中國(guó)電力建設(shè)股份有限公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)(版)精選(共109頁(yè))

1、 111/111中國(guó)電力(dinl)建設(shè)股份有限公司廉潔(linji)風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)（2014版）二一四年十二月 目錄(ml) TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc404867626 第一部分 概論 PAGEREF _Toc404867626 h 5 HYPERLINK l _Toc404867627 第一章 手冊(cè)綜述 PAGEREF _Toc404867627 h 5 HYPERLINK l _Toc404867628 第二章 廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述 PAGEREF _Toc404867628 h 9 HYPERLINK l _Toc404867629 第三章 廉潔風(fēng)險(xiǎn)(

2、fngxin)防控機(jī)制 PAGEREF _Toc404867629 h 14 HYPERLINK l _Toc404867630 第四章 廉潔(linji)風(fēng)險(xiǎn)防控基本原則、要求與程序 PAGEREF _Toc404867630 h 19 HYPERLINK l _Toc404867631 第二(d r)部分 重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控 PAGEREF _Toc404867631 h 24 HYPERLINK l _Toc404867632 第一章 “三重一大”決策 PAGEREF _Toc404867632 h 24 HYPERLINK l _Toc404867633 一、議題準(zhǔn)備 PAGER

3、EF _Toc404867633 h 24 HYPERLINK l _Toc404867634 二、集體決策 PAGEREF _Toc404867634 h 26 HYPERLINK l _Toc404867635 第二章 選人用人 PAGEREF _Toc404867635 h 28 HYPERLINK l _Toc404867636 一、中層干部選聘 PAGEREF _Toc404867636 h 28 HYPERLINK l _Toc404867637 二、后備干部選拔 PAGEREF _Toc404867637 h 30 HYPERLINK l _Toc404867638 三、員工錄用

4、 PAGEREF _Toc404867638 h 32 HYPERLINK l _Toc404867639 第三章 財(cái)務(wù)管理 PAGEREF _Toc404867639 h 34 HYPERLINK l _Toc404867640 一、預(yù)算管理 PAGEREF _Toc404867640 h 34 HYPERLINK l _Toc404867641 二、融資管理 PAGEREF _Toc404867641 h 36 HYPERLINK l _Toc404867642 三、對(duì)外擔(dān)保管理 PAGEREF _Toc404867642 h 38 HYPERLINK l _Toc404867643 四、

5、銀行賬戶(hù)管理 PAGEREF _Toc404867643 h 40 HYPERLINK l _Toc404867644 五、代管資金管理 PAGEREF _Toc404867644 h 42 HYPERLINK l _Toc404867645 第四章 資產(chǎn)管理 PAGEREF _Toc404867645 h 44 HYPERLINK l _Toc404867646 一、資產(chǎn)配置管理 PAGEREF _Toc404867646 h 44 HYPERLINK l _Toc404867647 二、自建資產(chǎn)竣工決算管理 PAGEREF _Toc404867647 h 46 HYPERLINK l _T

6、oc404867648 三、剝離資產(chǎn)管理 PAGEREF _Toc404867648 h 48 HYPERLINK l _Toc404867649 四、廢舊物資處置管理 PAGEREF _Toc404867649 h 50 HYPERLINK l _Toc404867650 五、個(gè)人代持境外國(guó)有資產(chǎn)管理 PAGEREF _Toc404867650 h 52 HYPERLINK l _Toc404867651 第五章 工程建設(shè) PAGEREF _Toc404867651 h 54 HYPERLINK l _Toc404867652 一、勘測(cè)(knc)設(shè)計(jì)業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc404867

7、652 h 54 HYPERLINK l _Toc404867653 二、設(shè)備物資(wz)采購(gòu)管理 PAGEREF _Toc404867653 h 57 HYPERLINK l _Toc404867654 1、采購(gòu)計(jì)劃編制(binzh)與審批 PAGEREF _Toc404867654 h 57 HYPERLINK l _Toc404867655 2、采購(gòu)招標(biāo) PAGEREF _Toc404867655 h 59 HYPERLINK l _Toc404867656 3、貨物驗(yàn)收 PAGEREF _Toc404867656 h 62 HYPERLINK l _Toc404867657 三、分包管

8、理 PAGEREF _Toc404867657 h 64 HYPERLINK l _Toc404867658 1、分包策劃 PAGEREF _Toc404867658 h 64 HYPERLINK l _Toc404867659 2、分包商確定 PAGEREF _Toc404867659 h 66 HYPERLINK l _Toc404867660 3、分包合同管理 PAGEREF _Toc404867660 h 69 HYPERLINK l _Toc404867661 4、分包商履約管理 PAGEREF _Toc404867661 h 72 HYPERLINK l _Toc404867662

9、 四、施工監(jiān)理 PAGEREF _Toc404867662 h 75 HYPERLINK l _Toc404867663 五、項(xiàng)目資金管理 PAGEREF _Toc404867663 h 78 HYPERLINK l _Toc404867664 第六章 資本運(yùn)營(yíng) PAGEREF _Toc404867664 h 81 HYPERLINK l _Toc404867665 一、投資決策 PAGEREF _Toc404867665 h 81 HYPERLINK l _Toc404867666 二、國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓 PAGEREF _Toc404867666 h 83 HYPERLINK l _Toc404

10、867667 三、并購(gòu) PAGEREF _Toc404867667 h 85 HYPERLINK l _Toc404867668 第七章 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) PAGEREF _Toc404867668 h 87 HYPERLINK l _Toc404867669 一、信息收集 PAGEREF _Toc404867669 h 87 HYPERLINK l _Toc404867670 二、投標(biāo)報(bào)價(jià) PAGEREF _Toc404867670 h 89 HYPERLINK l _Toc404867671 三、客戶(hù)管理 PAGEREF _Toc404867671 h 91 HYPERLINK l _Toc404

11、867672 第八章 其他業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc404867672 h 93 HYPERLINK l _Toc404867673 一、國(guó)際項(xiàng)目(xingm)咨詢(xún)代理 PAGEREF _Toc404867673 h 93 HYPERLINK l _Toc404867674 二、裝備(zhungbi)制造業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc404867674 h 95 HYPERLINK l _Toc404867675 1、銷(xiāo)售(xioshu)代理 PAGEREF _Toc404867675 h 95 HYPERLINK l _Toc404867676 2、定牌定制業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc

12、404867676 h 97 HYPERLINK l _Toc404867677 3、生產(chǎn)外協(xié)/產(chǎn)品委外加工業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc404867677 h 100 HYPERLINK l _Toc404867678 第三部分 附錄 PAGEREF _Toc404867678 h 102 HYPERLINK l _Toc404867679 一、相關(guān)附件 PAGEREF _Toc404867679 h 102 HYPERLINK l _Toc404867680 二、制度清單 PAGEREF _Toc404867680 h 108 HYPERLINK l _Toc404867681 （一）中央

13、、中央紀(jì)委、國(guó)資委紀(jì)委相關(guān)制度 PAGEREF _Toc404867681 h 108 HYPERLINK l _Toc404867682 （二）電建股份相關(guān)制度 PAGEREF _Toc404867682 h 109第一部分 概論手冊(cè)綜述一、序論反腐倡廉是立黨之本、強(qiáng)國(guó)之基。黨的十八大以來(lái)，黨中央明確提出,更加科學(xué)有效防治腐敗,把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子,形成不敢腐的懲戒機(jī)制、不能腐的防范機(jī)制、不易腐的保障機(jī)制；十八屆三中全會(huì)進(jìn)一步提出，堅(jiān)持用制度管權(quán)管事管人，讓人民監(jiān)督權(quán)力，讓權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行，是把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度籠子的根本之策；在“腐敗現(xiàn)象依然多發(fā)，滋生腐敗的土壤依然存在，反腐敗斗爭(zhēng)形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)

14、雜”的當(dāng)下，剛剛結(jié)束的十八屆四中全會(huì)決定，要加快推進(jìn)反腐敗國(guó)家立法，完善懲治和預(yù)防腐敗體系，形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效機(jī)制，堅(jiān)決遏制和預(yù)防腐敗現(xiàn)象。因此，建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是黨中央在新形勢(shì)下開(kāi)展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控則是國(guó)有企業(yè)在社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期應(yīng)對(duì)反腐敗斗爭(zhēng)復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，健全反腐倡廉制度和提高制度執(zhí)行力的重要舉措。中國(guó)電力(dinl)建設(shè)股份(gfn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作緊緊圍繞企業(yè)改革發(fā)展中心任務(wù)，以加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約(zhyu)和監(jiān)督為核心，以全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度為依托，以崗位風(fēng)險(xiǎn)防控為基礎(chǔ)，旨在建立和完善權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)明

15、確、措施有力、制度管用、預(yù)警及時(shí)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，提高預(yù)防腐敗能力。按照整體規(guī)劃、分步實(shí)施、扎實(shí)推進(jìn)、務(wù)求實(shí)效的總體要求，爭(zhēng)取在2017年底前建立起運(yùn)行順暢、管控有效的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系，并借力信息化手段，逐步實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)防控向信息化防控轉(zhuǎn)變，持續(xù)改善，與時(shí)俱進(jìn)，不斷適應(yīng)新形勢(shì)要求，充分發(fā)揮廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)企業(yè)健康發(fā)展的保障作用。二、手冊(cè)(shuc)說(shuō)明為貫徹黨中央反腐倡廉(fn f chn lin)重大戰(zhàn)略部署，做好公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作(gngzu)，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范管理、優(yōu)化流程，根據(jù)中央紀(jì)委印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知(中紀(jì)發(fā)201142號(hào))、國(guó)資委黨委關(guān)于印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)中央

16、企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)意見(jiàn)（國(guó)資黨委紀(jì)檢2012155號(hào)）具體要求及公司懲治和預(yù)防腐敗體系（以下簡(jiǎn)稱(chēng)懲防體系）2013-2017年工作規(guī)劃，制訂中國(guó)電力建設(shè)集團(tuán)有限公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)。本手冊(cè)依據(jù)中央關(guān)于反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)法規(guī)、條例和公司管理制度編制，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)基本涵蓋了人、財(cái)、物、“三重一大”、工程建設(shè)、采購(gòu)招標(biāo)、資本運(yùn)營(yíng)等經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，適用于公司總部及各成員企業(yè)。但由于總部各職能部門(mén)、各事業(yè)部管理職責(zé)各異，各成員企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、管理模式不盡相同，本手冊(cè)未能完全覆蓋公司經(jīng)營(yíng)管理范圍內(nèi)所有業(yè)務(wù)事項(xiàng)，各部門(mén)及成員企業(yè)可參考本手冊(cè)對(duì)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程做進(jìn)一步細(xì)化梳理

17、，辨識(shí)本部門(mén)、本單位各管理崗位和業(yè)務(wù)流程可能涉及的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，客觀評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，制定并落實(shí)防控措施，以滿(mǎn)足實(shí)際需要，提高廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控效果。本手冊(cè)共分為三個(gè)部分，即概論、重點(diǎn)業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和附錄。第一部分為(fn wi)概論，由手冊(cè)綜述、廉潔風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)防控概述、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控基本(jbn)原則、要求、方法與程序四章構(gòu)成，簡(jiǎn)要介紹了手冊(cè)的編制背景、依據(jù)、適用范圍以及廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的基本概念、原則、方法等。第二部分為重點(diǎn)業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控，是本手冊(cè)的核心部分。為了使關(guān)鍵業(yè)務(wù)事項(xiàng)更為突出，便于在應(yīng)用中抓住重點(diǎn)，本手冊(cè)以公司主營(yíng)業(yè)務(wù)（工程總承包與投資建設(shè)）、主要管理范疇和容易引發(fā)

18、廉潔風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域?yàn)橹骶€(xiàn)，梳理出“三重一大”決策、選人用人、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、工程建設(shè)、資本運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和其他業(yè)務(wù)八個(gè)方面，分八章列示。此部分有幾點(diǎn)特別說(shuō)明如下： 國(guó)際業(yè)務(wù)特有的海外項(xiàng)目咨詢(xún)代理包含在“其他業(yè)務(wù)”中、個(gè)人代持境外國(guó)有資產(chǎn)在“資產(chǎn)管理”中列示。 本手冊(cè)的“工程建設(shè)”屬于大工程范疇，適用于施工總承包項(xiàng)目和投資建設(shè)項(xiàng)目，包含了勘測(cè)設(shè)計(jì)和施工監(jiān)理內(nèi)容，它們與設(shè)備物資采購(gòu)、分包管理、項(xiàng)目資金管理共同構(gòu)成工程建設(shè)領(lǐng)域廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)業(yè)務(wù)體系。投資建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包管理可參考“分包管理”相關(guān)內(nèi)容。 隨著公司改革、重組的不斷推進(jìn)，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和并購(gòu)重組將成為常規(guī)業(yè)務(wù)，因此，本手冊(cè)單列一章“資本運(yùn)營(yíng)”

19、，將“投資決策”、“產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓”和“并購(gòu)”內(nèi)容納入其中。 在涉及單位(dnwi)面廣、廉潔風(fēng)險(xiǎn)較高的“分包管理(gunl)”業(yè)務(wù)項(xiàng)下，分列了分包策劃、分包商確定、分包合同(h tong)管理、分包商履約管理四個(gè)二級(jí)子項(xiàng)，細(xì)化的目的在于盡可能避免遺漏風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)受控。 裝備制造業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售代理、定牌定制、生產(chǎn)外協(xié)在“其他業(yè)務(wù)”一章列示。第三部分為附錄，內(nèi)容包括廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)表單和廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控有關(guān)制度，方便手冊(cè)使用者查詢(xún)、利用。本手冊(cè)由公司監(jiān)事會(huì)辦公室/紀(jì)委辦公室/監(jiān)察部組織編寫(xiě)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后發(fā)布實(shí)施。本著節(jié)能環(huán)保理念，手冊(cè)以電子書(shū)形式印發(fā)。公司監(jiān)事會(huì)辦公室/紀(jì)委辦公室/監(jiān)察部負(fù)責(zé)本手冊(cè)的管

20、理和維護(hù)。本手冊(cè)建立的是一個(gè)動(dòng)態(tài)、開(kāi)放式框架，將隨著公司及各成員企業(yè)主要工作流程的變化而不斷完善。對(duì)手冊(cè)的修訂，須經(jīng)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述一、風(fēng)險(xiǎn)及其管理1、風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)風(fēng)險(xiǎn)是指某一負(fù)面影響事件發(fā)生的可能性和導(dǎo)致?lián)p害程度的大小。在風(fēng)險(xiǎn)的形成過(guò)程中，涉及風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)損失(snsh)三個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)因素(yn s)是指能夠引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生機(jī)會(huì)并影響損失嚴(yán)重程度的因素。風(fēng)險(xiǎn)事件是指風(fēng)險(xiǎn)因素未受控制或控制失效而發(fā)生變動(dòng)從而直接或間接造成損失的事件。風(fēng)險(xiǎn)損失是指風(fēng)險(xiǎn)事件造成的直接或間接的損失。2、風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和分析，采用合理、有效的方法

21、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等步驟。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指用感知、判斷或歸類(lèi)的方式對(duì)現(xiàn)實(shí)的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒別的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響和后果進(jìn)行評(píng)價(jià)和估量，包括定性分析和定量分析。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指研究、制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)控制和降低風(fēng)險(xiǎn)損失的措施。應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施一般有四種：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理需要決策層、管理層和全體員工共同參與。二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)及其原因、表現(xiàn)形式1、廉潔(linji)風(fēng)險(xiǎn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)是指行為主體在履職過(guò)程(guchng)中發(fā)生腐敗行為的可能性和發(fā)生后果的嚴(yán)重性。2、廉潔(linji)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)從廉潔風(fēng)險(xiǎn)的形成原因看，一般可分為思想道德

22、風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等。 思想道德風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因放松政治理論學(xué)習(xí)和世界觀改造，理想信念不堅(jiān)定、職業(yè)道德不牢固，背離社會(huì)主義榮辱觀和黨的優(yōu)良作風(fēng)，權(quán)力觀、利益觀不正確，私欲貪念膨脹或因親情請(qǐng)托等原因，可能誘發(fā)個(gè)人行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，或授意他人違反職業(yè)操守，導(dǎo)致行為結(jié)果不公正、不公平，對(duì)象利益受損或不當(dāng)?shù)靡?，造成以?quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。 崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由于崗位職責(zé)的特殊性，如處于所在單位權(quán)力高位或?qū)θ?、?cái)、物等重要資源具有審批、處置權(quán)，可能造成權(quán)力濫用、以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。 業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不規(guī)范、缺乏相

23、互制約或執(zhí)行不力，可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效，有機(jī)可乘，造成以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。 制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由于缺乏規(guī)章制度的明確覆蓋、工作(gngzu)程序的明確規(guī)定，個(gè)人自由裁量權(quán)較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督，可能(knng)造成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)。主要是指受某些領(lǐng)域“潛規(guī)則”影響或業(yè)務(wù)往來(lái)對(duì)象對(duì)行為主體履行職責(zé)、行使權(quán)力進(jìn)行利益誘惑或施加其他不良影響，從而造成行為失范、 權(quán)錢(qián)交易等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。3、廉潔風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式根據(jù)中央國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定等規(guī)定，廉潔風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式主要有：違反決策程序和有關(guān)規(guī)定，在用人、理財(cái)、項(xiàng)目安排和

24、資產(chǎn)管理等方面濫用職權(quán)，損害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益。個(gè)人利用職權(quán)以經(jīng)營(yíng)、投資、中介、兼職、索賄、受賄等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。不正確行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，使配偶、子女及其他特定關(guān)系人獲取利益，侵害公共利益和企業(yè)利益。違反規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)。鋪張浪費(fèi)、假公濟(jì)私、弄虛作假、侵害職工合法權(quán)益和從事有悖社會(huì)公德的活動(dòng)等。三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控就是根據(jù)公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定等法律法規(guī)和國(guó)資委關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)(zhdo)意見(jiàn)的要求，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，將預(yù)防腐敗的工作理念和風(fēng)險(xiǎn)管理理論、質(zhì)量管理方法運(yùn)用于企業(yè)反腐倡廉建設(shè)，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)

25、可能發(fā)生腐敗的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，科學(xué)評(píng)定廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取有效管控對(duì)策(duc)，切實(shí)預(yù)防腐敗行為發(fā)生。換言之，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控就是針對(duì)思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、外部環(huán)境五類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)計(jì)劃、執(zhí)行、考核、修正四個(gè)環(huán)節(jié)，建立前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線(xiàn)(fngxin)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)防和控制腐敗行為發(fā)生，確保企業(yè)科學(xué)健康發(fā)展的系統(tǒng)性工程。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理的對(duì)象，重點(diǎn)是公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員、高級(jí)管理人員和人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、項(xiàng)目、市場(chǎng)等關(guān)鍵崗位管理人員；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的領(lǐng)域，重點(diǎn)是對(duì)“三重一大”決策、投資管理、工程招投標(biāo)、業(yè)務(wù)外包、產(chǎn)權(quán)交易、資本運(yùn)作、薪酬管理、選人用人、營(yíng)銷(xiāo)采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理、境外資產(chǎn)

26、管理等業(yè)務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的防控；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的環(huán)節(jié)，重點(diǎn)是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)進(jìn)行科學(xué)分解、合理配置和有效約束，不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理模式，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，突出對(duì)業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵點(diǎn)、內(nèi)部控制薄弱點(diǎn)的防控；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的任務(wù)，重點(diǎn)是與健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部控制體系、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、培育企業(yè)文化有機(jī)結(jié)合起來(lái)，按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引和全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求，著力抓好權(quán)力行使前、行使中、行使后各項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的防控工作，增強(qiáng)針對(duì)性和實(shí)效性，切實(shí)防范制度缺失、內(nèi)控失效、行為失范帶來(lái)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。前期預(yù)防，就是通過(guò)(tnggu)廉潔教育、談心活動(dòng)、人文關(guān)懷等措施，預(yù)防思想道德風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)辦事公

27、開(kāi)、權(quán)力制衡等措施，預(yù)防制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)公開(kāi)承諾、述職述廉、民主測(cè)評(píng)等措施，預(yù)防崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。前期預(yù)防(yfng)的關(guān)鍵在于(ziy)找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。中期監(jiān)控，是通過(guò)信訪(fǎng)舉報(bào)、群眾評(píng)議、定期自查和垂直抽查等渠道和措施，對(duì)黨員干部行為、制度機(jī)制落實(shí)、權(quán)力運(yùn)行過(guò)程進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題。落實(shí)中期監(jiān)控機(jī)制的關(guān)鍵在于真正發(fā)揮好各類(lèi)監(jiān)督機(jī)制的作用，形成對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控；同時(shí)發(fā)揮好質(zhì)量管理機(jī)制的及時(shí)糾錯(cuò)功能，確保各項(xiàng)前期預(yù)防措施落實(shí)到位。后期處置，就是根據(jù)中期監(jiān)控情況，有針對(duì)性地通過(guò)約談、警示提醒、誡勉糾錯(cuò)和責(zé)令整改以及組織處理等手段，對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的個(gè)人進(jìn)行告誡，對(duì)前期預(yù)防不到位的單

28、位進(jìn)行督導(dǎo)，對(duì)防范過(guò)程中發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)的人和事進(jìn)行一定的組織處理。實(shí)施后期處置辦法的關(guān)鍵在于對(duì)可能發(fā)生的腐敗問(wèn)題實(shí)施超前處置，及時(shí)糾正偏差，避免廉潔風(fēng)險(xiǎn)演化為腐敗行為。廉潔風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)防控機(jī)制廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是指為了預(yù)防和控制廉潔風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為腐敗行為而建立起來(lái)的行之有效(xng zh yu xio)的制度體系和工作機(jī)制，其實(shí)質(zhì)是將全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法運(yùn)用于反腐倡廉工作，將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任落實(shí)到具體人員和崗位，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防腐敗的目的。一、領(lǐng)導(dǎo)(ln do)機(jī)制廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)行黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門(mén)各負(fù)其責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。在公司黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，成立由黨政主要領(lǐng)導(dǎo)為組

29、長(zhǎng)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控方案制訂、組織實(shí)施、監(jiān)督指導(dǎo)和檢查考核，為開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作提供組織保障。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)是本單位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的歸口管理部門(mén)。二、工作機(jī)制各級(jí)黨委、紀(jì)委按照有關(guān)規(guī)定和要求組織開(kāi)展的黨建、反腐倡廉建設(shè)例行工作，是公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制的基本體現(xiàn)，是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作得以貫徹落實(shí)的根本保障。公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的例行工作主要包括：1、反腐倡廉建設(shè)工作計(jì)劃公司及各成員企業(yè)根據(jù)公司反腐倡廉建設(shè)的部署和要求，結(jié)合本單位實(shí)際，制訂反腐倡廉建設(shè)年度工作計(jì)劃，明確反腐倡廉年度工作目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，并與經(jīng)營(yíng)管理工作同部署、同落實(shí)。2、反腐倡廉建設(shè)(jinsh)工作會(huì)

30、議公司及各成員企業(yè)每年召開(kāi)一次反腐倡廉(fn f chn lin)建設(shè)工作會(huì)議，總結(jié)上一年反腐倡廉建設(shè)工作開(kāi)展情況，研究部署本年度反腐倡廉建設(shè)工作任務(wù)。3、黨風(fēng)廉政建設(shè)(jinsh)責(zé)任制各單位每年與上級(jí)單位簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)，明確年度黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任目標(biāo)，并將責(zé)任進(jìn)行分解，落實(shí)到本單位各部門(mén)及下一級(jí)單位。按照一崗雙責(zé)原則，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)簽訂人為本單位黨、政主要負(fù)責(zé)人。黨委、領(lǐng)導(dǎo)班子承擔(dān)反腐倡廉建設(shè)主體責(zé)任，紀(jì)委承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任，各職能部門(mén)承擔(dān)職責(zé)范圍內(nèi)反腐倡廉建設(shè)責(zé)任。4、“三重一大”集體決策制度為促進(jìn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)，規(guī)范決策行為，提高決策水平，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，公司及各成員企業(yè)建立

31、“三重一大”集體決策制度，對(duì)“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行界定，規(guī)定決策程序。凡重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額資金運(yùn)作（即“三重一大”）事項(xiàng)，必須經(jīng)本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子集體做出決定，防止發(fā)生違反規(guī)定擅自決策的情況。5、民主生活會(huì)制度公司及各成員企業(yè)每年召開(kāi)一次領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)，各級(jí)黨委根據(jù)查找出來(lái)的黨性黨風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題，確定民主生活會(huì)主題，廣泛征求意見(jiàn)，深入自我剖析，坦誠(chéng)交流思想，開(kāi)展批評(píng)和自我批評(píng)，并有針對(duì)性地制定措施進(jìn)行整改。6、述職(sh zh)述廉與民主評(píng)議公司及各成員企業(yè)堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉和民主評(píng)議領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員制度，單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員在職工代表大會(huì)上述職述廉，由職工代表進(jìn)行評(píng)

32、議。述職述廉會(huì)議每年召開(kāi)一次，述廉內(nèi)容(nirng)主要包括：遵守廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定、執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制情況，存在的突出問(wèn)題及改進(jìn)措施等。三、教育(jioy)機(jī)制加強(qiáng)反腐倡廉宣傳教育，切實(shí)發(fā)揮宣傳教育的引導(dǎo)、規(guī)范、教化和激勵(lì)作用并形成機(jī)制，筑牢干部職工拒腐防變的思想道德基礎(chǔ)，是抓好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要環(huán)節(jié)。 建立健全并實(shí)施反腐倡廉宣傳教育制度，包括黨委中心組學(xué)習(xí)制度、“三會(huì)一課”制度、廉政黨課制度、黨員干部輪訓(xùn)制度等。 把反腐倡廉教育納入企業(yè)宣傳教育總體規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)人員培訓(xùn)計(jì)劃中，并將其貫穿于干部培養(yǎng)、選拔、任用的全過(guò)程。 不斷豐富反腐倡廉宣傳教育內(nèi)容，通過(guò)主題活動(dòng)、專(zhuān)題講座、參觀學(xué)習(xí)、企檢

33、共建等靈活多樣的形式，加強(qiáng)經(jīng)常性教育，切實(shí)提高干部職工的思想道德水平和廉潔從業(yè)意識(shí)。 深入推進(jìn)廉潔文化(wnhu)建設(shè)，以培育(piy)廉潔價(jià)值理念為核心，以建設(shè)廉潔文化陣地為載體，以開(kāi)展廉潔文化活動(dòng)為手段，以推進(jìn)廉潔文化“六進(jìn)六上”為有效途徑，大力(dl)弘揚(yáng)“以廉為榮、以貪為恥”的良好道德風(fēng)尚，努力營(yíng)造尊廉崇廉的良好氛圍，逐步使廉潔文化核心理念內(nèi)化于心、固化于制、外化于行，將廉潔文化軟實(shí)力轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。四、監(jiān)督機(jī)制公司及各成員企業(yè)通過(guò)黨內(nèi)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等多種途徑和手段，構(gòu)建廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督機(jī)制，對(duì)權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行制約和監(jiān)督，確保反腐倡廉工作落到實(shí)處，廉潔風(fēng)險(xiǎn)可控、在控

34、。1、黨內(nèi)監(jiān)督公司及各成員企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例的有關(guān)要求，建立健全黨內(nèi)監(jiān)督制度，對(duì)民主集中制執(zhí)行情況、民主生活會(huì)召開(kāi)情況、來(lái)信來(lái)訪(fǎng)落實(shí)情況、廉潔談話(huà)開(kāi)展情況等進(jìn)行監(jiān)督。2、紀(jì)檢監(jiān)察公司及各成員企業(yè)強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督職能，加強(qiáng)對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部及職能部門(mén)履行職責(zé)和行使權(quán)力情況的監(jiān)督檢查，認(rèn)真執(zhí)行紀(jì)委負(fù)責(zé)人同下屬單位主要負(fù)責(zé)人談話(huà)制度，加強(qiáng)對(duì)新任職(rn zh)干部黨風(fēng)黨紀(jì)教育，提出廉潔自律要求。充分發(fā)揮效能監(jiān)察的監(jiān)督作用，加強(qiáng)對(duì)本單位重大(zhngd)決策部署落實(shí)情況和工程分（發(fā)）包、采購(gòu)招標(biāo)、大額資金運(yùn)作、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)合規(guī)性監(jiān)督檢查，降低腐敗風(fēng)險(xiǎn)。3、審計(jì)(shn j)監(jiān)督公司及

35、各成員企業(yè)堅(jiān)持對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)干部和其他重要崗位人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)整改落實(shí)的跟蹤督導(dǎo)，將審計(jì)結(jié)果作為干部選拔任用的參考依據(jù)。4、群眾監(jiān)督群眾監(jiān)督機(jī)制主要包括職工代表大會(huì)，廠務(wù)、黨務(wù)公開(kāi)，信訪(fǎng)舉報(bào)及案件查辦等。 職工代表大會(huì)。為了加強(qiáng)民主決策、民主管理和民主監(jiān)督，公司及各成員企業(yè)按有關(guān)規(guī)定建立職工代表大會(huì)制度，領(lǐng)導(dǎo)班子成員在職工代表大會(huì)上對(duì)企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)情況、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況以及其他重大事項(xiàng)向職工代表報(bào)告，接受職工監(jiān)督。 廠務(wù)、黨務(wù)公開(kāi)。公司及各成員企業(yè)建立廠務(wù)、黨務(wù)公開(kāi)制度并積極推行廠務(wù)、黨務(wù)公開(kāi)，凡是按規(guī)定屬于(shy)公開(kāi)范圍的事項(xiàng)要

36、及時(shí)通過(guò)單位局域網(wǎng)、宣傳櫥窗、公告欄等予以公布，接受職工監(jiān)督。 信訪(fǎng)舉報(bào)工作。信訪(fǎng)舉報(bào)是職工群眾對(duì)企業(yè)黨組織、黨員、領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行監(jiān)督的重要渠道，公司及各成員企業(yè)建立健全信訪(fǎng)舉報(bào)工作制度，暢通信訪(fǎng)渠道，受理違法違紀(jì)案件線(xiàn)索，了解掌握廉潔風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)信息，調(diào)查處理廉潔風(fēng)險(xiǎn)事件。5、巡視(xnsh)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部巡視監(jiān)督制度是加強(qiáng)各單位領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員監(jiān)督的重要舉措。巡視組將通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、列席會(huì)議、實(shí)地查看、民主測(cè)評(píng)、約談詢(xún)問(wèn)等方式，對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子，特別是主要負(fù)責(zé)人黨風(fēng)廉政建設(shè)情況進(jìn)行監(jiān)督，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議并督促其落實(shí)，促進(jìn)各級(jí)班子建設(shè)。6、領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)為加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)

37、督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)，公司及各成員企業(yè)認(rèn)真執(zhí)行中央關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定，符合申報(bào)要求的領(lǐng)導(dǎo)干部按規(guī)定如實(shí)報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)，自覺(jué)接受組織監(jiān)督。廉潔(linji)風(fēng)險(xiǎn)防控基本(jbn)原則(yunz)、要求與程序一、基本原則1、融入中心。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相一致、相對(duì)接，要把反腐倡廉要求貫穿于企業(yè)工作的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，融入崗位業(yè)務(wù)之中，植入企業(yè)內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理制度之內(nèi)，與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作同部署、同推進(jìn)、同檢查、同考核，促進(jìn)有機(jī)融合，努力實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)“應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)”到主動(dòng)“管理風(fēng)險(xiǎn)”的轉(zhuǎn)變，為企業(yè)健康發(fā)展提供保障。2、突出重點(diǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要找準(zhǔn)腐敗防控的關(guān)鍵點(diǎn)，

38、以規(guī)范和制約權(quán)力運(yùn)行為核心。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控要突出權(quán)力運(yùn)行的“關(guān)節(jié)點(diǎn)”，內(nèi)部管理的“薄弱點(diǎn)”，問(wèn)題易發(fā)的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”，在全面風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)上應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注兩個(gè)層級(jí)的干部：一是決策層，其廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在違反決策規(guī)定擅自決策、以權(quán)謀私等方面；二是執(zhí)行層，特別是人、財(cái)、物等重要資源管理部門(mén)、關(guān)鍵崗位人員，其對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的某些重要環(huán)節(jié)具有決定權(quán)和操控權(quán)，容易滋生腐敗。3、預(yù)防為先。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的目的是保障企業(yè)和干部隊(duì)伍的健康發(fā)展，因此要以人為本，立足教育，著眼防范，營(yíng)造干事創(chuàng)業(yè)、廉潔從業(yè)的良好環(huán)境。通過(guò)規(guī)范工作流程，推進(jìn)權(quán)力公開(kāi)透明運(yùn)行，有效防止權(quán)力濫用；通過(guò)排查崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，逐步建立覆蓋權(quán)力運(yùn)行全過(guò)程的預(yù)

39、防監(jiān)控機(jī)制，最大限度地把廉潔風(fēng)險(xiǎn)控制在初起之時(shí)，對(duì)可能發(fā)生的腐敗問(wèn)題實(shí)施超前處置，及時(shí)糾正偏差，避免廉潔風(fēng)險(xiǎn)演化為腐敗行為，確保權(quán)力行使安全、資金運(yùn)行安全、項(xiàng)目建設(shè)安全和干部成長(zhǎng)安全。二、基本(jbn)要求1、提高(t go)思想認(rèn)識(shí)。開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是中央和國(guó)資委著眼于反腐敗斗爭(zhēng)的新形勢(shì)(xngsh)、新任務(wù)和新要求、加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的重要戰(zhàn)略部署，是把反腐倡廉工作融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、提高管理水平的重大舉措。隨著集團(tuán)改革重組工作的不斷推進(jìn)，管理范圍迅速擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，管理難度和廉潔風(fēng)險(xiǎn)隨之加大。因此，公司和各成員企業(yè)要通過(guò)開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，找出企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的薄弱環(huán)節(jié)并加以整改，從

40、而達(dá)到強(qiáng)化內(nèi)控、規(guī)范管理、促進(jìn)發(fā)展的目的。2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。公司和各成員企業(yè)要建立健全主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)推進(jìn)、職能部門(mén)各負(fù)其責(zé)、黨員、職工積極參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制，主要領(lǐng)導(dǎo)履行第一責(zé)任人職責(zé)，親自抓并督促落實(shí)；班子成員按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制要求，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，帶頭查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真制訂和落實(shí)防控措施，抓好分管范圍內(nèi)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作；各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮職能作用，積極協(xié)助黨委、紀(jì)委做好統(tǒng)一思想、協(xié)調(diào)指導(dǎo)和督促檢查工作，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，有效運(yùn)行。3、強(qiáng)化監(jiān)督(jind)檢查。公司和各成員企業(yè)要把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)作為黨風(fēng)廉政建設(shè)

41、責(zé)任制和懲防體系建設(shè)檢查考核的重要內(nèi)容，采取定期自查與階段性檢查相結(jié)合、動(dòng)態(tài)監(jiān)督與綜合評(píng)估相結(jié)合的方式，加強(qiáng)經(jīng)常性監(jiān)督檢查；要建立健全指導(dǎo)、督查、測(cè)評(píng)等工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)推進(jìn)情況的督促(dc)指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題，推動(dòng)工作有效落實(shí)。4、堅(jiān)持務(wù)實(shí)(w sh)創(chuàng)新。各成員企業(yè)要根據(jù)自身特點(diǎn)，構(gòu)建切合實(shí)際、好用管用的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系。要圍繞權(quán)責(zé)明晰、權(quán)力制衡和管理提升，不斷完善制度體系，加強(qiáng)制度執(zhí)行力；要以創(chuàng)新思維開(kāi)展工作，認(rèn)真研究工作推進(jìn)過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，及時(shí)總結(jié)和推廣新經(jīng)驗(yàn)、好做法，鞏固和強(qiáng)化廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控新成果、新成效；要善于把握廉潔風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和規(guī)律，通過(guò)制度創(chuàng)新和流程再造防控

42、廉潔風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮懲防體系與風(fēng)險(xiǎn)管理的合力效應(yīng)。三、基本步驟1、編制職權(quán)目錄。按照權(quán)責(zé)一致的要求，全面梳理企業(yè)內(nèi)部涉及重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的各類(lèi)職權(quán)，摸清職權(quán)底數(shù)，編制職權(quán)目錄（參見(jiàn)附表），明確職權(quán)行使的崗位、權(quán)限和責(zé)任等。2、收集風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)信息。重點(diǎn)圍繞決策、經(jīng)營(yíng)、管理、監(jiān)督等職權(quán)運(yùn)行范圍，通過(guò)黨內(nèi)監(jiān)督、民主監(jiān)督、信訪(fǎng)(xn fn)舉報(bào)、問(wèn)卷調(diào)查、排查識(shí)別等方式和途徑定期和不定期收集風(fēng)險(xiǎn)信息，形成廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。3、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)級(jí)別。運(yùn)用定性或定量評(píng)估方法，對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)損失的影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定高、中、低風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，對(duì)不同級(jí)別的廉潔風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)管

43、理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人。 4、制定防控措施。從教育、制度、監(jiān)督、懲處等方面有針對(duì)性地制定廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，即通過(guò)加強(qiáng)廉潔教育、完善制度體系、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、推進(jìn)民主公開(kāi)、實(shí)行責(zé)任追究等舉措對(duì)權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行制度約束、過(guò)程監(jiān)控和事后問(wèn)責(zé)，做到防控嚴(yán)密、措施有力。5、分級(jí)檢查驗(yàn)收。要在公司和成員企業(yè)兩個(gè)層面按照試點(diǎn)推廣全覆蓋逐步推進(jìn)，成員企業(yè)先行完成所屬單位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的試點(diǎn)與推廣，在2015年6月底前全面推行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)，完成防控措施的制訂、實(shí)施與內(nèi)部檢查驗(yàn)收，2015年底前公司對(duì)成員企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行階段性驗(yàn)收。6、年度考核評(píng)價(jià)。公司和各成員企業(yè)將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入年度考核范圍，由各單位

44、、各部門(mén)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭，對(duì)本單位、本部門(mén)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系運(yùn)行情況和各項(xiàng)措施落實(shí)情況進(jìn)行(jnxng)質(zhì)量考核和綜合評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果與年度績(jī)效考核掛鉤，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，進(jìn)一步完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施。7、持續(xù)(chx)改進(jìn)提高。上述收集風(fēng)險(xiǎn)信息（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(shbi)）、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）、制定防控措施(風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì))和年度或階段性考核評(píng)價(jià)(檢查考核)是一個(gè)PDCA循環(huán)往復(fù)、不斷改進(jìn)、螺旋式提升的過(guò)程，檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題成為新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而啟動(dòng)下一個(gè)PDCA循環(huán)：對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估，制訂防控措施并執(zhí)行，檢查考核執(zhí)行情況，繼續(xù)修正完善。公司及各成員企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機(jī)構(gòu)，根據(jù)階段

45、性檢查情況和年度綜合考核評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)本單位、本部門(mén)在推行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析研究，強(qiáng)化措施，完善制度，優(yōu)化流程，進(jìn)一步促進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)措施的落實(shí)，不斷提升企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作水平。第二(d r)部分 重點(diǎn)業(yè)務(wù)(yw)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控 “三重(sn zhn)一大”決策議題準(zhǔn)備 注：流程圖中紅色文字表示該環(huán)節(jié)存在廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，下同。“三重(sn zhn)一大”議題準(zhǔn)備業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估(pn )及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員議題研究議題所依據(jù)的事實(shí)不真實(shí)、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；未對(duì)議題組織充分研究討論。責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)

46、低責(zé)任部門(mén)做好前期調(diào)研、核實(shí)工作；分管領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織相關(guān)職能部門(mén)充分研究論證。征求意見(jiàn)1、議題應(yīng)履行而未履行征求意見(jiàn)程序，重要人事任免未征求紀(jì)檢部門(mén)意見(jiàn)；2、涉及職工切身利益議題未征求工會(huì)意見(jiàn)；3、紀(jì)檢部門(mén)、工會(huì)等部門(mén)不正確履行職責(zé)，對(duì)議題沒(méi)有提出負(fù)責(zé)任的意見(jiàn)。分管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任部門(mén)、紀(jì)檢、工會(huì)等有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人低未按規(guī)定程序征求意見(jiàn)的議題，暫緩決策；被征求意見(jiàn)部門(mén)及負(fù)責(zé)人不正確履行職責(zé)造成決策不當(dāng)?shù)?，?yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任。二、集體(jt)決策 “三重(sn zhn)一大”集體決策事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(shbi)、評(píng)估及防控措施廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員議題討

47、論1、參會(huì)人員未達(dá)到規(guī)定人數(shù)，影響集體決策的科學(xué)性；2、主要領(lǐng)導(dǎo)有排斥心理或先行發(fā)表傾向性意見(jiàn)，導(dǎo)致其他人員屈從于主要領(lǐng)導(dǎo)，不能或不愿發(fā)表意見(jiàn)，集體決策流于形式；3、未執(zhí)行回避制度，影響決策成效。參與決策領(lǐng)導(dǎo)人員高應(yīng)嚴(yán)格決策制度，對(duì)未達(dá)到規(guī)定人數(shù)，或召集人先發(fā)表意見(jiàn)、或?qū)?yīng)回避而未回避人員參與決策的情況，紀(jì)檢組織應(yīng)提出監(jiān)督建議書(shū)，要求整改；2、在對(duì)建議書(shū)不作回應(yīng)的情況下，紀(jì)檢組織有權(quán)向上級(jí)監(jiān)督部門(mén)報(bào)告情況。會(huì)議決議1、未認(rèn)真考慮不同意見(jiàn)；2、未根據(jù)決策（分歧）情況正確做出會(huì)議決定。會(huì)議召集人高落實(shí)“三重一大”決策制度監(jiān)督檢查制度，對(duì)會(huì)議決議不規(guī)范的情況，紀(jì)檢組織有權(quán)向會(huì)議召集人下達(dá)監(jiān)督建議書(shū)；

48、對(duì)無(wú)視決策規(guī)定擅自作出決定的領(lǐng)導(dǎo)人員，且決策事項(xiàng)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，紀(jì)檢組織有權(quán)向上級(jí)紀(jì)檢組織如實(shí)反映情況。會(huì)議記錄會(huì)議記錄不完整，不能真實(shí)反映參與決策者表態(tài)性發(fā)言或不能體現(xiàn)追溯性。會(huì)議記錄人低會(huì)議記錄必須經(jīng)每位參會(huì)人員簽字認(rèn)可。會(huì)議文件簽發(fā)未嚴(yán)格按照會(huì)議情況起草會(huì)議紀(jì)要，擅自更改決策內(nèi)容。會(huì)議紀(jì)要起草人員及部門(mén)負(fù)責(zé)人，紀(jì)要簽發(fā)領(lǐng)導(dǎo)低嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議紀(jì)要審核批準(zhǔn)制度。第二章 選人(xun rn)用人一、中層干部(zhn cn n b)選聘中層干部(zhn cn n b)選聘管理工作業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員干部考察1、不按照

49、規(guī)定的程序和范圍進(jìn)行考察； 2、泄露考察情況； 3、接受考察對(duì)象或其請(qǐng)托人的好處； 4、對(duì)反映考察對(duì)象問(wèn)題線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)不如實(shí)報(bào)告； 5、更改、偽造測(cè)評(píng)、推薦結(jié)果?？疾旖M成員中1、考察組由2人及以上組成； 2、嚴(yán)格按批準(zhǔn)的考察方案進(jìn)行考察； 3、執(zhí)行公務(wù)回避制度； 4、保存考察原始資料，編制考察總結(jié)。形成干部考察報(bào)告，提出干部任職建議受考察對(duì)象或其象請(qǐng)托人的影響，不如實(shí)客觀公正地形成考察報(bào)告?？疾旖M成員低考察組成員在考察報(bào)告上簽名，對(duì)考察報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。公司黨委會(huì)討論、決定1、不按照規(guī)定召開(kāi)黨委會(huì)議討論決定干部任職； 2、個(gè)人決定干部任職或者個(gè)人改變黨委會(huì)議集體作出的干部任職決定。

50、公司黨委委員低1、按“三重一大”決策制度要求，黨委集體決定干部人選；2、執(zhí)行公務(wù)回避制度。干部提職公示對(duì)反映公示對(duì)象問(wèn)題線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)隱匿不報(bào)、不調(diào)查核實(shí)、不如實(shí)報(bào)告。紀(jì)檢監(jiān)察部、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理部有關(guān)人員中1、紀(jì)監(jiān)、企人部門(mén)工作人員共同開(kāi)啟舉報(bào)箱；2、對(duì)舉報(bào)信件如實(shí)登記并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)； 3、對(duì)線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)，按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查報(bào)告。二、后備干部選拔(xunb)后備干部選拔業(yè)務(wù)事項(xiàng)(shxing)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員民主推薦1、不按照規(guī)定的基本條件、任職資格、方式、程序和范圍進(jìn)行民主

51、推薦； 2、更改、偽造民主推薦結(jié)果。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理部、紀(jì)檢監(jiān)察部有關(guān)人員中1、制定民主推薦方案并經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行； 2、執(zhí)行公務(wù)回避制度；3、保存民主推薦的原始資料；4、形成民主推薦報(bào)告。提出考察人選1、領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人指定考察人選； 2、考察人選不符合民主推薦要求。領(lǐng)導(dǎo)班子成員中1、執(zhí)行“三重一大”決策制度，集體決定考察人選； 2、執(zhí)行公務(wù)回避制度。干部考察1、不按照規(guī)定的程序和范圍進(jìn)行考察；2、泄露考察情況；3、接受考察對(duì)象或其請(qǐng)托人的好處； 4、對(duì)反映考察對(duì)象問(wèn)題線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)不如實(shí)報(bào)告；5、更改、偽造測(cè)評(píng)、推薦結(jié)果。考察組成員高1、考察組人員2人及以上； 2、嚴(yán)格按批準(zhǔn)的考察方案進(jìn)行考

52、察；3、執(zhí)行公務(wù)回避制度； 4、保存考察原始資料，編制考察總結(jié)。形成考察報(bào)告并提出建議受考察對(duì)象或其請(qǐng)托人的影響，不如實(shí)客觀公正地形成考察報(bào)告?？疾旖M成員低考察組成員在考察報(bào)告上簽名，對(duì)考察報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。班子會(huì)討論確定1、不按照規(guī)定召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論決定后備干部人選；2、個(gè)人決定后備干部人選或者個(gè)人改變黨委會(huì)或黨政聯(lián)席會(huì)集體確定的后備干部人選。領(lǐng)導(dǎo)班子成員低1、按“三重一大”決策制度要求，領(lǐng)導(dǎo)班子集體決定干部人選； 2、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。 公示對(duì)反映考察對(duì)象問(wèn)題線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)隱匿不報(bào)、不調(diào)查核實(shí)、不如實(shí)報(bào)告。紀(jì)檢監(jiān)察部、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理部有關(guān)人員中1、紀(jì)監(jiān)、企人部門(mén)工作人員共同

53、開(kāi)啟舉報(bào)箱；2、對(duì)舉報(bào)信件如實(shí)登記并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)； 3、對(duì)線(xiàn)索清楚、內(nèi)容具體的舉報(bào)，按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查報(bào)告。三、員工(yungng)錄用員工錄用管理(gunl)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員收集簡(jiǎn)歷、資格審查利用職務(wù)之便，將不符合錄用條件的人員列入考試人員名單。人力資源部相關(guān)人員低1、公開(kāi)錄用人員崗位資格要求；2、對(duì)通過(guò)考試進(jìn)入錄用名單的人員進(jìn)行公示；3、逐級(jí)審核；4、執(zhí)行公務(wù)回避制度?？荚囆孤┰囶}。試題出題人員和試題保管人員低1、通過(guò)試題庫(kù)隨機(jī)抽取，或者由多人出題；2、設(shè)專(zhuān)人保管試題，其他人禁止接觸試題

54、；3、用人需求部門(mén)和人力資源部門(mén)在考試前一天共同打印考題并立刻密封；4、紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過(guò)程監(jiān)督。利用職務(wù)之便進(jìn)行不公正評(píng)分。面試人員低1、嚴(yán)肅面試紀(jì)律；2、制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)；3、執(zhí)行公務(wù)回避制度；4、紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過(guò)程監(jiān)督。1、利用職務(wù)之便，修改成績(jī)；2、利用職務(wù)之便，修改考評(píng)、測(cè)評(píng)結(jié)果。人力資源部工作人員低1、試卷收取后立刻密封保管；2、統(tǒng)計(jì)記錄分?jǐn)?shù)時(shí)設(shè)唱票、計(jì)票和監(jiān)票人員各1人；3、紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過(guò)程監(jiān)督。 審批1、不按照規(guī)定召開(kāi)會(huì)議討論決定公示人員名單；2、個(gè)人決定公示人員名單。領(lǐng)導(dǎo)班子成員低1、按照公司招聘管理規(guī)定，召開(kāi)會(huì)議集體決定公示人員名單； 2、執(zhí)行公務(wù)回避制度。 第三章 財(cái)務(wù)

55、管理一、預(yù)算(y sun)管理預(yù)算管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估(pn )及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員預(yù)算編制利用職務(wù)之便，夸大虛報(bào)費(fèi)用支出，虛列預(yù)算項(xiàng)目，侵占企業(yè)資源，隱瞞收入，為個(gè)人謀利制造機(jī)會(huì)。預(yù)算編制部門(mén)相關(guān)人員低健全預(yù)算審批制度，部門(mén)、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本部門(mén)、本單位預(yù)算計(jì)劃的合理性負(fù)責(zé)。預(yù)算執(zhí)行擅自擴(kuò)大支出范圍，提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)審核不嚴(yán)，導(dǎo)致資金被挪用，影響企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。預(yù)算執(zhí)行主體及財(cái)務(wù)部門(mén)相關(guān)人員低嚴(yán)格執(zhí)行公司全面預(yù)算管理辦法，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程監(jiān)督，嚴(yán)格把關(guān)；對(duì)因預(yù)算執(zhí)行不力影響企業(yè)運(yùn)行或造成損失的，追究相關(guān)人員責(zé)任。二、融資(

56、rn z)管理融資管理業(yè)務(wù)(yw)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員選擇金融機(jī)構(gòu)受個(gè)人利益或小團(tuán)體利益驅(qū)動(dòng)，擅自向未經(jīng)股份公司核準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)融資。融資主體單位資金（財(cái)務(wù)）管理人員及主管領(lǐng)導(dǎo)低在融資預(yù)算報(bào)告中明確融資銀行，加強(qiáng)事前審核；實(shí)行融資合同報(bào)備制，資金（財(cái)務(wù)）管理部門(mén)及時(shí)掌控融資來(lái)源。資金分配使用為謀取個(gè)人或小團(tuán)體利益，不按融資預(yù)算確定的用途、金額分配和使用資金，使企業(yè)整體利益受損。融資主體單位資金（財(cái)務(wù)）管理人員及主管領(lǐng)導(dǎo)低1、大額資金分配和使用嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”集體決策制度；2、對(duì)因違規(guī)分配、使用資金造成企業(yè)損失的

57、，追究當(dāng)事人責(zé)任。三、對(duì)外擔(dān)保(dnbo)管理對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(shbi)、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員提出對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)接受對(duì)方賄賂，弄虛作假，為不符合條件的單位提出擔(dān)保申請(qǐng)。申請(qǐng)單位資金（財(cái)務(wù)）管理人員低申請(qǐng)單位加強(qiáng)內(nèi)部控制，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)被擔(dān)保方的資格審查和相關(guān)工程合同事項(xiàng)的調(diào)查；實(shí)行對(duì)外擔(dān)保審核問(wèn)責(zé)制，經(jīng)辦人員對(duì)因工作失誤造成企業(yè)損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。財(cái)務(wù)初審接受申請(qǐng)單位好處，協(xié)助其隱瞞事實(shí)，使不符合條件的被擔(dān)保單位通過(guò)資格審查。資金（財(cái)務(wù)）管理部門(mén)審核人員低實(shí)行對(duì)外擔(dān)保審核問(wèn)責(zé)制，審核人員對(duì)因工作失誤造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。簽

58、訂合同接受對(duì)方賄賂，未報(bào)股份公司審批擅自簽訂對(duì)外擔(dān)保合同。擔(dān)保實(shí)施單位資金（財(cái)務(wù)）部門(mén)經(jīng)辦人員、負(fù)責(zé)審批的領(lǐng)導(dǎo)人員低實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)月報(bào)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題；完善股份公司對(duì)外擔(dān)保管理制度，明確處罰條款，實(shí)行責(zé)任追究。四、銀行賬戶(hù)(zhn h)管理銀行賬戶(hù)管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估(pn )及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員開(kāi)立銀行賬戶(hù)未報(bào)經(jīng)股份公司審批擅自開(kāi)立賬戶(hù)，規(guī)避監(jiān)管，為謀取私利制造機(jī)會(huì)；基于個(gè)人或小團(tuán)體利益，在非股份公司合作銀行開(kāi)立賬戶(hù)或多頭開(kāi)戶(hù)。開(kāi)戶(hù)單位資金（財(cái)務(wù)）部門(mén)負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師低1、完善銀行賬戶(hù)管理制度，制定針對(duì)違規(guī)問(wèn)題的處理處罰條款

59、，實(shí)行責(zé)任追究，加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的懲處力度；2、實(shí)行網(wǎng)絡(luò)連接信息共享，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行賬戶(hù)的全方位實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。賬戶(hù)日常管理1、貪污、挪用賬戶(hù)資金； 2、公款私存；3、出租、出借賬戶(hù)謀取私利。負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)的資金管理員、資金部門(mén)負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師低1、加強(qiáng)內(nèi)部控制，賬戶(hù)資金管理員不得編制資金收付會(huì)計(jì)憑證、不得管理銀行賬戶(hù)對(duì)賬單和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；空白支付憑證與預(yù)留銀行印鑒分人保管；2、會(huì)計(jì)人員與銀行賬戶(hù)資金管理員每日核對(duì)賬戶(hù)余額；及時(shí)清理未達(dá)賬項(xiàng)；3、實(shí)行網(wǎng)絡(luò)連接信息共享，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行賬戶(hù)的全方位實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控；4、實(shí)行責(zé)任追究，加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的懲處力度。五、代管(di un)資金管理（年金、社

60、保資金、住房公積金、住房維修基金(jjn)等代管資金管理，以社保資金為例）代管資金業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔(linji)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員繳存、委托管理1、資金繳存不及時(shí)，截留、 挪用、私存代管資金；2、將代管資金對(duì)外拆借、擔(dān)?；虻盅?、質(zhì)押，獲取私利。財(cái)務(wù)（資金）部門(mén)、代管事項(xiàng)業(yè)務(wù)部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)人員中1、建立代管資金專(zhuān)項(xiàng)管理制度，明確管理職責(zé)和流程；2、代管資金賬戶(hù)及其收支納入企業(yè)資金管理系統(tǒng)管理監(jiān)控；3、大額資金支出實(shí)行集體決策或聯(lián)簽制度。計(jì)息擠占個(gè)人賬戶(hù)和企業(yè)應(yīng)計(jì)利息收入（投資收益），形成“小金庫(kù)”。代管事項(xiàng)業(yè)務(wù)部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)人員