我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析

1、東北財經(jīng)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文東北財經(jīng)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析 作 者51 畢業(yè)論文網(wǎng)學(xué)籍批次0903學(xué)習(xí)中心北京首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)培訓(xùn)中心奧鵬學(xué)習(xí)中心層 次 專生本專 業(yè)金融學(xué)指導(dǎo)教師 - 0 -內(nèi) 容 摘 要 國有商業(yè)銀行在我國金融系統(tǒng)中發(fā)揮著重要的戰(zhàn)略作用, 但是目前我國國有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著眾多問題, 這些問題不僅削弱了我國國有商業(yè)銀行的競爭力, 還形成了較大的金融風(fēng)險。本文從我國國有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問題入手, 分析了我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀, 并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。最后還提

2、出相關(guān)政策性建議。關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行、信貸風(fēng)險、風(fēng)險管理 - 0 -目 錄一、我國國有商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀 .1（一）國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差 .1（二）信貸資金長期占用率高，流動性差 .1（三）信貸資金籌資成本高，贏利能力差 .1二、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險根源分析 .2（一）外部因素 .2（二）內(nèi)部因素 .3三、結(jié)論與對策性建議 .3（一）加快信用保障體系建設(shè) .3（二）建立全方位的信貸風(fēng)險監(jiān)管機制 .3 （三）采用全新的風(fēng)險管理和控制方法 .4 參考文獻 .4 - 0 -我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析近年來, 國有商業(yè)銀行的市場份額逐步縮小, 但仍是我國金融業(yè)的最重

3、要的主體之一。目前, 我國國有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險隱患大的問題, 其面臨的信貸風(fēng)險甚至有進一步加大的趨勢, 這不僅嚴重削弱了自身的競爭力, 而且危及了整個金融業(yè)的生存與發(fā)展, 不得不引起理論界和實務(wù)部門的廣泛關(guān)注。一、我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀（一） 國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高, 信貸資產(chǎn)安全性差 根據(jù)我國幾家主要國有控股上市銀行2010年上半年報的數(shù)據(jù)，工行截至期末公司不良貸款余額800.72億元，不良率1.26%。農(nóng)行上半年不良貸款余額1070.86億元，較上年末減少131.55億元，不良貸款率2.32%，較上年末下降0.59個百分點。中行上半年不良貸款率1.20%，不良貸

4、款撥備覆蓋率升至188.44%。建行上半年不良貸款為651.68億元，較上年末減少69.88億元，不良貸款率為1.22%，較上年末下降了0.28個百分點。交行2010年中期末公司不良貸款253.33億元，不良貸款率1.22%。雖然我國國有商業(yè)銀行的不良貸款比例整體上呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢, 但是卻遠高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行, 農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。同時, 我國國有商業(yè)銀行實際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險。如果不良貸款轉(zhuǎn)化為真實損失, 國有商業(yè)銀行將遭受相當(dāng)大的負面沖擊, 甚至可能危機到整個金融系統(tǒng)的安全。 （二） 信貸資金長期占用率高, 流動性差我國的銀行機構(gòu)普遍存在中長期貸款所占比例過高的

5、現(xiàn)象, 由表2 可見, 整體上, 我國金融機構(gòu)的貸款中約有50%是中長期貸款。機構(gòu)資產(chǎn)的流動性過差, 不僅影響了其盈利能力,而且容易加劇信貸風(fēng)險。對國有商業(yè)銀行而言, 由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款, 資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸, 大量流動資金貸款被企業(yè)長期占用, 進而轉(zhuǎn)化為鋪底流動資金, 這些都進一步降低了國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性。 - 1 -2007 年9 月金融機構(gòu)人民幣信貸構(gòu)成 （三） 信貸資金籌資成本高, 盈利能力差我國一年期存貸基準利差有明顯的走低趨勢。隨著2006年12 月我國資本市場的全面開放, 越來

6、越多的外資銀行進駐我國金融市場, 銀行業(yè)的競爭進一步激烈化, 國有商業(yè)銀行面臨著優(yōu)質(zhì)客戶流失、客戶群體邊緣化的危險, 為應(yīng)對這種狀況,國有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢, 這無疑進一步提高了國有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。二、我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險根源分析（一） 外部因素1.政府對銀行干預(yù)過于頻繁。原來的計劃經(jīng)濟體制使國有銀行對信貸資金的支配受到眾多限制, 資金投入的方向和數(shù)量常常取決于計劃而非風(fēng)險效益評價。銀行的自主經(jīng)營原則讓位于國家宏觀政策, 不僅加大了銀行經(jīng)營風(fēng)險, 也造成了企業(yè)對銀行的過度依賴關(guān)系。同時, 原應(yīng)由財政部承擔(dān)的各種支出經(jīng)常由國有商業(yè)銀行承擔(dān), 國有商

7、業(yè)銀行往往成為解決財政支出不足的途徑。政府的干預(yù)導(dǎo)致國有商業(yè)銀行行為扭曲, 使銀行的資金的安全性和流動性得不到應(yīng)有的保障。2.社會信用缺失嚴重。社會信用的嚴重缺失也加劇了我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。許多企業(yè)通過虛假出資、編造虛假會計信息等騙取銀行貸款, 一旦因經(jīng)營管理不善出現(xiàn)虧損, 往往通過股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、聯(lián)營和重組等方式來逃避銀行債務(wù), 最后的損失往往只能由銀行來承擔(dān)。某些地方政府處于自身利益考慮, 不僅參與、保護企業(yè)逃廢債行為, 有的甚至為其逃避債務(wù)責(zé)任提供政策支持, 充當(dāng)企業(yè)逃債的“保護傘”。中介機構(gòu)誠信度低下, 出具虛假報告, 為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開方便之門。這些都使得我

8、國社會信用嚴重缺失。3.金融市場發(fā)展滯后。首先, 資本市場發(fā)展不足, 間接融資比重過高。企業(yè)對銀行資金過度依賴, 而國有商業(yè)銀行作為國有企業(yè)最大的債權(quán)人, 承擔(dān)了資金融通中的絕大部分壓力, 積累了大量的風(fēng)險。其次, 金融創(chuàng)新不足, 金融工具的缺乏。國有商業(yè)銀行資金運用主要集 - 2 -中于貸款, 資產(chǎn)證券化缺乏二級市場支持, 缺乏有效的信貸風(fēng)險化解和轉(zhuǎn)移工具及手段。目前許多在國際金融市場上流行的金融工具, 我國國有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數(shù)據(jù)的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎(chǔ)設(shè)施的脫節(jié)使得我國國有商業(yè)銀行的創(chuàng)新難上加難。最后, 金融監(jiān)管不力。銀行同業(yè)間競爭無序, 造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款, 銀

9、行無法真正了解企業(yè)的財務(wù)狀況, 信貸風(fēng)險不斷提高。（二） 內(nèi)部因素1.信息過于閉塞, 信貸審查不嚴。由于沒有建立起統(tǒng)一的信用系統(tǒng), 我國國有商業(yè)銀行對企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通, 商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國有商業(yè)銀行在放貸時對企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面, 過分信賴中介機構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計報告從而放松了對企業(yè)的審查, 都可能形成信貸風(fēng)險。雖然人民銀行頒布了貸款證制度, 但沒能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問題, 登記不全、審查不嚴、執(zhí)行不力的情況時有發(fā)生。同時, 貸款“三查”制度也未落到實處, 貸前缺少沒有嚴格的論證, 貸時審查流于形式, 貸后又不及時跟蹤

10、檢查, 往往容易積累國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。2.風(fēng)險預(yù)警不及時, 信貸監(jiān)督不力。目前, 我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險預(yù)警不夠及時, 特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風(fēng)險管理機制。信貸后的管理不力是我國國有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后, 客戶經(jīng)理會主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程, 幫助解決具體問題, 爭取實現(xiàn)雙贏目標。與外資銀行相比, 國內(nèi)銀行在企業(yè)經(jīng)營困難暴露后, 往往急于通過處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款, 容易使企業(yè)雪上加霜, 不良資產(chǎn)可能變成真實損失。商業(yè)銀行在實際信貸操作流程中, 常常忽視了監(jiān)督職能,“重貸輕管”現(xiàn)象

11、普遍存在。3.風(fēng)險分析工具不夠, 內(nèi)部信用評級操作相對落后。由于風(fēng)險分析工具較少, 我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的評估系統(tǒng)中定量分析相對較少, 對全局的分析把握不夠, 偏重于事后分析,對潛在風(fēng)險無法及時預(yù)見, 對風(fēng)險的事前控制和防范能力不強。依據(jù)目前采用的客戶信用等級評估, 在實際操作中存在著較多問題, 如偏重于對受評對象過去而不是未來償債能力的評估, 缺乏對現(xiàn)金流量指標的預(yù)測和應(yīng)用, 難以準確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險。迄今為止, 國有商業(yè)銀行的量化標準和風(fēng)險指標體系仍較為落后, 內(nèi)部信用評級操作使用較少, 難以適應(yīng)我國金融業(yè)的快速發(fā)展。三、結(jié)論與對策性建議（一） 加快信用保障體系建設(shè)首先,

12、 加快相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè), 明確失信行為、信息源的信息缺失所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任, 規(guī)范企業(yè)信用行為, 嚴格信用信息發(fā)布和管理, 嚴格信用執(zhí)法, 同時加大對失信行為的處罰力度。其次, 大力發(fā)展社會信用中介市場, 規(guī)范信用中介管理,完善社會信用調(diào)查和評價體系; 加快建立企業(yè)、中介機構(gòu)和個人的信用檔案, 確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個人的信用記錄, 改善銀行信息不對稱狀況。最后, 加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個人的商業(yè)道德素質(zhì), 樹立講誠信的公德意識, 加大對缺失社會信用行為的查處力度。 - 3 -（二） 建立全方位的信貸風(fēng)險監(jiān)管機制首先, 強化貸前調(diào)查。通過詳細的貸前調(diào)查, 全面了解和掌握客戶的財

13、務(wù)狀況和經(jīng)營成果, 對企業(yè)未來發(fā)展作出準確預(yù)測, 為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ), 同時, 健全信貸檔案, 及時對賬, 密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況。其次, 加強貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴格、高效的貸款決策機制, 推行嚴格的專家審批制度。最后,注重貸后管理, 建立風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控機制, 準確把握存量貸款的風(fēng)險狀況, 及時控制和化解信貸風(fēng)險。（三） 采用全新的風(fēng)險管理和控制方法近年來, 隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化, 國際銀行業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)和方法不斷進步, 越來越多的國際大銀行開始重視定量分析, 運用統(tǒng)計模型和模擬計算來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險。但我國國有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚, 難以直接采用國際模型。要在展開深入分析和歷史統(tǒng)計的基礎(chǔ)上, 按新巴塞爾協(xié)議要求, 在國際通用模型的基礎(chǔ)上, 建立適合國情的企業(yè)信用風(fēng)險等級評級模型、企業(yè)違約風(fēng)險分析模型等信貸風(fēng)險分析的定量模型, 較為準確地評估信貸風(fēng)險, 以便于及時采取風(fēng)險控制措施, 達到主動控制風(fēng)險的目的。對于我國國有商業(yè)銀行而言, 內(nèi)部評級僅處于起步階段, 其中關(guān)于違約數(shù)據(jù)庫、轉(zhuǎn)