)內(nèi)部控

36、制更加有效。要對(duì)_內(nèi)全部崗位設(shè)置合理的職責(zé)和職權(quán)，并且必須遵循“職責(zé)職權(quán)對(duì)等”原則，以防止出現(xiàn)缺少相應(yīng)的職權(quán)履行職責(zé)和職權(quán)濫用現(xiàn)象。同時(shí)要確保所有_成員都明確其所在崗位的職責(zé)職權(quán)，并通過相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制對(duì)職責(zé)履行狀況進(jìn)行監(jiān)督。合理的職責(zé)體系是構(gòu)建良好的內(nèi)部控制環(huán)境的保證。(三)、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督力度內(nèi)審部門除了能幫助內(nèi)部控制提高經(jīng)營效率還有助于減少會(huì)計(jì)信息失真，有效提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。內(nèi)審部門的監(jiān)督力度取決于它的地位。內(nèi)審部門地位的設(shè)置應(yīng)高于其他職能部門，并且不附屬于任何一個(gè)職能部門，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告，這樣才能保證其獨(dú)立性和權(quán)威性。同時(shí)企業(yè)應(yīng)建立和完善內(nèi)部控制系統(tǒng)，由專業(yè)

37、內(nèi)審人員制定企業(yè)合適的內(nèi)部控制系統(tǒng)，對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制中薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)督，協(xié)助管理當(dāng)局監(jiān)督和評(píng)估控制政策的程序的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中的漏洞并修正改進(jìn)，并向董事會(huì)或?qū)徲?jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告，為改進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制提供建設(shè)性意見。另外，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況，借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，確立適合本單位的內(nèi)審機(jī)構(gòu)_形式。(四)、企業(yè)文化的建立內(nèi)控是一種手段和方式，更是一種文化。通過企業(yè)文化的建設(shè)，強(qiáng)化員工的控制意識(shí)，增強(qiáng)實(shí)施控制的自覺性，對(duì)內(nèi)部控制制度的建設(shè)是一個(gè)強(qiáng)大的推動(dòng)作用。企業(yè)文化的建立必須全體員工共同參與。企業(yè)文化形成_決定因素是董事會(huì)及其戰(zhàn)略決策等文員會(huì)的管理理念與經(jīng)營決策。企

38、業(yè)管理者要以身作則，積極倡導(dǎo)，嚴(yán)格要求自己，踏實(shí)敬業(yè)，自覺遵守企業(yè)內(nèi)部控制制度和價(jià)值觀念的規(guī)范要求，并突出管理者在企業(yè)文化領(lǐng)導(dǎo)者的地位。因此，管理層可通過樹立正面的積極的經(jīng)營理念來影響企業(yè)文化，或通過各種激勵(lì)的方法來激發(fā)員工的主觀能動(dòng)性，使企業(yè)文化的影響力逐漸增加。企業(yè)文化的相對(duì)穩(wěn)定性和企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不斷變化，使得企業(yè)文化容易出現(xiàn)其某些方面阻礙企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的問題。所以，應(yīng)根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，對(duì)企業(yè)文化作出及時(shí)的修正。四、論文小結(jié)隨著我國市場(chǎng)禁忌的發(fā)展和企業(yè)之間的競爭，對(duì)企業(yè)的內(nèi)部管理提出了更高的要求。完善成熟的企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立需要內(nèi)部控制環(huán)境的建立，也是企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下競爭力

39、的必然要求。內(nèi)部控制環(huán)境不但直接影響內(nèi)部控制的建立，也決定了內(nèi)部控制的效果影響到內(nèi)部控制的目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在我國現(xiàn)實(shí)國情下，內(nèi)部控制還要許多不完善之處，但通過對(duì)于內(nèi)部控制的問題認(rèn)識(shí)和對(duì)其的完善，企業(yè)內(nèi)部控制的效果能夠得到提高。參考文獻(xiàn)：_春梅，優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境對(duì)策研究，前沿，_，(9)_張永欣，馬靜，論我國企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的優(yōu)化，會(huì)計(jì)之友，_，(3)_呂玉偉，企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境中存在的主要問題及治理對(duì)策，價(jià)值工程，_，(9)_廖智群，論完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，_技術(shù)師范學(xué)院學(xué)報(bào)，_，(11)_陳祥喜，淺析我國上市公司內(nèi)部控制環(huán)境存在的問題及措施，科學(xué)咨詢，_，(7)_黎明梅，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境因素

40、的若干思考，現(xiàn)代商業(yè)，_，(14)_會(huì)計(jì)法經(jīng)濟(jì)科學(xué)_，_-07_于紅霞，論我國企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，_科技，_-03_內(nèi)部控制基本規(guī)范，財(cái)會(huì)_文件_黃淑芬，公司治理與內(nèi)部控制，稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)，_，(4)_劉靜，李竹梅，內(nèi)部控制環(huán)境的探討，會(huì)計(jì)研究，_，(02)_馬玉珍，關(guān)于內(nèi)部控制與企業(yè)文化建設(shè)的研究，會(huì)計(jì)之友，_，(12)環(huán)境管理責(zé)任制_項(xiàng)目經(jīng)理1)是項(xiàng)目部環(huán)境管理第一責(zé)任人，對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境管理工作負(fù)全面責(zé)任。對(duì)項(xiàng)目部環(huán)境監(jiān)督管理進(jìn)行總體策劃并_實(shí)施。2)應(yīng)與企業(yè)上級(jí)部門簽訂環(huán)境管理年度指標(biāo)，并接受企業(yè)環(huán)境管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)、環(huán)境管理部門監(jiān)督檢查。3)建立項(xiàng)目部環(huán)境管理體系，明確各崗位環(huán)境職責(zé)，配備環(huán)境管

41、理專(兼)員，主持建立和完善項(xiàng)目部相關(guān)制度。4)_實(shí)施環(huán)境措施計(jì)劃，完成既定目標(biāo)。5)參與或主持本項(xiàng)目環(huán)境管理策劃、環(huán)境工作計(jì)劃和環(huán)境管理文件等工作。6)負(fù)責(zé)環(huán)境管理費(fèi)用的及時(shí)投入，保證?？顚Ｓ?。7)將環(huán)境管理宣貫工作納入到日常例會(huì)中，研究解決環(huán)境管理重大問題。8)及時(shí)、如實(shí)報(bào)告環(huán)境事故，配合事故調(diào)查和處理。責(zé)任人(簽字)：年月日_項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)理1)_項(xiàng)目施工生產(chǎn)，對(duì)項(xiàng)目部的環(huán)境管理負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。2)_落實(shí)環(huán)境管理的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及規(guī)章制度，定期檢查落實(shí)情況。3)_實(shí)施節(jié)能減排專項(xiàng)方案和技術(shù)措施，檢查指導(dǎo)環(huán)境管理技術(shù)交底。4)_對(duì)現(xiàn)場(chǎng)機(jī)械設(shè)備設(shè)施、物資材料的節(jié)能減排符合性驗(yàn)收。5)_涵蓋環(huán)境管理的文明施工檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題落實(shí)整改。6)負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理人員的環(huán)境管理教育，提高環(huán)境管理意識(shí)。責(zé)任人(簽字)：年月日_項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理1)及時(shí)收集、傳遞建材市場(chǎng)價(jià)格與材質(zhì)信息，綜合考慮性價(jià)比。指導(dǎo)項(xiàng)目經(jīng)理部進(jìn)行利于節(jié)能的物資采購工作。2)考評(píng)物資運(yùn)距對(duì)供貨方運(yùn)費(fèi)及節(jié)能的影響。3)保證環(huán)境管理費(fèi)用的及時(shí)支付，做到?？顚Ｓ?，優(yōu)先保證現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境隱患整改的資金。4)進(jìn)一步加強(qiáng)大宗物資集中采購，集中配送，減少物流運(yùn)輸過程中的燃油消耗。5)結(jié)合本項(xiàng)目環(huán)境管理目標(biāo)，在勞務(wù)、物資、設(shè)備等招標(biāo)過程中，將環(huán)境指標(biāo)列入分包單位考察要點(diǎn)。6)將供方產(chǎn)品的節(jié)能減排指標(biāo)列入