商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理第五章

1、第五章第五章商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第五章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括： 1.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 2.信貸業(yè)務(wù) 3.證券投資業(yè)務(wù)。第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的意義 1.保持清償能力 2.保持流動(dòng)性二.商業(yè)銀行必須保持以下幾方面的現(xiàn)金需求 1.日常取款需要的 2.金融監(jiān)管當(dāng)局要求的 3.各種票據(jù)清償與結(jié)算需要的 4.代理業(yè)務(wù)需要的三、現(xiàn)金資產(chǎn)的基本類(lèi)型n庫(kù)存現(xiàn)金。包括現(xiàn)鈔和硬幣n在央行存款。包括法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金用于同業(yè)拆借、回購(gòu)、再貸款和補(bǔ)充庫(kù)存現(xiàn)金 n存放同業(yè)款項(xiàng)。目的：辦理代理業(yè)務(wù)。如結(jié)算收付、貸款參與、投資咨詢(xún)等

2、 n在途資金 。 四、資金頭寸及其分類(lèi)n頭寸定義：指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。n頭寸分類(lèi) ： 按時(shí)間分：時(shí)點(diǎn)頭寸和時(shí)期頭寸 按層次分：基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸n 基礎(chǔ)頭寸=庫(kù)存現(xiàn)金+在央行超額準(zhǔn)備金n 可用頭寸=商業(yè)銀行可以運(yùn)用的全部可 用資金=基礎(chǔ)頭寸+同業(yè)存款 五、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理（一）合理計(jì)算和調(diào)配庫(kù)存現(xiàn)金n根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)情況合理確定庫(kù)存現(xiàn)金n根據(jù)銀行收支規(guī)律合理保有庫(kù)存現(xiàn)金n根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)布局合理估算庫(kù)存現(xiàn)金n根據(jù)銀行后勤保障條件以及與中央銀行發(fā)行庫(kù)的關(guān)系確定庫(kù)存現(xiàn)金（二）滿(mǎn)足法定準(zhǔn)備金的要求西方國(guó)家法定準(zhǔn)備金的計(jì)算方法n非交易性存款準(zhǔn)備金滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 ：根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金。 銀行

3、根據(jù)兩周前的7天作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金平均數(shù)。例： 某銀行在3月13日（星期一）至3月19日（星期日）的非交易性存款余額為50000萬(wàn)元，按照8%的存款準(zhǔn)備率，該行在3月27日（星期一）至4月2日（星期日）應(yīng)保持的非交易性存款準(zhǔn)備金平均余額為4000萬(wàn)元。 3.133.193.274.24.950000萬(wàn)4000萬(wàn)交易性存款準(zhǔn)備金n交易性存款準(zhǔn)備金同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：以本期存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。 通常以?xún)芍転橐粋€(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性存款的平均余額。準(zhǔn)備金的保持期為本期第3天開(kāi)始到本期結(jié)束的第2天止。 例： 某銀行在3月2

4、7日（星期一）至4月9日（星期日）的交易性平均存款余額為10000萬(wàn)元，按照8%的存款準(zhǔn)備率，該行在3月29日（星期三）至4月11日（星期二）應(yīng)保持的非交易性存款準(zhǔn)備金平均余額為800萬(wàn)。 3.273.314.94.1610000萬(wàn)4.11800萬(wàn)西方國(guó)家法定準(zhǔn)備金的計(jì)算方法 銀行法定準(zhǔn)備金需求量=非交易性存款準(zhǔn)備金+交易性存款準(zhǔn)備金（三）做好超額準(zhǔn)備金的管理工作 超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金帳戶(hù)上超出法定存款準(zhǔn)備金那部分存款。 它是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是商業(yè)銀行用來(lái)進(jìn)行投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。由于他是微利資產(chǎn)，所以應(yīng)控制其規(guī)模。 影響超額準(zhǔn)備金需要量的因

5、素 （1）存款波動(dòng)：對(duì)公存款）存款波動(dòng)：對(duì)公存款本他行客戶(hù)收付，本他行客戶(hù)收付，儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金收支現(xiàn)金收支 。n存款下降取決于近期因素和歷史因素。如果以存款下降取決于近期因素和歷史因素。如果以1旬作為分析區(qū)間，近期因素可定位最近旬作為分析區(qū)間，近期因素可定位最近3旬，旬，歷史因素可以定位歷史上某年中與該旬居中的歷史因素可以定位歷史上某年中與該旬居中的3旬。如果以月為分析區(qū)間，近期因素可定位旬。如果以月為分析區(qū)間，近期因素可定位最近最近3月，歷史因素可以定位歷史上某年中與月，歷史因素可以定位歷史上某年中與該旬居中的該旬居中的3個(gè)月。個(gè)月。n在實(shí)際匡算中，必須扣除其他特殊因素，如企在實(shí)際匡算

6、中，必須扣除其他特殊因素，如企業(yè)貸款的收回，它同時(shí)使存款余額下降，但這業(yè)貸款的收回，它同時(shí)使存款余額下降，但這些下降對(duì)超額準(zhǔn)備金不產(chǎn)生影響。些下降對(duì)超額準(zhǔn)備金不產(chǎn)生影響。存款下降的預(yù)算：其他因素降額旬（月）中累計(jì)存款下降幅每旬（月）關(guān)鍵性存款3性存款降幅前三旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅前三旬（月）平均關(guān)鍵置信概率度標(biāo)準(zhǔn)差保險(xiǎn)系數(shù)32降幅）前三旬平均關(guān)鍵性存款（每旬關(guān)鍵性存款降幅標(biāo)準(zhǔn)差1考察年數(shù)款降幅最早年分同期關(guān)鍵性存幅去年同期關(guān)鍵性存款降歷史同期平均發(fā)展速度歷史同期發(fā)展速度保險(xiǎn)系數(shù)）款降幅（前三旬平均關(guān)鍵性存轉(zhuǎn)金需要量本旬（月）存款波動(dòng)周影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素n置信概率度根據(jù)要求的數(shù)字準(zhǔn)確

7、度確定。如果要求的數(shù)字準(zhǔn)確度達(dá)置信概率度根據(jù)要求的數(shù)字準(zhǔn)確度確定。如果要求的數(shù)字準(zhǔn)確度達(dá)到到95%95%，則置信概率為，則置信概率為0.95,0.95,以以0.950.95作為作為F(T)F(T)查查 ,得得T=1.96,T=1.96,此此T T值即為為置信概率度。值即為為置信概率度。（2）貸款的發(fā)放與收回）貸款的發(fā)放與收回 n如果貸款的使用對(duì)象是本行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)，本行如果貸款的使用對(duì)象是本行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)，本行的存款將不會(huì)發(fā)生變化；如果貸款發(fā)放的對(duì)象的存款將不會(huì)發(fā)生變化；如果貸款發(fā)放的對(duì)象是在他行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)，或者本行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)在是在他行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)，或者本行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)在取得貸款后立即對(duì)外支付，就會(huì)減

8、少本行在中取得貸款后立即對(duì)外支付，就會(huì)減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn)備金下降。央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn)備金下降。此時(shí)銀行需補(bǔ)足超額準(zhǔn)備金。此時(shí)銀行需補(bǔ)足超額準(zhǔn)備金。n同理貸款收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款的對(duì)象不同而不同： 他行開(kāi)戶(hù) 本行開(kāi)戶(hù)已收回的貸款）款（用于對(duì)本行支付的貸用于對(duì)他行支付的貸款的需要量貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素（3）其他因素：）其他因素：A.A.向中央銀行借款因素：當(dāng)借款還款時(shí)，超額準(zhǔn)備金向中央銀行借款因素：當(dāng)借款還款時(shí)，超額準(zhǔn)備金增加，同理會(huì)下降增加，同理會(huì)下降B.B.同業(yè)往來(lái)：歸還到期拆入款收回拆出款時(shí)。同業(yè)往來(lái)：歸還到期拆入款

9、收回拆出款時(shí)。同理。同理。C.C.法定準(zhǔn)備金：須調(diào)增法定準(zhǔn)備金時(shí)，。同法定準(zhǔn)備金：須調(diào)增法定準(zhǔn)備金時(shí)，。同理。理。D.D.信貸資金調(diào)撥：調(diào)出。同理調(diào)入。信貸資金調(diào)撥：調(diào)出。同理調(diào)入。E.E.財(cái)政性存款：財(cái)政性存款上繳，會(huì)減少超額準(zhǔn)備金。財(cái)政性存款：財(cái)政性存款上繳，會(huì)減少超額準(zhǔn)備金。影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素（四）正確計(jì)算同業(yè)存款數(shù)額 同業(yè)存款的目的是為了在同業(yè)之間開(kāi)展各種代理業(yè)務(wù)，支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。同業(yè)存放款項(xiàng)過(guò)多會(huì)使銀行付出一定的機(jī)會(huì)成本，過(guò)少會(huì)影響委托他行代理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，甚至?xí)绊懕拘械男抛u(yù)。 同業(yè)存款需要量的影響因素 n使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目 n代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) n可投資余

10、額的收益率 第二節(jié) 商業(yè)銀行的貸款n一、商業(yè)銀行的貸款類(lèi)型一、商業(yè)銀行的貸款類(lèi)型n商業(yè)銀行貸款商業(yè)銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人，按照商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對(duì)象、條種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率、方式和形態(tài)等因素構(gòu)件、用途、期限、利率、方式和形態(tài)等因素構(gòu)成，由這些因素的不同組合，就構(gòu)成了不同的成，由這些因素的不同組合，就構(gòu)成了不同的貸款種類(lèi)。如貸款種類(lèi)。如表表9-1所示。所示。

11、二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n（一）貸款政策（一）貸款政策 n貸款政策貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱(chēng)?；緝?nèi)容包括：程序的總稱(chēng)?；緝?nèi)容包括：n1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略n2、貸款工作程序及權(quán)限劃分。包括貸款程序、貸款工作程序及權(quán)限劃分。包括貸款程序和審查審批制度。貸款工作程序一般包括：貸和審查審批制度。貸款工作程序一般包括：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查n貸款審查審批制度，主要是指三查分離制度和貸款審查審批制度

12、，主要是指三查分離制度和授信、授權(quán)制度授信、授權(quán)制度二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n3、貸款規(guī)模和比率制度、貸款規(guī)模和比率制度n主要規(guī)模比率指標(biāo)有：主要規(guī)模比率指標(biāo)有：n(1)存貸比率存貸比率75%n(2)資本充足率資本充足率8%；核心資本充足率；核心資本充足率4%n(3)單個(gè)企業(yè)貸款比率單個(gè)企業(yè)貸款比率10%；最大；最大10家客戶(hù)家客戶(hù)的貸款余額之合不得超過(guò)資本金的的貸款余額之合不得超過(guò)資本金的50%n(4)中長(zhǎng)期貸款比率中長(zhǎng)期貸款比率一年期以上的中長(zhǎng)期貸款一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余額與余額與1年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率小于年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率小于120%二、商

13、業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n4、貸款的種類(lèi)和地區(qū)、貸款的種類(lèi)和地區(qū)n5、貸款的擔(dān)保，包括：保證擔(dān)保、抵、貸款的擔(dān)保，包括：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保n6、貸款的定價(jià)，主要是決定貸款的利、貸款的定價(jià)，主要是決定貸款的利率率n7、貸款檔案管理政策、貸款檔案管理政策n8、貸款的日常管理和工作程序、貸款的日常管理和工作程序n9、不良貸款的管理、不良貸款的管理二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n（二）貸款的程序（二）貸款的程序n一筆貸款通常要遵循以下程序：一筆貸款通常要遵循以下程序：n貸款申請(qǐng)貸款申請(qǐng)借款申請(qǐng)書(shū)，內(nèi)容包括：借款申請(qǐng)書(shū)，內(nèi)容包括：借款

14、人名稱(chēng)（姓名）、地址，性質(zhì)，經(jīng)借款人名稱(chēng)（姓名）、地址，性質(zhì)，經(jīng)營(yíng)范圍、申請(qǐng)貸款的種類(lèi)、期限、金額，營(yíng)范圍、申請(qǐng)貸款的種類(lèi)、期限、金額，用途、方式、用款計(jì)劃等用途、方式、用款計(jì)劃等n與借款申請(qǐng)書(shū)同時(shí)提交的資料：與借款申請(qǐng)書(shū)同時(shí)提交的資料：二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n對(duì)于流動(dòng)資金貸款：對(duì)于流動(dòng)資金貸款：n（1）借款人及保證人的基本情況及有關(guān)）借款人及保證人的基本情況及有關(guān)法律文件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，法人代表證法律文件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，法人代表證明文件、身份證；明文件、身份證；n（2）經(jīng)審計(jì)的近三年財(cái)務(wù)報(bào)表及貸款前）經(jīng)審計(jì)的近三年財(cái)務(wù)報(bào)表及貸款前一個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表一個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表

15、n（3）擔(dān)保文件）擔(dān)保文件n（4）自有資金和流動(dòng)資金補(bǔ)充情況）自有資金和流動(dòng)資金補(bǔ)充情況二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n對(duì)于項(xiàng)目貸款：對(duì)于項(xiàng)目貸款：n（1）項(xiàng)目立項(xiàng)書(shū)和可行性報(bào)告）項(xiàng)目立項(xiàng)書(shū)和可行性報(bào)告n（2）資本金或項(xiàng)目自有資金到位情況）資本金或項(xiàng)目自有資金到位情況n（3）流動(dòng)資金配套情況）流動(dòng)資金配套情況n對(duì)于出口打包貸款對(duì)于出口打包貸款n除流動(dòng)資金貸款需要的有關(guān)材料外，須增加除流動(dòng)資金貸款需要的有關(guān)材料外，須增加n（1）進(jìn)出口合同）進(jìn)出口合同n（2）信用證）信用證n對(duì)于出口押匯除打包貸款需要的有關(guān)材料外，須增加對(duì)于出口押匯除打包貸款需要的有關(guān)材料外，須增加單據(jù)單據(jù)二

16、、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n2、貸款調(diào)查、貸款調(diào)查貸款調(diào)查報(bào)告貸款調(diào)查報(bào)告，內(nèi)容包括內(nèi)容包括n（1）對(duì)申請(qǐng)人材料真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查）對(duì)申請(qǐng)人材料真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查n（2）貸款人的資信情況，包括法定代）貸款人的資信情況，包括法定代表人的品行、貸款人的還款記錄表人的品行、貸款人的還款記錄n（3）借款合法性）借款合法性n（4）借款的安全性）借款的安全性n（5）借款的盈利性）借款的盈利性二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n3、對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，授信、對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，授信n4、貸款審查審批、貸款審查審批n5、貸款合同和擔(dān)保合同的簽定、貸款合同和擔(dān)保合同的簽定n

17、擔(dān)保合同必須是不可撤消的，期限須長(zhǎng)于貸擔(dān)保合同必須是不可撤消的，期限須長(zhǎng)于貸款期限的兩個(gè)月以上，抵押和質(zhì)押合同須公款期限的兩個(gè)月以上，抵押和質(zhì)押合同須公證證n6、貸款發(fā)放、貸款發(fā)放借款借據(jù)借款借據(jù)經(jīng)辦人、貸款經(jīng)辦人、貸款管理部、主管行長(zhǎng)簽字后送會(huì)計(jì)部門(mén)入帳管理部、主管行長(zhǎng)簽字后送會(huì)計(jì)部門(mén)入帳二、商業(yè)銀行貸款政策和程序二、商業(yè)銀行貸款政策和程序n7、貸款檢查、貸款檢查n8、收息收貸、收息收貸n9、貸款展期、貸款展期n（1）申請(qǐng)?jiān)诘狡谌罩埃憾唐冢┥暾?qǐng)?jiān)诘狡谌罩埃憾唐?0天，中長(zhǎng)期天，中長(zhǎng)期1個(gè)月個(gè)月n（2）期限：短期不得超過(guò)原期限；中期為原）期限：短期不得超過(guò)原期限；中期為原期限的一半；長(zhǎng)期不

18、得超過(guò)期限的一半；長(zhǎng)期不得超過(guò)3年年n（3）次數(shù)：一次）次數(shù)：一次n（4）利率：新的期限利率）利率：新的期限利率三、貸款定價(jià)三、貸款定價(jià)n貸款價(jià)格包括：利率、費(fèi)用、貸款的補(bǔ)償貸款價(jià)格包括：利率、費(fèi)用、貸款的補(bǔ)償性余額性余額n（一）貸款定價(jià)的決定因素，包括：（一）貸款定價(jià)的決定因素，包括：n（1）資金成本（）資金成本（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)度（）貸款風(fēng)險(xiǎn)度（3）期限（）期限（4）管理費(fèi)用（管理費(fèi)用（5）存款余額（）存款余額（6）還款方式（）還款方式（7）借）借款人信用及其與借款人關(guān)系（款人信用及其與借款人關(guān)系（8）貸款市場(chǎng)的供）貸款市場(chǎng)的供求關(guān)系及價(jià)格需求彈性（求關(guān)系及價(jià)格需求彈性（9）銀行的目標(biāo)收益率）

19、銀行的目標(biāo)收益率（貸款產(chǎn)品組合收益）（貸款產(chǎn)品組合收益）（10）借款人從其他渠）借款人從其他渠道融資成本等。道融資成本等。三、貸款定價(jià)三、貸款定價(jià)n（二）貸款定價(jià)的原則（二）貸款定價(jià)的原則n1、利潤(rùn)最大化原則、利潤(rùn)最大化原則n2、擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則、擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則n3、安全性原則、安全性原則n4、維護(hù)銀行形象及客戶(hù)關(guān)系原則。、維護(hù)銀行形象及客戶(hù)關(guān)系原則。三、貸款定價(jià)三、貸款定價(jià)n（三）貸款定價(jià)的方法（三）貸款定價(jià)的方法n 成本加成定價(jià)法成本加成定價(jià)法從單獨(dú)一筆貸款的從單獨(dú)一筆貸款的角度出發(fā)，在考慮這筆貸款成本與利潤(rùn)的角度出發(fā)，在考慮這筆貸款成本與利潤(rùn)的基礎(chǔ)上確定其貸款價(jià)格。基礎(chǔ)上確定其貸款價(jià)格

20、。n 單位貸款利率單位貸款利率=每單位貸款成本每單位貸款成本+每單每單位貸款目標(biāo)收益位貸款目標(biāo)收益n 在實(shí)際應(yīng)用中，通常采用以存款利差為在實(shí)際應(yīng)用中，通常采用以存款利差為目標(biāo)，根據(jù)存款利率來(lái)確定貸款利率的定目標(biāo)，根據(jù)存款利率來(lái)確定貸款利率的定價(jià)方法。價(jià)方法。四、貸款信用分析四、貸款信用分析n（一）信用分析的內(nèi)容（一）信用分析的內(nèi)容n借款人信用分析的方法很多我國(guó)商業(yè)銀借款人信用分析的方法很多我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的企業(yè)信用評(píng)級(jí)方法有的采用行現(xiàn)行的企業(yè)信用評(píng)級(jí)方法有的采用“四維四維”分析，有的采用分析，有的采用“五維五維”分析，分析，有的采用有的采用“六維六維”分析，也有采用分析，也有采用“九九維維”分

21、析的。分析的。 四、貸款信用分析四、貸款信用分析n“四維四維”分析主要從分析主要從“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、流動(dòng)性、管理水市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、流動(dòng)性、管理水平、其他平、其他”等方面進(jìn)行分析（如中國(guó)建設(shè)銀行），也等方面進(jìn)行分析（如中國(guó)建設(shè)銀行），也有從有從“履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營(yíng)能力履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營(yíng)能力”等方面分析的（如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行）。等方面分析的（如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行）?！拔寰S五維”分析主分析主要分析企業(yè)的要分析企業(yè)的“品質(zhì)、能力、資本、抵押、條件品質(zhì)、能力、資本、抵押、條件”等，等，六維分析主要分析企業(yè)的六維分析主要分析企業(yè)的“經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、償債能力、營(yíng)

22、運(yùn)能力、經(jīng)營(yíng)效益、發(fā)展前景償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、經(jīng)營(yíng)效益、發(fā)展前景”等；等；“九維九維”分析主要分析分析主要分析“償債能力、財(cái)務(wù)效益狀況、償債能力、財(cái)務(wù)效益狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、發(fā)展能力狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理水資金營(yíng)運(yùn)狀況、發(fā)展能力狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理水平、經(jīng)營(yíng)狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景平、經(jīng)營(yíng)狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景”等（如中國(guó)工等（如中國(guó)工商銀行）。商銀行）。四、貸款信用分析四、貸款信用分析n 例：中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等例：中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等級(jí)分析方法：級(jí)分析方法：這里主要介紹這里主要介紹“九維九維”分析的主要內(nèi)容分析的主要內(nèi)容（1）這種方法所選擇的評(píng)級(jí)指標(biāo)比較合理，能）這種方法所選擇的評(píng)

23、級(jí)指標(biāo)比較合理，能比較全面第反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。比較全面第反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。（2）評(píng)級(jí)指標(biāo)由基本指標(biāo)、修正指標(biāo)、評(píng)議指）評(píng)級(jí)指標(biāo)由基本指標(biāo)、修正指標(biāo)、評(píng)議指標(biāo)（定性指標(biāo)）三個(gè)層次構(gòu)成?；局笜?biāo)反映標(biāo)（定性指標(biāo)）三個(gè)層次構(gòu)成?；局笜?biāo)反映客戶(hù)信用等級(jí)內(nèi)容的基本情況。修正指標(biāo)是依客戶(hù)信用等級(jí)內(nèi)容的基本情況。修正指標(biāo)是依據(jù)客戶(hù)有關(guān)實(shí)際情況對(duì)基本指標(biāo)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行據(jù)客戶(hù)有關(guān)實(shí)際情況對(duì)基本指標(biāo)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行逐一修正。評(píng)議指標(biāo)是對(duì)影響客戶(hù)信用等級(jí)的逐一修正。評(píng)議指標(biāo)是對(duì)影響客戶(hù)信用等級(jí)的非定量因素進(jìn)行判斷分析。三個(gè)層次的指標(biāo)互非定量因素進(jìn)行判斷分析。三個(gè)層次的指標(biāo)互相校正，最后形成信用評(píng)級(jí)結(jié)果。相校

24、正，最后形成信用評(píng)級(jí)結(jié)果。例：中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等例：中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等級(jí)分析方法：級(jí)分析方法：n（3）指標(biāo)權(quán)重通過(guò)專(zhuān)家打分，使用）指標(biāo)權(quán)重通過(guò)專(zhuān)家打分，使用AHP法確定，比較科學(xué)、合理。法確定，比較科學(xué)、合理。n（4）定量指標(biāo)計(jì)分采用）定量指標(biāo)計(jì)分采用“功效系數(shù)法功效系數(shù)法”計(jì)分，從而有利于保證指標(biāo)計(jì)分的連續(xù)計(jì)分，從而有利于保證指標(biāo)計(jì)分的連續(xù)性和相對(duì)準(zhǔn)確性。性和相對(duì)準(zhǔn)確性?！肮π禂?shù)法功效系數(shù)法”的計(jì)的計(jì)分公式為：分公式為：n其中：不允許值和滿(mǎn)意值是根據(jù)行業(yè)分其中：不允許值和滿(mǎn)意值是根據(jù)行業(yè)分析預(yù)先給定的標(biāo)準(zhǔn)值。析預(yù)先給定的標(biāo)準(zhǔn)值。 該指標(biāo)的分值不允許值滿(mǎn)意值不允許值實(shí)際值某定量指標(biāo)得分例：中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等例：中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等級(jí)分析方法：級(jí)分析方法：n（5）對(duì)評(píng)議指標(biāo)詳細(xì)規(guī)定了分值、評(píng)價(jià)內(nèi)容、打分辦法，便于操作。n（6）客戶(hù)信用評(píng)級(jí)采用百分制，其中定量指標(biāo)權(quán)重為75%