農(nóng)村信用社上半年經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告書

1、 .wd. .wd. .wd.農(nóng)村信用合作上半年經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告xxx年是我縣農(nóng)村信用社改革的關(guān)鍵性的一年，也是省聯(lián)社提出的“質(zhì)量提升年。今年上半年xx信用社緊急圍繞縣聯(lián)社xx年的工作思路，全社員工統(tǒng)一思想，認(rèn)清形勢(shì)，齊心協(xié)力，發(fā)奮向上，抓住改革機(jī)遇，實(shí)事求是抓業(yè)務(wù)，一心一意謀開展。各項(xiàng)工作有了一定的開展?，F(xiàn)將我社xx年上半年財(cái)務(wù)狀況分析如下：一、 基本情況1、截止xx年xx月末，全社資產(chǎn)總額xxxxx萬(wàn)元，較年初下降xxx萬(wàn)元(其中撤并xx分社貸款xxx萬(wàn)元)；負(fù)債總額xxxx萬(wàn)元，較年初下降xxxx萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)所有者xxx萬(wàn)元，較年初增加xxx萬(wàn)元。資產(chǎn)構(gòu)成情況：專項(xiàng)央行票據(jù)xxx萬(wàn)元，占資

2、產(chǎn)總額的xx%；存放聯(lián)社款項(xiàng)xxxx萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的13.8%；各項(xiàng)貸款xxxx萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的78.2%，其中不良貸款按四級(jí)分類xxxxx萬(wàn)元，較年初減少xxx萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的31.4%；入股縣聯(lián)社資金xxx萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的0.xx %；其他非生息資產(chǎn)19xx萬(wàn)元減項(xiàng)貸款呆賬準(zhǔn)備4xx萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的3.7%。負(fù)債構(gòu)成情況：借入支農(nóng)再貸款xxxx萬(wàn)元，占負(fù)債總額的xx4 %；各項(xiàng)存款余額為xxxx萬(wàn)元，占負(fù)債總額的35.1%，其中儲(chǔ)蓄存款15xx2萬(wàn)元，占存款總額的83.1%，占負(fù)債總額的30.5 %，單位存款xxxxx萬(wàn)元，占存款總額的13.2%，占負(fù)債總額的4.9%；其他不付息

3、負(fù)債余額為xxx萬(wàn)元，占負(fù)債總額的0.8%。所有者權(quán)益情況：所有者權(quán)益貸方余額12xx萬(wàn)元，其中實(shí)收資本xxxx萬(wàn)元，比年初減少xxx萬(wàn)元剔除xx分社撤并xxx萬(wàn)元，實(shí)際增加xxx萬(wàn)元。股本金全年借方發(fā)生額4xxx萬(wàn)元其中xx分社為2xxx萬(wàn)元，貸方發(fā)生額xxx萬(wàn)元其中xx分社為xxx萬(wàn)元；資本公積xxx萬(wàn)元，盈余公積xxx萬(wàn)元，一般準(zhǔn)備xxx萬(wàn)元，歷年虧損xxxx萬(wàn)元。一存款構(gòu)造分析各項(xiàng)存款為xxxx萬(wàn)元，其中單位存款xxxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)存款的13.7%；儲(chǔ)蓄存款15xx2萬(wàn)元，占各項(xiàng)存款的8xx.3%；低本錢存款為活期存款xxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)存款的5xx.9%。二貸款構(gòu)造分析截止xx年xx月

4、30日我社的貸款余額為xxxxx萬(wàn)元。1、按四級(jí)分類，正常貸款為xxxxx萬(wàn)元；占各項(xiàng)貸款的59.8%；不良貸款為1xx43萬(wàn)元，其中：逾期貸款12萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的0.3%，占不良貸款的0.7%；呆賬貸款1xx31萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的39.9%，占不良貸款的99.3%。2、按五級(jí)分類，正常貸款xxxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的59%，其中：正常貸款xxxxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的51.7%，占正常貸款的87.xx%；關(guān)注貸款xxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的7.3%，占正常貸款的12.4%。不良貸款xxxxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的41%，其中：次級(jí)貸款xxxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的0.xx%，占不良貸款的xxxx%；可疑貸

5、款xxxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的25.2%，占不良貸款的xxxx%；損失貸款xxx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款的15.2%，占不良貸款的37%。3、我社貸款戶數(shù)為xxx戶，從業(yè)務(wù)服務(wù)的區(qū)域看，貸款的分布為，xxxx鄉(xiāng)有xxxx筆，金額為xx萬(wàn)元，全部為不良貸款，分別占貸款戶數(shù)的25.3%和金額的1.7%；xxxx有851筆，金額為xxxx萬(wàn)元，安全鎮(zhèn)有xxxx筆，金額為xxxx萬(wàn)元。分別占貸款戶數(shù)的23%和金額的34%；其他區(qū)域貸款為xx筆xxx鄉(xiāng)xxx筆，金額xxx萬(wàn)元、xxxx鄉(xiāng)xxx筆，金額xxx萬(wàn)元、xxx鎮(zhèn)x筆，金額xx萬(wàn)元、外縣貸款為x筆，金額 xx萬(wàn)元，金額為xx萬(wàn)元，分別占貸款戶數(shù)的x%和金額

6、的xx%。4、從貸款科目來看，農(nóng)戶不良貸款為xxx萬(wàn)元農(nóng)戶不良貸款為xxx萬(wàn)元；農(nóng)戶小額不良貸款為xxx萬(wàn)元；農(nóng)戶聯(lián)保不良貸款為xxx萬(wàn)元，占不良貸款的xxx%。農(nóng)村工商業(yè)不良貸款xxxx萬(wàn)元，占不良貸款的x%。其他貸款的不良貸款為xxx萬(wàn)元，占不良貸款的xx%。4、從貸款形成不良的時(shí)間來看，2007年發(fā)放的貸款形成不良的有xx筆，金額x萬(wàn)元，xxx年發(fā)放的貸款形成的有xxx筆，金額xx萬(wàn)元。xxx年以前發(fā)放的貸款形成不良的有xx筆，金額為xxx萬(wàn)元。通過以上分析：1、從四級(jí)分類和五級(jí)分類看，不良貸款的剪刀差只有xx萬(wàn)元，說明我社報(bào)表反映的貸款形態(tài)是真實(shí)。2、從貸款分布區(qū)域分析，xxx和其他區(qū)

7、域貸款占貸款總筆數(shù)的xx %，占貸款余額的xx%。反映出分布在安全鎮(zhèn)以外的貸款筆數(shù)多，金額小，清收工作量大；xx鎮(zhèn)貸款筆數(shù)占貸款總筆數(shù)的xx%，占貸款余額的xx%，反映出我社在xx鎮(zhèn)的貸款筆數(shù)少，金額大，由于以前年度信用社貸款手續(xù)的不完備、完善，將對(duì)清收帶來難度。3、從逾期貸款賬齡看，xxx年以前形成的不良貸款占不良貸款得xx%，逾期貸款賬越來越長(zhǎng)，清收難度逐漸加大，同時(shí)也反映出我社對(duì)借款戶的催收不到位，甚至缺位，沒有真正貫徹執(zhí)行聯(lián)社制定的不良貸款清收措施。二、截止xx月末年度主要任務(wù)完成 基本情況各項(xiàng)存款半年方案凈增xx萬(wàn)元，實(shí)際減少xxx萬(wàn)元剔除xx分社撤并xx萬(wàn)元，實(shí)際增加xx萬(wàn)元，完成

8、半年方案任務(wù)的xx%，其中：儲(chǔ)蓄存款半年方案凈增xx萬(wàn)元，實(shí)際減少xx萬(wàn)元剔除xx分社撤并xx 萬(wàn)元，實(shí)際增加xx萬(wàn)元，完成全年方案任務(wù)的xx%，對(duì)公存款半年方案凈增xx萬(wàn)元，實(shí)際減少xx萬(wàn)元，剔除xx分社撤并 xxx萬(wàn)元，實(shí)際增加x萬(wàn)元，完成全年方案任務(wù)的x%；中間業(yè)務(wù)收入半年方案到達(dá) xx 萬(wàn)元，實(shí)際完成xx萬(wàn)元，完成全年方案任務(wù)的xx%；股本金半年方案凈增xx萬(wàn)元，實(shí)際減少xx萬(wàn)元剔除xx分社撤并 xx萬(wàn)元，實(shí)際增加xx萬(wàn)元，完成半年方案任務(wù)的87%；四級(jí)不良貸款年末方案控制額為xx萬(wàn)元，現(xiàn)實(shí)際不良貸款余額為xx萬(wàn)元，低于方案控制額xx萬(wàn)元；五級(jí)不良貸款半年末方案控制額 xx萬(wàn)元，現(xiàn)實(shí)際

9、不良貸款余額為xx萬(wàn)元，低于方案控制額xx萬(wàn)元；xxx年1月1日以后新發(fā)放貸款不良控制額xx萬(wàn)元，實(shí)際不良余額x萬(wàn)元； 2007年1月1日以后新發(fā)放貸款不良控制不良控制額x萬(wàn)元，實(shí)際不良余額x萬(wàn)元，超方案x萬(wàn)元；已置換不良貸款本金半年度方案收回xx萬(wàn)元，實(shí)際完成xx萬(wàn)元，已置換不良貸款利息年度方案收回xx萬(wàn)元，實(shí)際完成 0 萬(wàn)元；利息收入半年任務(wù)為xx萬(wàn)元，實(shí)際利息收入x萬(wàn)元，差方案xx萬(wàn)元。三、財(cái)務(wù)收支情況：全社總收入1xx萬(wàn)元，較上年同期增加x萬(wàn)元，其中利息收入x萬(wàn)元，金融機(jī)構(gòu)往來收入x萬(wàn)元，中間業(yè)務(wù)收入x萬(wàn)元；總支出xx萬(wàn)元，較上年同期減少x萬(wàn)元，其中利息支出xx.xx萬(wàn)元，金融機(jī)構(gòu)往來

10、支出xx萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用1萬(wàn)元，其他營(yíng)業(yè)支出x萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加xx萬(wàn)元；全社利潤(rùn)總額x萬(wàn)元。賬面實(shí)際利潤(rùn)x萬(wàn)元。(一)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分析營(yíng)業(yè)收入xxxx上年同期增加x元；營(yíng)業(yè)支出xx 元，較上年同期減少x元；營(yíng)業(yè)稅金及附加1.xx萬(wàn)元，較上年同期增加x元；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)8xx.9萬(wàn)元，較上年同期同期增加8xx.1萬(wàn)元。1、利息收入。各項(xiàng)利息收入為1x元，較上年同期增加x元，占到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的93%。其中農(nóng)戶貸款利息收入x元，較去年減少x元；農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款利息收入x元，較上年同期增加x元； 農(nóng)村工商業(yè)貸款利息收入x元，較上年同期增加x元；其它貸款利息收入x元，較上年同期減少x元。分析增減的主要

11、原因：一是貸款規(guī)模繼續(xù)減小，全社累放各項(xiàng)貸款x元，較去年同期減少x元，其中x貸款到期歸還后重新辦理了新增x元貸款手續(xù)由原先利率x上調(diào)為xx，上半年取得利息收入8xx.1萬(wàn)元。該項(xiàng)貸款余額占到全部貸款總額54%，占全部正常貸款總額的90%。二是上半年貸款的回籠特別是不良貸款清收進(jìn)度緩慢，剔除 xx理貸款x元因素，累計(jì)收回各項(xiàng)貸款xx，較同期增加x元，其中收回正常貸款x元，較同期增加x元，收回不良貸款x元，較同期增加xx萬(wàn)元，顯現(xiàn)出我縣農(nóng)村信用社借款信用環(huán)境較差，清收方式方法的單一和責(zé)任追究的不到位，不良貸款隨著逾期賬齡越來越長(zhǎng)，清收難度逐漸加大，同時(shí)也反映出各信用社對(duì)借款戶的催收不到位，甚至缺位

12、，沒有真正貫徹執(zhí)行聯(lián)社制定的不良貸款清收措施，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款利息收入減少；三是正常貸款表內(nèi)應(yīng)收利息清收不積極。截止xx月末表內(nèi)應(yīng)收利息余額0，年初余額為x元，減少局部x元全部轉(zhuǎn)入了表外“已核銷呆賬反映，截止xx月末，“已核銷呆賬較年初增加x元。2、金融機(jī)構(gòu)往來收入。全社金融機(jī)構(gòu)往來收入x元，較上年同期增加x元。3、手續(xù)費(fèi)收入。手續(xù)費(fèi)收入x元，較上年同期增加x元，增加的主要原因在于標(biāo)準(zhǔn)了中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化了責(zé)任追究機(jī)制。(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)支出分析1、利息支出。全社利息支出總額xx.xx萬(wàn)元，較上年同期減少x元，占到全部主營(yíng)業(yè)務(wù)支出的x。其中活期存款利息支出x元，較上年同期減少x元；活期儲(chǔ)蓄存款利息

13、支出x元， 較上年同期減少x元;定期儲(chǔ)蓄存款利息支出xx， 較上年同期減少xx.2、金融機(jī)構(gòu)往來支出。金融機(jī)構(gòu)往來支出xx， 較上年同期增加xx，占到全部主營(yíng)業(yè)務(wù)支出的x。其中借銀行款利息支出x元，較上年同期增加x元。調(diào)劑資金利息支出0，比上年同期減少x元。3、營(yíng)業(yè)費(fèi)用。全社營(yíng)業(yè)費(fèi)用總額x元，為稅金支付，由于今年所有費(fèi)用由聯(lián)社統(tǒng)籌安排，所以所有費(fèi)用均由聯(lián)社營(yíng)業(yè)部統(tǒng)一支付。4、其它營(yíng)業(yè)支出。全社其它營(yíng)業(yè)支出總額x元，較上年同期減少x元。為上半年固定資產(chǎn)折舊。從xx年上半年的的財(cái)務(wù)情況看，我社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)正在安康穩(wěn)定開展。但隨著資產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的不斷拓展，經(jīng)營(yíng)本錢的不斷增加，歷史包袱的化

14、解，我社隨之面臨的突出問題同樣制約著我社的向現(xiàn)代金融機(jī)制的快速開展。一是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中近x的收入來自于貸款利息收入，中間業(yè)務(wù)收入缺乏x，這種局面的改觀需要我社體制的轉(zhuǎn)變和經(jīng)營(yíng)服務(wù)的拓展。二是大額貸款的存續(xù)期內(nèi)，能獲得本錢遞增形勢(shì)下的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。但是需要考慮的是大額貸款脫離后，如何培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，即如何從現(xiàn)在起培育新的優(yōu)質(zhì)客戶。三是資本籌資本錢高，營(yíng)業(yè)收入增幅與營(yíng)業(yè)支出增幅相比高出x百分點(diǎn)。存款的徘徊不前，外借資金的持續(xù)增加，使得金融機(jī)構(gòu)往來支出占到全部主營(yíng)業(yè)務(wù)支出的x，而利息支出僅占到全部主營(yíng)業(yè)務(wù)支出的x。四、預(yù)測(cè)下 xx支情況及年末各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)如下：一利息支出x元。二金融構(gòu)構(gòu)往來支出x元。

15、三手續(xù)費(fèi)支出x元，四營(yíng)業(yè)費(fèi)用x元，其中支付業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)x元，支付廣告費(fèi)x元，支付印刷費(fèi)x元，支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)x元，支付電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)及鈔幣運(yùn)送費(fèi)x元，支付訴訟費(fèi)x元，支付郵電費(fèi)xx萬(wàn)元，支付職工福利費(fèi)x元，職工工資xx0萬(wàn)元，工資提留x元，臨時(shí)工工資x元，支付差旅費(fèi)2.xx萬(wàn)元，支付水電費(fèi)x元，支付租賃費(fèi)2萬(wàn)元，支付公雜費(fèi)x元，支付修理費(fèi)x元，支付會(huì)議費(fèi)x元，上交管理費(fèi)x元，其他類費(fèi)用x元。五其他營(yíng)業(yè)支出x元，其中計(jì)提固定資產(chǎn)x元，提取資產(chǎn)減值準(zhǔn)備x元到達(dá)x如到達(dá)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備率為x，那么需補(bǔ)提x元。六營(yíng)業(yè)稅金及附加xx。從以上支出情況統(tǒng)計(jì)，各項(xiàng)支出到達(dá)了x元。一利息收入到達(dá)x元。二中間業(yè)務(wù)收入到達(dá)1萬(wàn)元。為了繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村信用社改革，改善經(jīng)營(yíng)狀況，增加經(jīng)營(yíng)成果，結(jié)合年度經(jīng)營(yíng)方案，從而保證