（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（中級(jí)）考試預(yù)測(cè)試題

1、（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（中級(jí)）考試預(yù)測(cè)試題1.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)的表述，正確的有（ ）。A. 它們是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度B. 同一個(gè)債務(wù)人的不同債項(xiàng)可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)C. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定D. 同一個(gè)債務(wù)人可以有多個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)E. 客戶信用評(píng)級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定【答案】: A|B|E【解析】:客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的

2、損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，一個(gè)債務(wù)人通常有一個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。2.商業(yè)銀行在采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)理賠收入的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（ ）。A. 30%B. 20%C. 25%D. 15%【答案】: B【解析】:國(guó)際上，商業(yè)銀行所面臨的很多操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過購買特定的保險(xiǎn)加以緩釋，例如計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)，主要承保由于有目的地利用計(jì)算機(jī)犯罪而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的

3、緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。3.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議的說法錯(cuò)誤的是（ ）。A. 大幅度提高高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求B. 重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位C. 建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制D. 提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)【答案】: B【解析】:B項(xiàng)，巴塞爾協(xié)議重新界定了監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴(yán)格各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)確定資本扣除項(xiàng)目，強(qiáng)化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力。4.下列可被商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形有（ ）。A. 銀行同意消極債務(wù)重組，造成債務(wù)規(guī)模減少B.&#

4、160;銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉C. 銀行停止對(duì)貸款計(jì)息D. 銀行將貸款出售沒有造成損失E. 債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi)90天（含）以上【答案】: A|B|C|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約：債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”：a銀行對(duì)債務(wù)人任何一

5、筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算；b發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備；c銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失；d由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整；e銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)；f債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)；g銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。5.非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中的重要組成部分，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷，下面屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的是

6、（ ）。A. 歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)B. 品德與誠信度C. 行業(yè)特征及定位D. 領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)E. 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析【答案】: A|B|D【解析】:除ABD三項(xiàng)外，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容還有：經(jīng)營(yíng)者相對(duì)于所有者的獨(dú)立性；影響其決策的相關(guān)人員的情況；決策過程；所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常；管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制等。CE兩項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的具體內(nèi)容。6.商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的定量要求有（ ）。A. 應(yīng)采用歷史模擬法計(jì)算VaR值B. 至少每三個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)C. 置信水

7、平采用99%的單尾置信區(qū)間D. 市場(chǎng)價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年E. 持有期為10個(gè)交易日【答案】: C|D|E【解析】:商業(yè)銀行可使用任何能夠反映其所有主要風(fēng)險(xiǎn)的模型方法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求，包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業(yè)銀行應(yīng)在每個(gè)交易日計(jì)算一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，使用單尾、99%置信區(qū)間，歷史觀察期長(zhǎng)度應(yīng)至少為一年（或250個(gè)交易日）。用于資本計(jì)量的一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，商業(yè)銀行使用的持有期應(yīng)為10個(gè)交易日。7.留置擔(dān)保的范圍包括（ ）。A. 主債權(quán)及利息B. 違約金C. 損害賠償金D. 留置物保管費(fèi)用E.

8、 實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用【答案】: A|B|C|D|E【解析】:留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。8.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行符合下列哪些條件時(shí)，可以使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本？（ ）A. 業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理的人力和物力匱乏B. 未建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告路線C. 董事會(huì)和高級(jí)管理層了解操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，但不參與監(jiān)督執(zhí)行D.

9、 銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效E. 有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用標(biāo)準(zhǔn)法【答案】: D|E【解析】:銀行實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法必須至少符合監(jiān)管當(dāng)局的以下規(guī)定：銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層適當(dāng)積極參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的監(jiān)督；銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效；有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用標(biāo)準(zhǔn)法。9.下列資本工具中，（ ）屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。A. 超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分B. 優(yōu)先股及其溢價(jià)C. 資本公積及盈余公積可計(jì)入部分D. 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分【答案】: 

10、;A【解析】:商業(yè)銀行的監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本。其中，一級(jí)資本包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本。二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。B項(xiàng)屬于其他一級(jí)資本；CD兩項(xiàng)屬于核心一級(jí)資本。10.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（ ）。A. 商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本B. 商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本C. 商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本D. 商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資

11、本【答案】: C【解析】:經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本。11.模型驗(yàn)證在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法中具有極其重要的作用，因?yàn)椋?）。A. 驗(yàn)證可以通過統(tǒng)計(jì)手段檢驗(yàn)不同等級(jí)違約頻率的準(zhǔn)確性B. 驗(yàn)證可以分析內(nèi)部評(píng)級(jí)模型對(duì)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)分能力，并針對(duì)問題提出改進(jìn)C. 驗(yàn)證是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)模型有效性的重要手段D. 驗(yàn)證可以評(píng)估銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)特征和所面臨的市場(chǎng)環(huán)境E. 驗(yàn)證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的重要

12、手段【答案】: C|E【解析】:驗(yàn)證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式，驗(yàn)證是一個(gè)持續(xù)的過程，包括對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化進(jìn)行檢查和監(jiān)督的一系列活動(dòng)，以提高評(píng)級(jí)體系的可信度與穩(wěn)健性。12.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施包括（ ）。A. 及時(shí)處理投訴和批評(píng)B. 對(duì)所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理C. 增加對(duì)客戶、公眾的透明度D. 與媒體保持良好接觸E. 制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃【答案】: A|C|D|E【解析】:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法有：強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培

13、訓(xùn)；確保實(shí)現(xiàn)承諾；確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)；盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；增強(qiáng)對(duì)客戶/公眾的透明度；將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來；保持與媒體的良好接觸；制定危機(jī)管理規(guī)劃。13.銀行監(jiān)管中，采取市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目的有（ ）。A. 防止海外游資流入國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng)B. 維護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行的利益C. 保護(hù)存款者的利益D. 維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序E. 保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系【答案】: C|D|E【解析】:市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標(biāo)是：保證注冊(cè)銀行具

14、有良好品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系；維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序；保護(hù)存款者利益。14.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行評(píng)估的要素有（ ）。A. 全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)B. 良好的管理信息系統(tǒng)C. 有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)督D. 全面的內(nèi)部控制E. 適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與其內(nèi)部資本充足評(píng)估程序相互銜接和配合的、完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展。全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)當(dāng)包括以下要素：有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)

15、督；適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額；全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)；良好的管理信息系統(tǒng)；全面的內(nèi)部控制。15.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計(jì)平均違約概率。關(guān)于該項(xiàng)技術(shù)，下列說法有誤的是（ ）。A. 銀行可將內(nèi)部評(píng)級(jí)映射到外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或類似機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，將外部評(píng)級(jí)的違約概率作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率B. 評(píng)級(jí)映射應(yīng)建立在內(nèi)部評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)與外部機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)可比的基礎(chǔ)上C. 評(píng)級(jí)映射時(shí)，對(duì)同樣的債務(wù)人內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)可相互比較D. 銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評(píng)級(jí)量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)針對(duì)債務(wù)人的違約風(fēng)險(xiǎn)，并反映債項(xiàng)的特征【

16、答案】: D【解析】:D項(xiàng)，銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評(píng)級(jí)量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)針對(duì)債務(wù)人的違約風(fēng)險(xiǎn)，而不反映債項(xiàng)的特征。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法，不正確的是（ ）。A. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B. 制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D. 管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整【答案】: C【解析】:C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不

17、同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理與信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的限額管理。17.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（ ）。A. 代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失B. 客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)C. 委托方偽造收付款憑證騙取資金D. 業(yè)務(wù)中貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)【答案】: A【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。18.在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（ ）的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中

18、于某一國(guó)家或地區(qū)。A. 交易對(duì)手限額B. 經(jīng)濟(jì)資本限額C. 敞口限額D. 期限限額【答案】: C【解析】:國(guó)別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟(jì)資本限額。敞口限額的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國(guó)家或地區(qū)。經(jīng)濟(jì)資本限額的設(shè)定旨在合適地分配及控制某國(guó)別或地區(qū)所使用的經(jīng)濟(jì)資本，以防某一國(guó)家或地區(qū)占用過高的經(jīng)濟(jì)資本，超出銀行可以承受的范圍。19.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說法，正確的有（ ）。A. 與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征B. 橫向多元化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之

19、間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組C. 集團(tuán)法人客戶內(nèi)部進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本動(dòng)機(jī)之一是實(shí)現(xiàn)整個(gè)集團(tuán)公司的統(tǒng)一管理和控制D. 國(guó)家控制的企業(yè)間因?yàn)楸舜送車?guó)家控制而成為關(guān)聯(lián)方E. 縱向一體化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售【答案】: A|B|C|E【解析】:關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。D項(xiàng)，國(guó)家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因?yàn)楸舜送車?guó)家控制而成為關(guān)聯(lián)方。20.對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是（ ）。A. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

20、應(yīng)主要針對(duì)高管言行和理財(cái)產(chǎn)品B. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在對(duì)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)D. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和新聞媒體【答案】: B【解析】:商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。21.根據(jù)對(duì)穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低（ ）。A. 1/4B. 1/3C. 

21、;1/2D. 2/3【答案】: B【解析】:根據(jù)對(duì)穆迪評(píng)級(jí)公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期的回收率低1/3；而且，經(jīng)濟(jì)體系中的總體違約率代表經(jīng)濟(jì)的周期性變化與回收率呈負(fù)相關(guān)。22.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（ ）。A. 政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境發(fā)生變化B. 實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏C. 整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證D. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性E. 為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷【答案】: B|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過

22、程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷；為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。23.下列最具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)類別是（ ）。A. 信用風(fēng)險(xiǎn)B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D. 操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】: B【解析】:由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過在自身經(jīng)濟(jì)體內(nèi)分散化投資完全消除。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)的方式來降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。24.下列

23、關(guān)于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（ ）。A. 關(guān)于x對(duì)稱B. 關(guān)于x不對(duì)稱C. 在x處有一個(gè)拐點(diǎn)D. 在x處曲線最高E. 在x處有一個(gè)拐點(diǎn)【答案】: A|C|D|E【解析】:正態(tài)分布曲線的性質(zhì)包括：關(guān)于x對(duì)稱；在x處曲線最高；在x±處各有一個(gè)拐點(diǎn)。25.商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)，將所有業(yè)務(wù)分為九個(gè)業(yè)務(wù)條線，操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的資本要求系數(shù)（以表示）不同，監(jiān)管規(guī)定的值包括（ ）。A. 20%B. 15%C. 18%D. 10%E. 12%【答案】: B|C|E

24、【解析】:各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)如下：零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為12%；商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%；公司金融、支付和清算、交易和銷售及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為18%。26.對(duì)于單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露，其存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，下列說法不正確的是（ ）。A. 采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)B. 采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行，信用保護(hù)由一個(gè)信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，則可不進(jìn)行細(xì)分C. 采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的銀行，如果通過增

25、加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可以提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露的回收率，則鼓勵(lì)對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)暴露增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)（即采用多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具）來降低違約損失率D. 采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的銀行，應(yīng)證明此種方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的有效性，并建立合理的多重信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法【答案】: B【解析】:對(duì)單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。如信用保護(hù)由一個(gè)信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個(gè)獨(dú)立的信用保護(hù)。27.一家日本出口商向美國(guó)進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的

26、貨款，匯率為1美元103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計(jì)1個(gè)月后日元可能會(huì)升值到1美元100日元，因此建議該日本出口商（ ），以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。A. 在103價(jià)位建立美元期貨的多頭頭寸B. 在103價(jià)位建立美元期貨的空頭頭寸C. 在100價(jià)位建立美元期貨的多頭頭寸D. 在100價(jià)位建立美元期貨的空頭頭寸【答案】: B【解析】:由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值造成損失，可在103價(jià)位建立美元期貨的空頭頭寸。28.商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)與其他壓力測(cè)試不盡相同，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承壓指標(biāo)重點(diǎn)關(guān)注（ ）。A.&

27、#160;商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率B. 商業(yè)銀行的凈利潤(rùn)率C. 商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)D. 商業(yè)銀行的資本充足率【答案】: C【解析】:流動(dòng)性壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)與其他壓力測(cè)試不同。信用風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)是銀行盈利或虧損，以及虧損對(duì)銀行資本的影響，關(guān)心銀行是否會(huì)因?yàn)閲?yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承壓指標(biāo)是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的情況下，保持足夠的流動(dòng)性頭寸，維持銀行的正常經(jīng)營(yíng)。29.違約的定義是估計(jì)下列哪些信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)？（ ）A. 違約頻率B. 違約概率C. 違約損失率D.&#

28、160;違約風(fēng)險(xiǎn)暴露E. 違約風(fēng)險(xiǎn)利息率【答案】: B|C|D【解析】:違約的定義是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要定義，是估計(jì)違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)。30.基于（ ）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。A. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C. 風(fēng)險(xiǎn)分散D. 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償【答案】: C【解析】:風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同

29、一個(gè)借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。31.下列關(guān)于Credit Risk模型的說法，不正確的是（ ）。A. 假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)B. 組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布C. 認(rèn)為不同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的D. 根據(jù)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析【答案】: B【解析】:Credit Risk模型是根據(jù)針對(duì)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只

30、有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會(huì)隨組合中貸款筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計(jì)算過程中，模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的，而實(shí)際上，平均違約率會(huì)受宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會(huì)出現(xiàn)更加嚴(yán)重的“肥尾”現(xiàn)象。32.納入股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的金融工具應(yīng)同時(shí)滿足的條件包括（ ）。A. 該項(xiàng)金融工具不可贖回B. 該項(xiàng)金融工具不屬于發(fā)行方的債務(wù)C. 對(duì)發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)D. 發(fā)行方的年銷售額不超過3億元人民幣E.&#

31、160;持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時(shí)間所產(chǎn)生的收益【答案】: A|B|C|E【解析】:股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的金融工具應(yīng)同時(shí)滿足如下條件：持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時(shí)間所產(chǎn)生的收益。該項(xiàng)金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)。對(duì)發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)。33.某商業(yè)銀行在期末對(duì)企業(yè)客戶評(píng)級(jí)進(jìn)行分析時(shí)發(fā)現(xiàn)，年初被評(píng)為AA級(jí)的1000個(gè)客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個(gè)，則下列表述中正確的是（ ）。A. 該行AA級(jí)客戶的違約頻率為0.5%B. 該行AA級(jí)客戶的

32、貸款不良率為0.5%C. 該行AA級(jí)客戶的違約概率為0.5%D. 該行AA級(jí)客戶的違約損失率為0.5%【答案】: A【解析】:1000個(gè)客戶中發(fā)現(xiàn)有5個(gè)客戶違約，則違約頻率5/1000×100%0.5%。34.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)（ALCO）會(huì)議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理嚴(yán)厲指出，我行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)（LCR）僅為74%，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目標(biāo)而忽視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，目前金融同業(yè)業(yè)務(wù)線未來一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，否則可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時(shí)

33、劃出，但幾筆進(jìn)款未能按時(shí)到賬，導(dǎo)致日終（17:00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場(chǎng)“平頭存、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點(diǎn)，達(dá)到13.44%，各期限利率全面上升，“錢荒”進(jìn)一步升級(jí)。根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。(1)A銀行LCR指標(biāo)已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是（ ）。（單選題）A. 90%B. 110%C. 100%D. 120%【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率（LCR）應(yīng)當(dāng)不低于10

34、0%。在流動(dòng)性覆蓋率低于100%時(shí)，應(yīng)對(duì)這種情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時(shí)間、嚴(yán)重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補(bǔ)救措施等多方面因素進(jìn)行分析，并視情況采取一系列應(yīng)對(duì)手段。(2)6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是（ ）。（單選題）A. 同業(yè)交易對(duì)手單一B. 未來一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大C. 在央行的備付金不足D. 利率迅速飆升到13.44%，市場(chǎng)同業(yè)“現(xiàn)金為王”【答案】: B【解析】:金融同業(yè)業(yè)務(wù)線未來一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，在“錢荒”中無疑會(huì)使A銀行雪上加霜，面臨流動(dòng)性危機(jī)。(3)如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的

35、央行備付金管理規(guī)定，下列表述正確的有（ ）。（多選題）A. 如果6月5日央行備付金賬戶透支額為250億元，則為違規(guī)B. 6月5日央行備付金賬戶30億元不違規(guī)C. 6月5日央行備付金賬戶30億元為透支違規(guī)D. 按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計(jì)算E. 按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元【答案】: A|C【解析】:超額備付金率（在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款庫存現(xiàn)金）/各項(xiàng)存款，該指標(biāo)不得低于2%，通常為2%5%。A項(xiàng)，若6月5日央行備付金賬戶透支額為250億元，則超額備付金率230（250）/228

36、000，違規(guī)；BC兩項(xiàng)，6月5日央行備付金賬戶30億元時(shí)，超額備付金率230（30）/22800×100%0.88%，低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，屬于違規(guī)；D項(xiàng)，備付率一般按月度監(jiān)測(cè)，日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中則按日監(jiān)測(cè)；E項(xiàng)，總行平均備付金6075657066（30）10012090808588/1272.42（億元）。(4)A銀行要降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有（ ）。（多選題）A. 縮短資產(chǎn)久期，增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性B. 拉長(zhǎng)負(fù)債久期，付出一定成本緩解流動(dòng)性壓力C. 縮短負(fù)債久期，避免成本增高D. 控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差E. 

37、拉長(zhǎng)資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力【答案】: A|B|D【解析】:在“錢荒”期間，整個(gè)市場(chǎng)流動(dòng)性不足，利率有上升趨勢(shì)，此時(shí)如果資產(chǎn)久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)與負(fù)債價(jià)值變動(dòng)的幅度越大，利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高，應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性；同時(shí)拉長(zhǎng)負(fù)債久期，緩解流動(dòng)性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債久期差，使其處于合理范圍之內(nèi)。(5)LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（ ）日的流動(dòng)性需求。（單選題）A. 10B. 20C. 60D. 30【答案】:&

38、#160;D【解析】:流動(dòng)性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動(dòng)性需求。流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出量×100%。(6)下列對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有（ ）。（多選題）A. 制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化B. 在日常經(jīng)營(yíng)中持有足

39、夠水平的流動(dòng)資金，持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備C. 控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日D. 以同業(yè)負(fù)債、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因?yàn)槠滟Y金來源更加分散E. 制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，監(jiān)測(cè)日常遵守的情況【答案】: A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。(7)下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管主要指標(biāo)的描述，正確的有（ ）。（

40、多選題）A. 商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率不低于150%B. 商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100%C. 商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例不低于25%D. 商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%E. 商業(yè)銀行的貸存比不高于75%【答案】: B|C|E【解析】:A項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率不低于100%；D項(xiàng)，監(jiān)管部門并未對(duì)商業(yè)銀行的核心存款比提出要求。35.風(fēng)險(xiǎn)管理部門在（ ）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。A. 監(jiān)事會(huì)B. 高管層C. 經(jīng)營(yíng)部門D. 董事會(huì)【答案】:

41、 B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。36.缺口分析的局限性包括（ ）。A. 未考慮當(dāng)利率水平變化時(shí)，因各種金融產(chǎn)品基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)B. 忽略了同一時(shí)間段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異C. 未考慮由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)D. 大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影

42、響E. 考慮了利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響【答案】: A|B|D【解析】:C項(xiàng)，缺口分析只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)（即重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)），而未考慮當(dāng)利率水平變化時(shí)，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險(xiǎn)（即基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)）；E項(xiàng)，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以只能反映利率變動(dòng)的短期影響。因此，缺口分析只是一種相對(duì)初級(jí)并且粗略的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。37.關(guān)于商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（ ）。A. 采取授信額度B. “收軟付硬”“借硬貸軟”的幣種選擇原則C

43、. 設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度D. 使用交易限額【答案】: B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。B項(xiàng)，“收硬付軟”“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的原則之一，即在國(guó)際業(yè)務(wù)中，對(duì)將要收入或構(gòu)成債權(quán)的項(xiàng)目選用匯價(jià)穩(wěn)定趨升的“硬”貨幣，對(duì)將要支

44、付或構(gòu)成債務(wù)的項(xiàng)目選用匯價(jià)明顯趨跌的“軟”貨幣。38.商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（ ）策略。A. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C. 風(fēng)險(xiǎn)分散D. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖【答案】: C【解析】:風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。39.當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（ ）。A. 保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變B. 以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資C. 以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)

45、融資D. 以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資【答案】: D【解析】:如果銀行以長(zhǎng)期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會(huì)隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟(jì)價(jià)值提高。40.操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（ ）。A. 存款準(zhǔn)備金B(yǎng). 存款保險(xiǎn)C. 經(jīng)濟(jì)資本D. 資本充足率【答案】: C【解析】:經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失額相等的資本。41.

46、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括（ ）。A. 識(shí)別貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)B. 監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款的遵守情況C. 識(shí)別借款人違約情況，并及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)上升的授信進(jìn)行分類D. 評(píng)估抵（質(zhì)）押物相對(duì)債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵（質(zhì)）押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)E. 對(duì)已造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失的授信對(duì)象或項(xiàng)目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序【答案】: B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)的工作，不是信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系中的內(nèi)容。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，除BCDE四項(xiàng)外還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對(duì)方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)。42.下

47、列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是（ ）。A. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)B. 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C. 信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征D. 與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取【答案】: D【解析】:AB兩項(xiàng)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。43.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（ ）。A. 金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響B(tài). 行業(yè)產(chǎn)

48、能明顯過剩C. 市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降D. 行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損【答案】: D【解析】:行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括：行業(yè)整體衰退；出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；產(chǎn)能明顯過剩；市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降；行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。44.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告，下列各項(xiàng)屬于綜合報(bào)告內(nèi)容的是（ ）。A. 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述B. 分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析C. 發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析D.&#

49、160;已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施【答案】: B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中綜合報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)；分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。ACD三項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中專題報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。45.下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（ ）。A. 代客購匯100萬美元B. 買入1億美元美國(guó)國(guó)債C. 為對(duì)沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有的期貨合約D. 買入10億元人民幣金融債【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬

50、簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。46.證券的（ ）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。A. 久期B. 敞口C. 現(xiàn)值D. 終值【答案】: A【解析】:久期又稱持續(xù)期，用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。證券的久期越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。47.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于（

51、）。A. 項(xiàng)目因素B. 行業(yè)因素C. 地區(qū)因素D. 宏觀性因素【答案】: A【解析】:項(xiàng)目因素直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計(jì)來管理和降低信用風(fēng)險(xiǎn)的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務(wù)合同規(guī)定的債權(quán)人所擁有債權(quán)的重要特性，是指在負(fù)債企業(yè)破產(chǎn)清算時(shí)，債權(quán)人從企業(yè)殘余價(jià)值中獲得清償時(shí)相對(duì)于該企業(yè)其他債權(quán)人和股東的先后順序。48.在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是（ ），是商業(yè)銀行用來承擔(dān)所有損失、防止破產(chǎn)的真實(shí)的資本。A. 銀行股本B. 銀

52、行的實(shí)收資本C. 上一年度的銀行資本D. 預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本（包括所有計(jì)劃的資本注入）【答案】: D【解析】:組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組合限額是在分別計(jì)量貸款、投資、交易和表外風(fēng)險(xiǎn)等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計(jì)算得出的。設(shè)定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權(quán)重?！百Y本分配”中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本（包括所有計(jì)劃的資本注入），是商業(yè)銀行用來承擔(dān)所有損失、防止破產(chǎn)的真實(shí)的資本。49.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，模型開發(fā)應(yīng)做到（ ）。A. 考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程

53、度B. 采用商業(yè)銀行真實(shí)、準(zhǔn)確、充足的數(shù)據(jù)C. 根據(jù)需要對(duì)模型進(jìn)行驗(yàn)證和必要的修正D. 應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識(shí)E. 選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù)【答案】: A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，盡可能準(zhǔn)確計(jì)算可以量化的風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估難以量化的風(fēng)險(xiǎn)。開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識(shí)多么深?yuàn)W，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)勢(shì)

54、和局限性，適時(shí)采用敏感性分析、壓力測(cè)試和情景分析等方法作為補(bǔ)充。50.下列關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子的說法，正確的是（ ）。A. 某組合風(fēng)險(xiǎn)越小，其資本轉(zhuǎn)換因子越高B. 同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)高的組合計(jì)劃的授信額就越高C. 設(shè)定組合限額步驟的第五步是根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以計(jì)劃授信額表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以資本表示的組合限額D. 資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)【答案】: D【解析】:A項(xiàng)，某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高；B項(xiàng)，同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)高的組合計(jì)劃的授信額就越低；C項(xiàng)，設(shè)定組合限額步驟的第五步是根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本

55、表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額。51.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（ ）。A. 違反貸款授權(quán)授信規(guī)定B. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉C. 企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D. 企業(yè)違法違規(guī)E. 地方政府行政干預(yù)【答案】: B|C|D|E【解析】:新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉；企業(yè)逃廢銀行債務(wù)；企業(yè)違法違規(guī)；地方政府行政干預(yù)等。內(nèi)部原因包括：違反貸款“三查”制度；違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；銀行員工違法等。52.對(duì)企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析的時(shí)候，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是（ ）。A. 經(jīng)營(yíng)管理不善B. 企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C. 企業(yè)職工知識(shí)水平偏低D. 企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善【答案】: A【解析】:就國(guó)內(nèi)企業(yè)而言，存在的最突出問題是經(jīng)營(yíng)管理