某集團內(nèi)控及業(yè)務流程詳細案例6819980725

1、ERP系統(tǒng)KL公司企業(yè)內(nèi)控業(yè)務流程指導說明書 我的點評: 這份詳細的ERP內(nèi)部控制標準業(yè)務流程,是我一個朋友做過的ERP工程,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段.送給你個人學習使用,但不要在CPA視野公開發(fā)布.作為一名公司或集團的內(nèi)控人員,其職責范圍遠遠超過了一般財務會計,必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/財務控制等整體進行把握與流程管理規(guī)劃,而ERP的實施正是采用一套綜合的軟件來整合每個部門的信息.ERP無論成功率失敗的上下,是個必然的趨勢.我們不要因為中國當前的成功率來推遲或終止對它的學習,尤其是企業(yè)內(nèi)控/CPA審計/財務經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友.一點建議,見笑.常到版面做客. ERP工程組日期

2、：2003.06.05目 錄 TOC o 1-5 h z 1KL營銷分公司業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936326 h 51.1采購業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936327 h 61.1.1采購業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936328 h 71.1.1.1發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936329 h 71.1.1.2直發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936330 h 91.1.2采購退貨業(yè)務 PAGEREF _Toc522936331 h 101.1.2.1采購退貨審核流程 PAGEREF _Toc5229

3、36332 h 101.1.2.1.1采購退貨財務退貨類型審核流程圖 PAGEREF _Toc522936333 h 101.1.2.1.2采購退貨當月退發(fā)票業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936334 h 111.1.2.2采購退貨總部未開發(fā)票處理業(yè)務 PAGEREF _Toc522936335 h 121.1.2.2.1采購退貨總部未開發(fā)票發(fā)票業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936336 h 121.1.2.2.2采購退貨當月退發(fā)票業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936337 h 141.1.2.3采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務 PAGEREF _Toc52293

4、6338 h 151.1.2.3.1采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936339 h 151.1.2.3.2采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936340 h 171.1.2.4采購退貨折讓證明方式處理業(yè)務 PAGEREF _Toc522936341 h 181.1.2.4.1采購退貨折讓證明方式處理業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936342 h 181.1.2.4.2采購退貨折讓證明方式業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936343 h 201.1.3采購暫估業(yè)務處理 PAGEREF _Toc522936344 h

5、 211.1.3.1采購收貨當月暫估處理 PAGEREF _Toc522936345 h 211.1.3.1.1采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936346 h 211.1.3.1.2采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936347 h 221.1.3.2采購暫估單到?jīng)_回處理 PAGEREF _Toc522936348 h 231.1.3.2.1采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936349 h 231.1.3.2.2采購暫估業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936350 h 241.2銷售業(yè)務 P

6、AGEREF _Toc522936351 h 251.2.1銷售業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936352 h 261.2.1.1正常商品銷售業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936353 h 261.2.1.1.1正常商品銷售業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936354 h 261.2.1.1.2正常商品銷售業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936355 h 281.2.1.2委托代銷業(yè)務 PAGEREF _Toc522936356 h 291.2.1.2.1委托代銷業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936357 h 291.2.1.2.2委托代銷

7、業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936358 h 311.2.1.3自營店銷售業(yè)務 PAGEREF _Toc522936359 h 321.2.1.3.1自營店銷售業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936360 h 321.2.1.3.2自營店銷售業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936361 h 341.2.1.4售后直銷業(yè)務 PAGEREF _Toc522936362 h 351.2.1.4.1售后直銷業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936363 h 351.2.1.4.2售后直銷業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936364 h 371.

8、2.2銷售退貨業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936365 h 381.2.2.1銷售退貨審核流程 PAGEREF _Toc522936366 h 381.2.2.1.1銷售退貨財務退貨類型審核流程圖 PAGEREF _Toc522936367 h 381.2.2.1.2銷售退貨當月退發(fā)票業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936368 h 401.2.2.22000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936369 h 411.2.2.2.12000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936370 h 411.2.2.2.22000年業(yè)務銷

9、售退回業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936371 h 431.2.2.3未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936372 h 441.2.2.3.1未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936373 h 441.2.2.3.2未開發(fā)票售退回業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936374 h 451.2.2.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936375 h 461.2.2.4.1退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936376 h 461.2.2.4.2退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描

10、述 PAGEREF _Toc522936377 h 471.2.2.5折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936378 h 481.2.2.5.1折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936379 h 481.2.2.5.2折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936380 h 491.2.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936381 h 501.2.2.6.1需定級銷售退貨處理業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936382 h 501.2.2.6.2需定級銷售退貨處理流程描述 PA

11、GEREF _Toc522936383 h 511.2.3銷售換貨處理流程 PAGEREF _Toc522936384 h 521.2.3.1銷售換貨處理流程圖 PAGEREF _Toc522936385 h 521.2.3.1.1銷售換貨處理流程描述 PAGEREF _Toc522936386 h 531.3倉存業(yè)務 PAGEREF _Toc522936387 h 541.3.1庫存調(diào)撥業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936388 h 541.3.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936389 h 551.3.1.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程圖 PA

12、GEREF _Toc522936390 h 551.3.1.1.2分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936391 h 561.3.1.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936392 h 571.3.1.2.1分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936393 h 571.3.1.2.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936394 h 581.3.1.3分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936395 h 591.3.1.3.1分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程圖 PAGEREF

13、_Toc522936396 h 591.3.1.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936397 h 601.3.2售后換貨業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936398 h 611.3.2.1周轉機售后領用業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936399 h 611.3.2.1.1周轉機售后領用業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936400 h 611.3.2.1.2周轉機售后領用業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936401 h 621.3.2.2三包機補差處理業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936402 h 631.3.

14、2.2.1三包機補差處理業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936403 h 631.3.2.2.2三包機換貨價差業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936404 h 641.3.2.3三包機換貨處理業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936405 h 651.3.2.3.1三包機換貨處理業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936406 h 651.3.2.3.2三包機換貨業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936407 h 661.3.2.4等級品入庫處理業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936408 h 671.3.2.4.1等級品入庫處理業(yè)務流程圖

15、PAGEREF _Toc522936409 h 671.3.2.4.2等級品入庫業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936410 h 681.3.3售后收銷售退貨代管處理流程 PAGEREF _Toc522936411 h 691.3.3.1售后收銷售退貨代管處理流程圖 PAGEREF _Toc522936412 h 691.3.3.1.1售后收銷售退貨代管處理流程描述 PAGEREF _Toc522936413 h 701.4其他業(yè)務 PAGEREF _Toc522936414 h 711.4.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936415 h 711.4.1

16、.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936416 h 711.4.1.2總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936417 h 741.4.2分公司配送方式銷售業(yè)務流程 PAGEREF _Toc522936418 h 751.4.2.1配送領貨處理業(yè)務 PAGEREF _Toc522936419 h 751.4.2.1.1配送領貨業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936420 h 751.4.2.1.2配送領貨業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936421 h 761.4.2.2配送銷售業(yè)務 PAGEREF _Toc522936

17、422 h 771.4.2.2.1配送銷售業(yè)務流程圖 PAGEREF _Toc522936423 h 771.4.2.2.2配送銷售業(yè)務流程描述 PAGEREF _Toc522936424 h 782附件流程圖編制說明 PAGEREF _Toc522936425 h 792.1目的 PAGEREF _Toc522936426 h 792.2方法 PAGEREF _Toc522936427 h 792.3要求 PAGEREF _Toc522936428 h 792.4KL營銷公司業(yè)務流程圖常用符號說明 PAGEREF _Toc522936429 h 803KL營銷ERP系統(tǒng)工程業(yè)務流程確認 PA

18、GEREF _Toc522936430 h 813.1說明： PAGEREF _Toc522936431 h 813.2雙方工程組簽字確認 PAGEREF _Toc522936432 h 81KL營銷分公司業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1 業(yè)務名稱：營銷分公司總體功能圖 - 功能域：采購管理 - 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-營銷分公司總體業(yè)務流程圖銷售業(yè)務1.2其他業(yè)務處理1.4倉存業(yè)務調(diào)撥、換貨1.3采購業(yè)務1.1采購業(yè)務流程- 業(yè)務流程圖編號：1.1 業(yè)務名稱：采購系統(tǒng)功能圖 - 功能域：采購管理 - 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-采購業(yè)務流程圖采購退

19、貨處理業(yè)務流程1.1.2商品采購業(yè)務流程1.1.1退貨證明單方式采購退貨1.1.2.3跨月退發(fā)票方式采購退貨1.1.2.2當月退發(fā)票方式采購退貨1.1.2.1采購業(yè)務流程發(fā)中轉倉采購業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.1.1.1 業(yè)務名稱：直發(fā)中轉倉采購業(yè)務 - 功能域：采購管理 - 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-直發(fā)中轉倉采購開始營銷總部1填送貨單實收數(shù)開手工入倉單物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單分公司1驗收入庫2物流專員倉管員3總部發(fā)貨反應表啟下頁承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單物流專員財務科收貨匯總表暫估入庫明細表發(fā)票錄入9憑證處理結 束直發(fā)

20、中轉倉采購業(yè)務流程描述.2 業(yè)務名稱：直發(fā)中轉倉采購業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 營銷總部開單送貨單發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營銷總部 = 2 * GB3 分公司倉庫到貨驗收，根據(jù)實收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實物帳 物流專員 倉管員 = 3 * GB3 物流專員根據(jù)發(fā)貨反應表與倉管員進行到貨核實 物流專員 = 4 * GB3 物流專員確認倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購收貨單 = 5 * GB3 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表ERP采購管理暫估入庫明細表，物流

21、專員 并附原件上報營銷財務部 = 6 * GB3 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 = 7 * GB3 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務科 = 8 * GB3 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務科 = 9 * GB3 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 - 采購退貨業(yè)務采購退貨審核流程采購退貨財務退貨類型審核流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核 - 功能域：采購管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-分公司2退貨申請1財務科查原采購收貨單是否已向總部開收

22、貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務退貨類型審核開始財務科未開發(fā)票退貨并在退貨申請上注明退貨類型財務科財務科折讓證明退貨并在退貨申請上注明退貨類型退發(fā)票方式退貨并在退貨申請上注明退貨類型結 束采購退貨當月退發(fā)票業(yè)務流程描述-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核 - 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 分公司開退貨申請，財務科根據(jù)退貨申請在采購管理中查原采購收貨單 分公司 = 2 * GB3 財務科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務部，如果條件為否， 財務科 那么為未開發(fā)票采購退貨，

23、在采購退貨申請是注明未開發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，那么轉 = 3 * GB3 = 3 * GB3 財務科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，那么為退發(fā)票方式退貨 財務科 在采購退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在采購退貨單上注明折讓證明方式退貨，并在當?shù)囟悇諜C關輸折讓證明。 - 說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為滿足營銷財務部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。 2、營銷財務部對分公司不同類型的采購退貨進行分開統(tǒng)計，針對不同退貨類型分類開發(fā)

24、票，具體為：采購收貨單包括藍字與紅字開藍字采購發(fā)票;采購退回單退發(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍字發(fā)票；采購退回單折讓證明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表防止出現(xiàn)負數(shù)。采購退貨總部未開發(fā)票處理業(yè)務采購退貨總部未開發(fā)票發(fā)票業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨發(fā)票業(yè)務 - 功能域：采購管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單紅字物流專員財務科收貨匯總表

25、暫估入庫明細表發(fā)票錄入9憑證處理結 束采購退貨當月退發(fā)票業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨當月退發(fā)票業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 = 2 * GB3 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 = 3 * GB3 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 = 4 * GB3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 = 5 * GB3 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總

26、表ERP采購管理暫估入庫明細表，物流專員 并附原件上報營銷財務部 = 6 * GB3 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 = 7 * GB3 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務科 = 8 * GB3 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務科 = 9 * GB3 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 - 采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.2 業(yè)務名稱：采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務 -功能域：采購管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-采購退貨開始分公司退貨申請1分公

27、司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票紅字發(fā)票與藍字發(fā)票78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表暫估入庫明細表發(fā)票錄入9憑證處理結 束采購退貨退發(fā)票方式業(yè)務流程描述- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 = 2 * GB3 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 = 3 * GB3 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 = 4 * GB3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后

28、，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 = 5 * GB3 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表ERP采購管理暫估入庫明細表，物流專員 并附原件上報營銷財務部 = 6 * GB3 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍字發(fā)票 = 7 * GB3 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票包括紅字 財務科 發(fā)票與藍字發(fā)票 = 8 * GB3 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票紅字與藍字與采購退貨單進行核銷 財務科 = 9 * GB3 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 - 說明：根據(jù)財務制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應先開紅

29、字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨局部商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回那么只開紅字發(fā)票。采購退貨折讓證明方式處理業(yè)務采購退貨折讓證明方式處理業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.4 業(yè)務名稱：采購退貨折讓證明方式處理業(yè)務 -功能域：采購管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票紅字發(fā)票78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表暫估入庫明細表發(fā)票錄入9憑證處理結 束采購退貨折讓證明方式業(yè)務流程描述- 陳尚全 日期：2001-

30、05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人- = 1 * GB3 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 = 2 * GB3 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 = 3 * GB3 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 = 4 * GB3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 = 5 * GB3 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表ERP采購管理暫估入庫明細表，物流專員 并附原件上報營銷財務部 = 6 * GB3 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開紅字發(fā)票 營銷總部 = 7 * G

31、B3 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務科 = 8 * GB3 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票紅字與藍字與采購退貨單進行核銷 財務科 = 9 * GB3 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 - 說明：根據(jù)財務制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。采購暫估業(yè)務處理采購收貨當月暫估處理采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.1.3.1 業(yè)務名稱：采購收貨當月暫估業(yè)務 - 功能域：倉存管理 - 陳尚全 日期：2001-07-22 審核 日期-采購收貨當月暫估業(yè)務開始采購收貨單與采購發(fā)票核銷當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷財務科會計員1財務科會計員結轉

32、本錢2錄入暫估單價財務科會計員3月未暫估憑證處理財務科會計員結 束采購收貨當月暫估處理業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.1.3.1 業(yè)務名稱：采購收貨當月暫估處理業(yè)務 陳尚全 日期：2001-07-22 審核 日期序號處理說明責任單位責任人采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷財務科月未進行結轉本錢財務科錄入暫估單價財務科月未進行暫估憑證處理財務科采購暫估單到?jīng)_回處理采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.1.3.2 業(yè)務名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務 - 功能域：倉存管理 - 陳尚全 日期：2001-07-22 審核 日期采購收貨單與采購發(fā)票核銷收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷-采購暫估

33、單到?jīng)_回處理業(yè)務開始財務科會計員1財務科會計員本錢結轉后進行暫估處理-暫估調(diào)整2財務科會計員財務科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單3財務科會計員憑證處理用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應付帳款進行調(diào)整結 束采購暫估業(yè)務流程描述.1 業(yè)務名稱：采購暫估業(yè)務 陳尚全 日期：2001-07-22 審核 日期序號處理說明責任單位責任人收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷財務科進行暫估調(diào)整財務科暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單和藍字采購收貨單采購收貨單價取發(fā)票單價財務科根據(jù)

34、紅字采購收貨單與藍字收貨單差異額對庫存商品及暫估應付帳款進行調(diào)整財務科銷售業(yè)務-業(yè)務流程圖編號：1.2 業(yè)務名稱：銷售業(yè)務-功能域：采購管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-銷售業(yè)務流程退貨業(yè)務(1.2.2)銷售業(yè)務(1.2.1)正常銷售業(yè)務流程1.2.1.1委托代銷處理流程1自營店銷售流程1.2.1.3售后直銷流程1.2.1.42000業(yè)務退貨流程1.2.2.1退發(fā)票退貨流程1.未開發(fā)票退貨流程1.退貨證明退貨業(yè)務1.銷售業(yè)務流程正常商品銷售業(yè)務流程正常商品銷售業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.2.1.1 業(yè)務名稱：正常商品銷售業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：200

35、1-05-30 審核 日期-商品銷售業(yè)務開始客服專員銷售出庫單1分公司出庫單審核啟下頁承上頁32財務科客戶關聯(lián)生成發(fā)票倉庫提貨4倉庫發(fā)貨開增值稅發(fā)票財務科4提完？76財務科7客服專員關聯(lián)生成發(fā)票同時刪除此前已關聯(lián)生成發(fā)票銷售出庫單紅字沖回末提局部財務科88核銷9財務科憑證處理結 束正常商品銷售業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.1.1 業(yè)務名稱：正常商品銷售業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務章的銷售出庫單到倉庫提貨， 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨，物

36、流專員手工登記出庫臺帳 財務人員根據(jù)銷售出庫單關聯(lián)生成銷售發(fā)票 財務科 客戶提完貨后，財務人員審核已生成機制憑證，開增值稅發(fā)票 財務科 月末客戶仍未提完局部，客服專員作紅字銷售出庫單沖回 客服專員 財務人員根據(jù)銷售出庫單包括藍字出庫單與紅字出庫單關聯(lián)生成 財務科 銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票 財務人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科- 說明：1、銷售出庫單當月有效，過期作廢； 2、月底開單未提局部必須紅字沖回；委托代銷業(yè)務委托代銷業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.1.2 業(yè)務名稱：委托代銷業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30

37、審核 日期-委托代銷業(yè)務開始客報專員委托代銷出庫單1物流專員倉管員發(fā)貨代銷方銷售清單2委托代銷結算根據(jù)銷售清單項選擇單物流專員啟下頁承上頁33銷售出庫單結算后系統(tǒng)自動生成客服專員財務科銷售發(fā)票結算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價風格整4財務科憑證處理財務科核銷5結 束委托代銷業(yè)務流程描述.2 業(yè)務名稱：委托代銷業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨 客服專員 倉管員 財務人員根據(jù)代銷方銷售清單，進行委托代銷結算 財務科 委托代銷結算后系統(tǒng)自動生成相應銷售出庫單與銷售

38、發(fā)票，財務人員 財務科 可以通過修改發(fā)票進行結算價格的調(diào)整 財務人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：委托代銷業(yè)務結算時可以通過修改發(fā)票單價或金額進行價風格整；自營店銷售業(yè)務自營店銷售業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.1.3 業(yè)務名稱：自營店銷售業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-自營店銷售業(yè)務開始自營店要貨證明單12物流專員倉管員發(fā)貨自營店銷售清單物流專員調(diào)撥單3啟下頁承上頁5財務科核銷4銷售出庫單客服專員5財務科銷售發(fā)票6財務科憑證處理結束自營店銷售業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.1.3 業(yè)

39、務名稱：自營店銷售業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 = 2 * GB3 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 = 3 * GB3 客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 = 4 * GB3 財務人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務科 = 5 * GB3 財務人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：設立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。售后直銷業(yè)務售后直銷業(yè)務流程圖- 業(yè)務

40、流程圖編號：1.2.1.4 業(yè)務名稱：售后直銷業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-售后直銷業(yè)務開始要貨證明單售后調(diào)撥單物流專員12物流專員倉庫發(fā)貨3售后部門銷售清單啟下頁承上頁財務科客服專員4錄入銷售發(fā)票銷售出庫單5財務科財務科憑證處理核銷6結 束售后直銷業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.1.4 業(yè)務名稱：售后直銷業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 = 2 * GB3 倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 = 3

41、 * GB3 物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單 物流專員 = 4 * GB3 財務人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務科 = 5 * GB3 財務人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：設立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。銷售退貨業(yè)務流程銷售退貨審核流程銷售退貨財務退貨類型審核流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務名稱：銷售退貨財務退貨類型審核 - 功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-1財務科查原銷售出庫單啟下頁分公司退貨申請退貨類型審核開始承上頁財務科是否2000年銷售業(yè)務退貨2是20

42、00年銷售業(yè)務退貨并在退貨申請上注明退貨類型否3退發(fā)票方式銷售退貨并在退貨申請上注明退貨類型未開發(fā)票銷售退貨并在退貨申請上注明退貨類型否是是否是否能退原發(fā)票是否已向客戶開發(fā)票結 束財務科財務科344財務科折讓證明銷售退貨并在退貨申請上注明退貨類型銷售退貨當月退發(fā)票業(yè)務流程描述-業(yè)務流程圖編號：1.1.2.1 業(yè)務名稱：采購退貨財務退貨類型審核 - 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 分公司開退貨申請，財務科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 = 2 * GB3 財務科判斷是否2000年銷售業(yè)務，如果是2

43、000年銷售業(yè)務， 財務科那么在銷售退貨申請是注明2000年銷售業(yè)務，如果條件為否，那么轉 = 3 * GB3 財務科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務科 那么在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票那么轉 財務科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，那么為退發(fā)票方式退貨 財務科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 - 說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。 2、以上處理方式分公司采

44、購收貨單匯總表防止出現(xiàn)負數(shù)。2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務流程圖-業(yè)務流程圖編號：1.2.2.1 業(yè)務名稱：2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務-功能域：銷售管理、倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-2000年業(yè)務銷售退貨開始客服專員退貨申請1物流專員倉管員售后驗收入庫啟下頁承上頁23收貨匯總表開發(fā)票財務部財務科采購發(fā)票錄入財務科核 銷財務科憑證處理結 束物流專員物流專員采購收貨單倉位：售后待驗倉；商品為正品54562000年業(yè)務銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.2 業(yè)務名稱：2000年業(yè)務銷售退貨業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30

45、審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫 售后 = 2 * GB3 物流專員確認入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 售后 = 5 * GB3 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 財務人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入ERP系統(tǒng) 財務科 財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：1、2000年業(yè)務發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務，分公司作采購處理；2、退貨時退貨申請上必須注明屬于2000年的銷售業(yè)務；未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務流程未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務

46、流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.2.3 業(yè)務名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-未開發(fā)票銷售退回開始分公司退貨申請1驗收入庫物流專員倉管員24財務科核 銷財務科關聯(lián)銷售發(fā)票財務科憑證處理結 束客服專員銷售出庫單紅字345未開發(fā)票售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.2 業(yè)務名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 = 2 * GB3 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫

47、單負數(shù) 客服專員 = 3 * GB3 財務人員在銷售系統(tǒng)中關聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務科 = 4 * GB3 財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 = 5 * GB3 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉倉。退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.2.4 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-退發(fā)票方式銷售退貨開始財務科退貨申請2物流科1驗收入庫客戶退回發(fā)票3財務科5紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票銷售退貨

48、單客服專員財務科4核 銷5財務科銷售發(fā)票6財務科憑證處理結 束退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.4 業(yè)務名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗收入庫 物流專員 倉管員 = 2 * GB3 財務人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票 財務科 = 3 * GB3 客戶專員確認退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 = 4 * GB3 財務人員在銷售管理中錄入發(fā)票 財務科 = 5 * GB3 財務人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科

49、財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：1、退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉倉。折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.2.5 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務 -功能域：銷售管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-折讓證明方式銷售開始分公司退貨申請1驗收入庫物流專員倉管員24財務科核 銷財務科關聯(lián)紅字銷售發(fā)票財務科憑證處理結 束客服專員銷售退貨單345折讓證明方式售退回業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號：1.2.2.5 業(yè)務名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務-

50、 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 = 2 * GB3 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 = 3 * GB3 財務人員在銷售系統(tǒng)中關聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務科 = 4 * GB3 財務人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 = 5 * GB3 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉倉。需定級銷售退貨處理業(yè)務流程需定級銷售退貨處理業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號

51、：1.2.2.6 業(yè)務名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務 -功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-售后定級處理開始1產(chǎn)品定級售后23定級統(tǒng)計表售后財務科憑證處理結 束4調(diào)撥單物流專員需定級銷售退貨處理流程描述.6 業(yè)務名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - 售后部門產(chǎn)品定級 售后部門 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：1、調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級

52、前退回品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；2、退回以正品入售后待驗倉，定級后以新的定級品入中轉倉；3、所有售后待驗倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；4、通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉入銷售費用；銷售換貨處理流程銷售換貨處理流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.2.3 業(yè)務名稱：換貨處理流程-功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-售后換貨開始換貨申請分公司13倉庫發(fā)貨客服專員客服專員驗收入庫24客服專員其他入庫單客服專員其他出庫單結 束銷售換貨處理流程描述.1 業(yè)務名稱：銷售換貨處理流程- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處

53、 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根據(jù)換貨申請發(fā)貨 物流專員 倉管員 = 2 * GB3 客服專員確認倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單 客服專員 倉庫根據(jù)換貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認倉庫驗收入庫后錄入其他入庫單 客服專員 - 倉存業(yè)務庫存調(diào)撥業(yè)務流程- 業(yè)務流程圖編號：1.3.1 業(yè)務名稱：庫存調(diào)撥業(yè)務 -功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-庫存調(diào)撥業(yè)務流程分公司內(nèi)部倉庫調(diào)撥1.4.1營銷分公司間調(diào)撥(1.4.2)調(diào)入方業(yè)務處理(1.4.2.2)調(diào)出方業(yè)務處理1.4.2.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務流程

54、圖- 業(yè)務流程圖編號：1.3.1.1 業(yè)務名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務 -功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-內(nèi)部調(diào)撥開始分公司調(diào)撥申請調(diào)撥單物流專員2物流專員調(diào)出倉庫出庫1物流專員調(diào)入倉庫入庫結 束分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務流程描述.1 業(yè)務名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 調(diào)出倉出庫，調(diào)入倉入庫 物流專員 倉管員 = 2 * GB3 物流專員確認調(diào)入倉入庫后在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 - 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程圖- 業(yè)務流

55、程圖編號：1.3.1.2 業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務 -功能域：采購管理、倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-分公司間調(diào)撥業(yè)務開始分公司發(fā)貨申請12倉庫發(fā)貨物流專員采購退貨單財務科結 束分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程描述.2 業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨 物流專員 倉管員 = 2 * GB3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購退回單 物流專員 - 說明：調(diào)出方視為向營銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥，同時數(shù)量表達在發(fā)

56、貨匯表內(nèi)分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.3.1.3 業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務 -功能域：采購管理、倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-分公司間調(diào)撥調(diào)開始調(diào)供方結 束發(fā)貨開送貨單1驗收入庫物流專員倉管員23物流專員收貨匯總表物流專員采購入庫單財務部開發(fā)票545財務科財務科核 銷發(fā)票錄入6憑證處理財務科分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程描述.3 業(yè)務名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫收貨驗收入庫 物流專員 倉管員 物

57、流專員統(tǒng)計采購收貨單匯總表并報營銷總部 物流專員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購收貨單 物流專員 財務人員在采購管理中錄入采購發(fā)票 財務科 財務人員將采購發(fā)票與采購退回單進行核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 - 說明：調(diào)入方視為營銷總部采購入庫，必須經(jīng)總部同意后才能退貨售后換貨業(yè)務流程周轉機售后領用業(yè)務流程周轉機售后領用業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.3.2.1 業(yè)務名稱：周轉機售后領用業(yè)務 -功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-32結 束登記庫存臺帳售后部門倉庫發(fā)貨售后要貨申請售后調(diào)撥單售后調(diào)入物流部 物流部 倉管員周轉機售

58、后領用開始1周轉機售后領用業(yè)務流程描述.1 業(yè)務名稱：周轉機售后領用業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物 物流專員 倉管員 物流專員確認發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領用 物流專員 售后部門登記換貨臺帳 售后部門 - 說明：1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級局部出庫商品在ERP系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數(shù)據(jù)采集；三包機補差處理業(yè)務流程三包機補差處理業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.3.2.

59、2 業(yè)務名稱：三包機補差處理業(yè)務 -功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-銷售發(fā)票342財務科財務科銷售出庫單核銷財務科結 束憑證處理財務科1三包機補差價開始三包機換貨價差業(yè)務流程描述-.1 業(yè)務名稱：三包機補差處理業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 財務人員收價差開銷售發(fā)票 財務科 財務人員根據(jù)銷售發(fā)票關聯(lián)生成銷售出庫單 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 財務人員將銷售發(fā)票與銷售出庫核銷 財務科 財務人員根據(jù)憑證模板作憑證 財務科 - 說明：銷售發(fā)票與銷售出庫單商

60、品使用特殊商品換貨補差，銷售發(fā)票使用普通發(fā)票，紅字表示分公司補客戶價差，藍字表示客戶補分公司價差。三包機換貨處理業(yè)務流程三包機換貨處理業(yè)務流程圖- 業(yè)務流程圖編號：1.3.2.3 業(yè)務名稱：三包機換貨處理業(yè)務 -功能域：倉存管理- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-三包機換貨開始售后換貨統(tǒng)計表1物流專員調(diào)撥單周轉機只輸入發(fā)出倉位，換回產(chǎn)品只輸入收入倉位結 束憑證處理財務科2三包機換貨業(yè)務流程描述.3 業(yè)務名稱：三包機換貨處理業(yè)務- 陳尚全 日期：2001-05-30 審核 日期-序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 物流專員根據(jù)售后換貨統(tǒng)計表在倉存管理中