國貿(mào)—重慶市中小企業(yè)融資機(jī)遇問題與對策分析報(bào)告

1、WORDWORD13/23WORD三峽學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）題目 市中小企業(yè)融資機(jī)遇、問題與對策分析 院 系 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 專 業(yè) 國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易 年 級 2004級 學(xué)生 唐小菊 學(xué)生學(xué)號 2 指導(dǎo)教師 鄧曉霞 職稱 副教授 完成畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）時間 2008 年 5 月畢 業(yè) 設(shè) 計(jì) （ 論 文 ） 主 要 容 概 述中小企業(yè)融資困難并不是現(xiàn)在才有的問題，也不是我國獨(dú)有的問題。對一個國家來講，中小企業(yè)在促進(jìn)科技進(jìn)步、緩解就業(yè)壓力、活躍市場、增加收入和擴(kuò)大出口等方面起著不可忽視的作用，中小企業(yè)繁榮通常是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的一個必要的條件。近年來，市中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，目前已成為地方經(jīng)濟(jì)的新生力量，對全市

2、國民經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展具有不可替代的作用。但資金融通困難仍然是制約市中小企業(yè)健康發(fā)展的首要因素。本文首先介紹了中小企業(yè)融資概念與有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn), 并對有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)金融支持狀況進(jìn)行分析進(jìn)而得出啟示。接著從中小企業(yè)融資難的自身劣勢、直接融資、銀行貸款、民間融資和政府對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控方面對中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀與存在的主要問題進(jìn)行分析，找出其障礙點(diǎn)。然后從政府扶持力度、銀行和法律方面對目前中小企業(yè)融資存在的新的機(jī)遇進(jìn)行分析，找出可利用的機(jī)遇信息。最后對中小企業(yè)融資問題的解決方向進(jìn)行分析，在可行的前提下提出解決出路。指 導(dǎo) 教 師 評 語成績： 指導(dǎo)教師簽字：年月日評 閱 教

3、 師 評 語成績： 評閱教師簽字：年月日答 辯 小 組 評 語成績： 答辯小組長簽字：年月日院（系）答辯委員會意見（院、系公章）綜合評定等級：答辯委員會主任簽字：年月日市中小企業(yè)融資機(jī)遇、問題與對策分析唐 小 菊三峽學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)2004級 萬州 404000摘要中小企業(yè)融資困難并不是現(xiàn)在才有的問題，也不是我國獨(dú)有的問題。對一個國家來講，中小企業(yè)在促進(jìn)科技進(jìn)步、緩解就業(yè)壓力、活躍市場、增加收入和擴(kuò)大出口等方面起著不可忽視的作用，中小企業(yè)繁榮通常是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的一個必要的條件。近年來，市中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，目前已成為地方經(jīng)濟(jì)的新生力量，對全市國民經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展具有不可替代的

4、作用。但資金融通困難仍然是制約市中小企業(yè)健康發(fā)展的首要因素。本文通過對國外中小企業(yè)的金融支持狀況進(jìn)行分析，結(jié)合市中小企業(yè)自身的特點(diǎn)，在機(jī)遇與問題并存的情況下分析市中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，以便市中小企業(yè)能更好地抓住機(jī)遇，尋求融資出路。關(guān)鍵詞中小企業(yè)融資 機(jī)遇 問題 對策OnAnalysis of Opportunities, Problems and Strategies of Financing in Small and Medium-sized Enterprises in ChongqingTANG Xiao-juSchool of Economic and ManagementChongqi

5、ngThreeGorgeUniversityMajor of International Economics and Trade Grade 2004Wanzhou Chongqing 404000Abstract The difficultyof Small and Medium-sized Enterprises (SMEs) financing are not a current problem, and its also not aparticular problem for China. For a country, in promotingthe progress of scien

6、tific and technological, and easing the employment pressure, flourishing market, and increasing income and exports, and so on,SMEs are playing a very important role, flourishing SMEs are usually a necessary condition for the developed economy. In recent years, the dynamic growth of SMEs in Chongqing

7、, they have become the new power for local economy, and they are playing an irreplaceable role for the health and sustainable development of national economy in the city now. But financing difficulties stillthe primary factor that restricting the healthy development of SMEs in Chongqing. This paper

8、is base on the financial support of SMEs which at home and abroad analysis of the situation, and analysis the presentfinancing situation that base on the circumstances of both opportunities and problems and combiningwith the characteristics of their own SMEs in Chongqing,and so the SMEsin Chongqing

9、can better able to seize the opportunities and go after a promising road for financing.KeywordsSmall and Medium-sized Enterprises Financing in Chongqing Opportunities Problems Strategies目 錄0 前言11 中小企業(yè)融資概念與有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)11.1 中小企業(yè)融資概念1 1.1.1 我國中小企業(yè)概念的界定11.1.2 中小企業(yè)融資的實(shí)質(zhì)11.2 有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)金融支持狀況簡介與啟示21.2

10、.1 美國中小企業(yè)的金融支持2 1.2.2 日本中小企業(yè)的金融支持2 1.2.3 我國地區(qū)中小企業(yè)的金融支持3 1.2.4 我國地區(qū)中小企業(yè)的金融支持31.2.5 對有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)金融支持狀況分析的啟示42 中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀與存在的主要問題分析4 2.1 中小企業(yè)融資難的自身劣勢42.1.1 中小企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)高52.1.2 大多數(shù)中小企業(yè)業(yè)績不佳5 2.2 直接融資困難52.3 銀行貸款較國有企業(yè)困難52.4 民間融資成本高6 2.5 政府對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控使中小企業(yè)融資更難63 中小企業(yè)融資新的機(jī)遇分析63.1 政府扶持力度加大63.1.1 市中小企業(yè)促進(jìn)條例的制定與實(shí)施63.1

11、.2 成渝統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革實(shí)驗(yàn)區(qū)的成立帶來機(jī)遇7 3.2 銀行方面加大了對中小企業(yè)的投入73.2.1 市中小企業(yè)銀行貸款新方案7 3.2.2 外資銀行入駐83.2.3 試點(diǎn)建設(shè)村鎮(zhèn)銀行8 3.3 法律方面94 中小企業(yè)融資問題的解決方向分析9 4.1 開展金融工具創(chuàng)新9 4.2 完善法律支持體系，鼓勵發(fā)展民間融資（天使投資）10 4.3 對有市場潛力的高新技術(shù)中小企業(yè)爭取上市10 4.4 發(fā)展衛(wèi)星式中小企業(yè)集群，建立供應(yīng)鏈金融模式10 4.5 加快中小企業(yè)信息化建設(shè)，積極進(jìn)行招商引資10 4.6 與大專院校、科研院所合作，培養(yǎng)金融人才11 4.7 進(jìn)一步培育和完善信用擔(dān)保市場，加強(qiáng)中小企業(yè)

12、信用建設(shè)11結(jié)論11致語12參考文獻(xiàn)13附錄140 引言不論在發(fā)達(dá)國家還是在發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是一國經(jīng)濟(jì)的重要的組成部分。對一個國家來講，中小企業(yè)在促進(jìn)科技進(jìn)步、緩解就業(yè)、活躍市場、增加收入和擴(kuò)大出口等方面起著不可忽視的作用，并且，沒有中小企業(yè)的充分發(fā)展，大企業(yè)的發(fā)展也是難以想象的。二戰(zhàn)以后，由于中小企業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用越來越被人們所認(rèn)識，中小企業(yè)在發(fā)展過程普遍存在的融資難問題也日益被理論界和政策制定者所關(guān)注。世界上經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為成功的國家無不對中小企業(yè)給予高度重視，這些國家都有較為完善的中小企業(yè)金融體系以解決中小企業(yè)發(fā)展中資金的“瓶頸”問題。目前，在發(fā)達(dá)國家，風(fēng)險(xiǎn)投資和二板市場的發(fā)展

13、在很大程度上緩解了國外中小企業(yè)的“資本缺口”。而銀行在收集和分析信息的技術(shù)方面的進(jìn)步、在確認(rèn)抵押品價值并保護(hù)信貸安全方面的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)的發(fā)展，政府的信貸擔(dān)保體系的完善，則在多方面大緩解了困擾中小企業(yè)融資中的“信息不對稱”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題，緩解了“債務(wù)資本缺口”。在我國，由于金融體系不發(fā)達(dá)、商業(yè)銀行缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防措施、信用擔(dān)保體系不完善、中小企業(yè)倒閉比率較高等一系列問題，中小企業(yè)面臨著更多的金融困難。目前一些學(xué)者提出了許多解決我國中小企業(yè)融資難的途徑。一是建立健全直接融資體系。如完善風(fēng)險(xiǎn)投資體系、建立中國“二板市場”、發(fā)行中小企業(yè)債券。二是完善中小企業(yè)間接融資體系。如改善我國銀行與中小企業(yè)的融

14、資關(guān)系、完善信用擔(dān)保體系和建立面向中小企業(yè)的專業(yè)金融機(jī)構(gòu)等。近年來，市中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，目前已成為地方經(jīng)濟(jì)的新生力量，對全市國民經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展具有不可替代的作用。但資金融通困難仍然是制約市中小企業(yè)健康發(fā)展的首要因素。本論文主要采用定性與定量相結(jié)合的方法，并且配合比較法在機(jī)遇與問題并存的基礎(chǔ)上對市中小企業(yè)融資難的課題進(jìn)行了比較詳細(xì)的分析，其目的是找出市中小企業(yè)融資的障礙點(diǎn)，為中小企業(yè)傳遞有關(guān)信息，幫助市中小企業(yè)能更好地抓住機(jī)遇，尋求融資出路。1 中小企業(yè)融資概念與有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)1.1 中小企業(yè)融資概念1.1.1 我國中小企業(yè)概念的界定1999年8月，由國家計(jì)委牽頭，國家統(tǒng)

15、計(jì)局、國家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政部共同參與，對大中小型工業(yè)企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修改，從修訂之日起，全國將實(shí)行新的劃分標(biāo)準(zhǔn)。在新標(biāo)準(zhǔn)中，大型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)定為：年銷售收入和資產(chǎn)總額均在5億元與以上，其中，特大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)定為年銷售收入和資產(chǎn)總額均在50億元與以上；中型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)為年銷售收入和資產(chǎn)總額均在5000萬元與以上；其余的均為小型企業(yè)。綜上，我們可以給中小企業(yè)下這樣一個定義：凡是銷售收入和資產(chǎn)總額均在5億元以下的企業(yè)均屬中小企業(yè)。1.1.2 中小企業(yè)融資的實(shí)質(zhì)一般來說，一個企業(yè)要發(fā)展，至少需要三種資源：資金、技術(shù)、人才。中小企業(yè)也不例外，但中小企業(yè)有個特點(diǎn)，就是由于自身經(jīng)營的特殊性，資金這種資源相對來說顯得更

16、為缺乏。中小企業(yè)融資的實(shí)質(zhì)就是要使能夠高效率使用資金的中小企業(yè)也能夠順利地獲得資金這種資源，從而優(yōu)化整個社會的資源配置。1.2 有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)金融支持狀況簡介與啟示1.2.1 美國中小企業(yè)的金融支持1）政策性金融機(jī)構(gòu)。在美國建立了中小企業(yè)管理局，授權(quán)它向中小企業(yè)提供貸款，對中小企業(yè)的經(jīng)營管理進(jìn)行指導(dǎo)，并為中小企業(yè)獲得政府的訂貨合同提供幫助。為了使中小企業(yè)能進(jìn)入國際市場，美國聯(lián)邦政府的美國進(jìn)出口銀行，開設(shè)了一種獨(dú)特的項(xiàng)目，就是向中小出口型企業(yè)提供信用與風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保；向購買美國產(chǎn)品的外商提供形式多樣的貸款，以促進(jìn)美國中小企業(yè)產(chǎn)品的外銷。2）普通商業(yè)銀行。在美國，約有15000家商業(yè)銀行為中小企

17、業(yè)提供貸款，但提供的以短期資金為主。3）民間金融機(jī)構(gòu)。在美國，有多種形式的民間金融機(jī)構(gòu)被中小企業(yè)所利用。如數(shù)量相當(dāng)多的合作社，這是采用個人或企業(yè)（基本上是中小企業(yè)）投資入股的方式組成的信用機(jī)構(gòu)，為其成員提供貸款。以儲蓄為先決條件的儲蓄貸款金庫，也為中小企業(yè)提供了融資。此外，專門從事融資的金融公司，以企業(yè)股票或債券為抵押提供貸款，這類公司的主要業(yè)務(wù)對象是中小企業(yè)。4）中小企業(yè)債券。美國的公司債券發(fā)行市場發(fā)展較早，規(guī)模較大，企業(yè)籌資的順序?yàn)楣緜?、股票、銀行貸款，債券發(fā)行的比例大大超過銀行融資。5）中小企業(yè)柜臺市場。美國的中小企業(yè)可通過以下方式進(jìn)入柜臺市場：通過計(jì)算機(jī)中心，把各證券公司用高速通信

18、網(wǎng)絡(luò)連接的、自動傳播柜臺交易信息并能進(jìn)行交易的NASDAQ系統(tǒng)；以出版物形式登載柜臺市場信息的紅單（PINK SHEET）；直接從NASDAQ工作臺上獲取信息的OTC BULLETIN BOARD 系統(tǒng)，交易方式與NASDAQ系統(tǒng)一樣；只限于本州、由地方證券商在規(guī)定的區(qū)域圍進(jìn)行登記、交易的地方柜臺市場。1.2.2 日本中小企業(yè)的金融支持1）成立專門的國家政策性金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)。于1949年根據(jù)國民金融公庫法，由國家財(cái)政出資成立國民金融公庫，目的在于為難以從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)得到貸款的國民大眾提供必要的事業(yè)資金；于1953年根據(jù)中小企業(yè)金融公庫法，由國家財(cái)政出資設(shè)立中小企業(yè)金融公庫，目的在于

19、促進(jìn)中小企業(yè)的成長、發(fā)展，為難以從普通金融機(jī)構(gòu)得到設(shè)備資金和長期流動資金的中小企業(yè)提供金融服務(wù)，主要貸款對象為規(guī)模較大的中小企業(yè)；于1936年根據(jù)商工組合中央金庫法，由政府與民間合資建立商工組合中央金庫，具有半官半民性質(zhì)。資金運(yùn)用主要是向中小企業(yè)協(xié)會團(tuán)體所屬成員提供無擔(dān)保貸款、貼現(xiàn)票據(jù)。該金庫的貸款有力地促進(jìn)了中小企業(yè)的改組聯(lián)合。2）鼓勵民間金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)開放融資渠道。日本民間既有主要服務(wù)于大企業(yè)的大銀行，如都市銀行等，又有大量專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如地方銀行、相互銀行、信用合作社、信用金庫等。地方銀行是面向中小企業(yè)的商業(yè)銀行，資金主要來源于居民的儲蓄存款；中小企業(yè)貸款在其貸款中占

20、比很高，一般為7080%。相互銀行、信用合作社和信用金庫實(shí)質(zhì)上是一種互助組織，由所在地區(qū)的中小企業(yè)和個人共同出資成立，存貸款利率比一般商業(yè)銀行高。貸款對象主要為會員中小企業(yè)或所在地區(qū)的中小企業(yè)。這些金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)：地方性強(qiáng)；合作、互助性強(qiáng)，信用金庫、信用合作社均采用會員制；資金量、貸款量均小于都市銀行，但平均每筆貸款額大于政府系統(tǒng)銀行；盡管從整體看對中小企業(yè)貸款的比例不大，但熟知地區(qū)情況，能根據(jù)企業(yè)的要求，采用多種服務(wù)形式。3）由政府、地方公共團(tuán)體和民間企業(yè)共同出資成立中小企業(yè)投資育成公司。日本于1963年由政府、地方公共團(tuán)體和民間企業(yè)共同出資，在東京、名古屋和大阪三市成立了中小企業(yè)投資育成公

21、司。對于有助于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，或有助于加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)國際競爭力的中小企業(yè)，經(jīng)過認(rèn)定后，該公司實(shí)行股份投資，給以經(jīng)營、技術(shù)上的指導(dǎo)，并把企業(yè)一直扶助到能在證券市場上上市籌資。4）鼓勵創(chuàng)業(yè)基金的發(fā)展。日本政府為了鼓勵創(chuàng)業(yè)基金的發(fā)展，采取了許多措施予以支持，主要有以下兩方面：一是由政府、日本開發(fā)銀行和民間組織共同出資成立產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)健全基金，為創(chuàng)業(yè)基金向社會公開發(fā)行債券提供擔(dān)保，同時還向創(chuàng)業(yè)基金投資和貸款；二是大力發(fā)展柜臺市場（柜臺市場在日本被稱為店頭市場），解決創(chuàng)業(yè)基金股權(quán)投資流動性不足的問題。5）建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保能力，分擔(dān)對中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)民間金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)

22、貸款，日本政府實(shí)施了信用保證制度，成立了由中小企業(yè)信用保證協(xié)會和中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫構(gòu)成的二級信用擔(dān)保體系。1953年，政府出資在全國建立了52所信用保證協(xié)會，專門為中小企業(yè)從民間銀行貸款提供擔(dān)保。1958年又成立中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫，對信用保證協(xié)會進(jìn)行再保險(xiǎn)。1.2.3 我國地區(qū)中小企業(yè)的金融支持中小企業(yè)在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有十分重要的地位，為解決其融資上的困難，地方政府于70年代初開始建立了中小企業(yè)融資輔導(dǎo)體系。該體系主要由以下幾方面所組成： 1）中小企業(yè)銀行。1976年7月，“合會儲蓄公司”首先改制為中小企業(yè)銀行。此后一些合會儲蓄公司相繼改為中小企業(yè)銀行。該類銀行的主要任務(wù)是供給中小企業(yè)長

23、期信用，協(xié)助其改善生產(chǎn)設(shè)備、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)與健全經(jīng)營管理。2）中小企業(yè)信用保證基金。1974年7月，由地區(qū)各級行政與金融機(jī)構(gòu)共同撥款捐助，設(shè)立了中小企業(yè)信用保證基金。保證項(xiàng)目主要有一般貸款、政策性貸款、小規(guī)模貸款、外貿(mào)貸款、進(jìn)口融資商業(yè)本票、票據(jù)承兌等。 3）中小企業(yè)融資輔導(dǎo)中心。1982年7月，省屬7家行庫成立“省屬行庫中小創(chuàng)業(yè)企業(yè)輔導(dǎo)中心”，籌措1億新臺幣的輔導(dǎo)基金，選擇融資困難但有策略性與發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)作為特定的輔導(dǎo)對象，對他們進(jìn)行綜合輔導(dǎo)與融資協(xié)助。 4）其他融資輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。主要包括基金管理部門。各信托投資公司與票券金融公司，分別為中小企業(yè)提供長期性貸款，辦理融資業(yè)務(wù)與商業(yè)本票的發(fā)行、承銷

24、和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。此外，其他非專業(yè)銀行、各地區(qū)的信用合作社也對中小企業(yè)開展融資服務(wù)。從1989年6月開始，有關(guān)部門的開發(fā)基金還配合7家省屬行庫先后辦理了數(shù)期“輔導(dǎo)中小企業(yè)升級貸款”，對協(xié)助中小企業(yè)融資起了積極的作用。 1.2.4 我國地區(qū)中小企業(yè)的金融支持1）制定中小型企業(yè)特別信貸計(jì)劃。該計(jì)劃于1998年8月開始實(shí)施，主要是為了解決不少中小型企業(yè)因經(jīng)濟(jì)危機(jī)而導(dǎo)致的信貸緊縮。政府作為貸款擔(dān)保人，幫助企業(yè)向參與該計(jì)劃的銀行與財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)取得貸款。政府對該計(jì)劃的承擔(dān)額達(dá)50億港幣，并且把貸款機(jī)構(gòu)和政府的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例由原來的5:5修改為3:7，把擔(dān)保期由原來的1年延長至2年，從而使中小企業(yè)比以往更容易申請和獲得

25、貸款。2）推出無抵押融資安排。出口信用保險(xiǎn)局在2000年5月推出無抵押融資安排，使中小型出口企業(yè)更容易獲得出口信貸資金。出口信用保險(xiǎn)局的保戶可以憑該局開出的保單，向規(guī)定的銀行取得出口融資。這一安排可以幫助中小型企業(yè)在無須提供其他貸款抵押物的情況下取得出口信貸，以解決中小型出口商的資金周轉(zhuǎn)困難。3）政府科技資助計(jì)劃。工業(yè)署推行多項(xiàng)資助計(jì)劃，協(xié)助中小型企業(yè)開發(fā)新創(chuàng)意和拓展科技業(yè)務(wù)。有關(guān)資助計(jì)劃的容包括：小型企業(yè)研究資助計(jì)劃。這是一項(xiàng)“概念資助”計(jì)劃，用以協(xié)助小型企業(yè)開發(fā)創(chuàng)新意念和拓展科技業(yè)務(wù)。申請?jiān)擁?xiàng)資助計(jì)劃的公司可以就每個獲選項(xiàng)目得到不超過港幣200萬元的資助。若項(xiàng)目完成后能吸引投資或獲取收益，

26、有關(guān)資助款項(xiàng)將會從該公司收回；應(yīng)用研究基金。這是一項(xiàng)創(chuàng)業(yè)基金，用以資助高科技企業(yè)進(jìn)行有商業(yè)潛力的科技項(xiàng)目開發(fā)；專利申請資助計(jì)劃。該計(jì)劃用以協(xié)助本地公司和個人為其發(fā)明的專利申請注冊，最高資助額為港幣10萬元或?qū)＠暾堎M(fèi)用總額的90%。1.2.5 對有關(guān)國家和地區(qū)中小企業(yè)金融支持狀況分析的啟示通過對有關(guān)國家和地區(qū)支持中小企業(yè)發(fā)展的金融制度和政策進(jìn)行比較分析，我們可以得到以下幾點(diǎn)啟示：1)各國政府都很重視支持中小企業(yè)的發(fā)展。在中小企業(yè)融資方面，各國政府都有其相應(yīng)的金融支持。發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)表明，金融支持是解決中小企業(yè)融資問題、促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的有效辦法。由于我國是發(fā)展中國家，政府在對中小企

27、業(yè)的金融支持上受到自身政府預(yù)算，經(jīng)濟(jì)體制和發(fā)展模式的制約，因此，應(yīng)該從我國的國情出發(fā)來支持中小企業(yè)的發(fā)展。我國政府財(cái)力有限，應(yīng)該更多地提高相關(guān)的優(yōu)惠政策來支持中小企業(yè)的發(fā)展。例如，可以讓政府采購優(yōu)先考慮中小企業(yè)；對中小企業(yè)提供更多的減免稅服務(wù)等。2)銀行的滲透率很高，大多設(shè)有中小企業(yè)貸款部門，特區(qū)政府也為其他中小企業(yè)提供不同要求的融資方便。我國地的商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款不太積極，這是不爭的事實(shí)。2006年，中國銀監(jiān)會發(fā)出銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見，但并無約束性。有部分商業(yè)銀行設(shè)有中小企業(yè)貸款部門，如中國工商銀行、光大銀行，但未必切合中小企業(yè)的靈活需求，包括抵押品的煩瑣評估手續(xù)與時間上的耽

28、誤，都令中小企業(yè)卻步。因此，我國地可借鑒的經(jīng)驗(yàn)，成立中小企業(yè)銀行來專門輔助中小企業(yè)的各種財(cái)政需要。3)解決中小企業(yè)融資難的問題是一個系統(tǒng)的過程，需要相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合。從美國和日本對中小企業(yè)的金融支持中可以看出，他們都積極鼓勵中小企業(yè)上市融資，并為其中小企業(yè)上市提供了專門的指導(dǎo)。我國也應(yīng)該加強(qiáng)中小企業(yè)上市方面的工作，推動中小企業(yè)上市進(jìn)行直接融資。4)中小企業(yè)的發(fā)展問題需要完整、協(xié)調(diào)的法律體系。通過中央、地方和民間組成的組織機(jī)構(gòu)體系與培育與多元化的融資體系相配套的環(huán)境，借鑒發(fā)達(dá)國家的立法經(jīng)驗(yàn)，我國應(yīng)該而且能夠制定和完善有關(guān)中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律、法規(guī)體系。5）我國應(yīng)破除市場融資的所有制歧視，為

29、中小民營企業(yè)創(chuàng)造多渠道的項(xiàng)目融資、股權(quán)融資與信貸融資渠道。2 中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀與存在的主要問題分析2006年，市中小企業(yè)和個體工商戶創(chuàng)造的總收入，占全市GDP的半壁江山。但是資金不足仍然是制約市中小企業(yè)發(fā)展的一個最主要的因素。作為西部龍頭的市，其中小企業(yè)融資難主要表現(xiàn)在以下幾個方面：2.1 中小企業(yè)融資難的自身劣勢2.1.1 中小企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)高市中小企業(yè)大多成立時間比較短，企業(yè)規(guī)模較小，沒有太多的固定資產(chǎn)，并且其財(cái)務(wù)管理和信用管理的觀念還比較落后，部規(guī)章制度不健全，隨意性較大，權(quán)力過于集中，使中小企業(yè)具有很大的不穩(wěn)定性，高風(fēng)險(xiǎn)性；信息不透明，信用狀況較差，財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)使中小企業(yè)與大企業(yè)相

30、比信息不對稱更為嚴(yán)重。同時中小企業(yè)普遍貸款數(shù)量少、頻次多，造成銀行放貸成本過高，更增加了融資的復(fù)雜性和高成本等，這些先天不足的事實(shí)使銀行變得“嫌貧愛富”。民營、私營企業(yè)多為規(guī)模以下企業(yè)，融資更難。2.1.2 大多數(shù)中小企業(yè)業(yè)績不佳 企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營水平是影響銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款的重要因素。但就2004年底市企業(yè)調(diào)查隊(duì)對全市283戶中小企業(yè)的相關(guān)調(diào)查顯示，2003年市中小企業(yè)資產(chǎn)利稅率為5.1%，比低5.7個百分點(diǎn)；人均利潤為0.57萬元，比少近1萬元，中小企業(yè)總統(tǒng)盈利水平不太高。2.2 直接融資困難 在以公開市場為主的直接融資中，資金供給主體為了追求更高的收益，也敢于承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，從這

31、方面來看，直接融資更貼近于變化大、風(fēng)險(xiǎn)大的中小企業(yè)。但是要進(jìn)入直接融資市場是需要滿足很苛刻的條件的，能夠進(jìn)入這個市場的中小企業(yè)已經(jīng)發(fā)展得比較好，資金需求也相應(yīng)較大，總的說來它們只占中小企業(yè)中較少的一部分，大多數(shù)的中小企業(yè)是無緣于公開市場進(jìn)行直接融資的。 市絕大部分的中小企業(yè)根本不具備直接融資的條件。2007年中小企業(yè)間接融資占比高達(dá)98%，直接融資不足2%。目前市的非公有制企業(yè)中只有力帆集團(tuán)發(fā)行了5000萬元企業(yè)債券，中小企業(yè)中只有迪馬實(shí)業(yè)、華邦制藥通過證券市場實(shí)現(xiàn)了直接融資，其他絕大多數(shù)中小企業(yè)從來未實(shí)踐過。并且市中小企業(yè)對于企業(yè)進(jìn)入股票市場進(jìn)行融資的概念還比較淡薄，不了解資本市場的發(fā)展情況

32、，對于直接融資方式，例如進(jìn)行產(chǎn)權(quán)、債權(quán)等融資，企業(yè)同樣不是很了解，中小企業(yè)對直接融資方式的關(guān)注還比較少。2.3 銀行貸款較國有企業(yè)困難 銀行貸款是企業(yè)獲得外援融資的一個重要渠道，就市中小企業(yè)來說，銀行依然是企業(yè)融資的主力。目前，市中小企業(yè)獲得銀行貸款多以房產(chǎn)、設(shè)備抵押擔(dān)保為主，但是市中小企業(yè)自身實(shí)力較弱，設(shè)備舊，可抵押資產(chǎn)越來越少，而且不少企業(yè)已經(jīng)將所能抵押的資產(chǎn)全部抵押，甚至有重復(fù)抵押的行為，抵押資產(chǎn)嚴(yán)重不足，以抵押方式獲得銀行貸款越來越困難。 信貸集中是市銀行信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行的一個突出特點(diǎn)，具體表現(xiàn)可以分為兩個方面，一方面是在銀行部管理上信貸授權(quán)日益集中和客戶授信日趨集中，另一方面是在信貸資金

33、投放上體現(xiàn)為貸款投入向重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)集中和向主城區(qū)集中。與大型國有企業(yè)相比，中小企業(yè)特別是民營中小企業(yè)要在銀行獲得貸款很難。2005年市金融機(jī)構(gòu)存款余額4785億元，增長16.6%，金融機(jī)構(gòu)貸款余額3779億元，增長116.2%。但是，貸款向大企業(yè)、大項(xiàng)目集中的傾向仍然明顯，中小企業(yè)、高新技術(shù)項(xiàng)目爭取貸款與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資仍較困難。2.4 民間融資成本高 民間融資是微小企業(yè)最主要的外部融資渠道，資金主要來自向親友借款、一般社會關(guān)系借款和租賃典當(dāng)借款三種方式，方式比較單一。2005年末，市小企業(yè)貸款14850戶，占全部企業(yè)貸款戶數(shù)的69.7%，貸款余額536.1億元，占全市各項(xiàng)貸款總額的13

34、.9%，可以看出，小企業(yè)對資金的需相當(dāng)大的。民間借款的年利率一般在10%30%。由于總體規(guī)模小，民間借貸仍處于“賣方市場”，不能按需借款，企業(yè)在急需資金時利率更高。由于渠道不穩(wěn)定且成本較高，民間融資目前對于中小企業(yè)的支持有限。2.5 政府對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控使中小企業(yè)融資更難中小企業(yè)融資難，尤其在當(dāng)前國家宏觀調(diào)控、銀根緊縮的情況下更難。2007年6月19日，財(cái)政部、稅務(wù)總局發(fā)布關(guān)于調(diào)低部分商品出口退稅率的通知稱，7月1日起，我國正式實(shí)行新出口退稅政策，553項(xiàng)“高耗能、高污染、資源性”產(chǎn)品的出口退稅被取消，2268項(xiàng)容易引起貿(mào)易摩擦的商品的出口退稅率將進(jìn)一步降低，不設(shè)過渡期。8月27日，國家質(zhì)檢總

35、局局長長江表示，全國圍產(chǎn)品質(zhì)量和食品安全專項(xiàng)整治活動已開始，國務(wù)院已成立了由16個部門負(fù)責(zé)人組成的產(chǎn)品質(zhì)量和食品安全領(lǐng)導(dǎo)小組。9月6日，中央銀行宣布，決定從9月25日起，上調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個百分點(diǎn)，普通類金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行存款準(zhǔn)備金率標(biāo)準(zhǔn)提高到12.5%。9月14日，中央銀行又宣布，決定自9月15日起，金融機(jī)構(gòu)一年期存、貸款基準(zhǔn)利率上調(diào)0.27個百分點(diǎn)，其他各檔次存貸款基準(zhǔn)利率也相應(yīng)調(diào)整。面對頻出的政策，中小企業(yè)聽到的都是利空消息，降低出口退稅擠壓了企業(yè)的利潤空間，質(zhì)量檢測的加強(qiáng)讓企業(yè)的成本增加，中央銀行加息提準(zhǔn)備金率讓企業(yè)的融資更難。這些政府對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控使中小企業(yè)在融資

36、方面的難度不斷加大，讓中小企業(yè)處境艱難。據(jù)發(fā)改委提供的數(shù)據(jù)顯示，目前我國中小企業(yè)資金供應(yīng)失衡，中小企業(yè)融資98%依賴銀行等間接融資渠道，直接融資比例不到2%。在加息影響之下，間接融資成本過高讓不少企業(yè)與銀行貸款無緣。3 中小企業(yè)融資新的機(jī)遇分析 市中小企業(yè)融資面臨著諸多的問題，但是機(jī)遇也在其身邊徘徊，主要表現(xiàn)在以下方面：3.1 政府扶持力度加大3.1.1 市中小企業(yè)促進(jìn)條例的制定與實(shí)施 市中小企業(yè)的健康發(fā)展，離不開政府的支持，尤其是當(dāng)?shù)卣拇罅χС帧榱私獬萍s市中小企業(yè)發(fā)展的桎梏，促進(jìn)其進(jìn)一步發(fā)展，制定了市中小企業(yè)促進(jìn)條例，該條例于2008年1月1日起正式實(shí)施，在對市中小企業(yè)的資金支持、創(chuàng)

37、業(yè)扶持、技術(shù)創(chuàng)新、市場開拓、社會服務(wù)和權(quán)益保護(hù)六個方面作了明確的規(guī)定。 該條例中提出按照國家規(guī)定，設(shè)立市中小企業(yè)發(fā)展基金，包括部分專項(xiàng)資金、捐贈、基金收益、其他資金。其主要用于對中小企業(yè)信用擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；支持技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群和專業(yè)化生產(chǎn)，促進(jìn)與大企業(yè)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作；支持國際市場開拓和國際合作交流等。設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，與全國其他省區(qū)市相比，市走在前列，早在1992年，高新區(qū)就率先設(shè)立了“信貸擔(dān)?；稹保?000年1月又改組成立了“高新區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保中心”。據(jù)介紹，目前全國只有、等省區(qū)設(shè)有中小企業(yè)發(fā)展基金。設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金是支持中小企業(yè)發(fā)展的重要舉措，不僅能充分體現(xiàn)

38、政府對中小企業(yè)發(fā)展的支持，同時還能發(fā)揮引導(dǎo)社會各類資金扶持中小企業(yè)的作用。該條例還提出支持中小企業(yè)依法開展私募股權(quán)融資、項(xiàng)目融資、發(fā)行債券以與以法律、法規(guī)未禁止的其他方式直接融資。市和區(qū)縣(自治縣)人民政府應(yīng)當(dāng)制定和完善相關(guān)政策，鼓勵私募投資基金和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資中小企業(yè)，拓展中小企業(yè)融資渠道。市和區(qū)縣(自治縣)人民政府應(yīng)當(dāng)建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保的補(bǔ)貼、補(bǔ)償機(jī)制，并在扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金中安排一定資金設(shè)立或參股設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)或者再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。鼓勵企業(yè)資本、民間資本和境外資本投資建立多種形式的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)；鼓勵企業(yè)資本、民間資本和境外資本參股以專項(xiàng)資金設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)

39、構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)融資難是一個世界性的問題，而由政府出資或者支持建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是國際通行的做法。從實(shí)際情況看，融資難在市中小企業(yè)中顯得尤為突出，是企業(yè)發(fā)展的第一難題。為緩解中小企業(yè)融資難問題，要鼓勵私募投資基金和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資中小企業(yè)，政府應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)政策、措施來鼓勵和引導(dǎo)多元資本設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)或者再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)服務(wù)。而該條例在其他方面的規(guī)定也促進(jìn)了市中小企業(yè)的進(jìn)一步完善。3.1.2 成渝統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革實(shí)驗(yàn)區(qū)的成立帶來機(jī)遇 2007年6月，國家發(fā)展改革委員會批準(zhǔn)和成立“全國統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革實(shí)驗(yàn)區(qū)”，這是我國繼浦東新區(qū)和濱海新區(qū)后的又一個“新特區(qū)”。

40、該試驗(yàn)區(qū)的成立，將推動經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，對市中小企業(yè)融資來說，也是一個重大的機(jī)遇?！疤貐^(qū)發(fā)展金融先行”的理念在、浦東、濱海都得到了成功實(shí)踐，浦東和濱海新區(qū)的經(jīng)驗(yàn)表明，一旦成為綜合配套改革試驗(yàn)區(qū)，國家將在金融、土地、稅收、財(cái)政等政策給予試驗(yàn)區(qū)很多優(yōu)惠，尤其是在金融政策方面，試驗(yàn)區(qū)將擁有更大的金融制度改革的自主權(quán)，推動形成區(qū)域金融中心。新特區(qū)需要與之相適應(yīng)的金融新體系來推動其發(fā)展。進(jìn)出口銀行分行、聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所獲得從事中央企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易資格、金融一條街的籌建種種跡象已表明，新特區(qū)的新金融框架已悄然啟動?？梢灶A(yù)見，在近幾年，金融業(yè)在的規(guī)模將會升級，尤其是對的中小企業(yè)融資，將會出現(xiàn)新的解決方式，為我國

41、解決小企業(yè)融資難提供新思維。3.2 銀行方面加大了對中小企業(yè)的投入3.2.1 市中小企業(yè)銀行貸款新方案為了加大對市中小企業(yè)的扶持力度，使銀行與中小企業(yè)在新的經(jīng)濟(jì)形勢下都得以好的發(fā)展，市多家銀行機(jī)構(gòu)針對中小企業(yè)的貸款都提出了專門的方案。國家開發(fā)銀行市分行建立了銀行（開行與商行）、政府、社會中介和企業(yè)“四位一體”的中小企業(yè)融資新模式，并利用這種方式貸款給中小企業(yè)。 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市分行對非糧、棉、油領(lǐng)域的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、種植養(yǎng)殖加工一體化的各類所有制和組織形式的農(nóng)業(yè)小企業(yè)給予貸款。 中國農(nóng)業(yè)銀行市分行貸款重點(diǎn)投向城區(qū)、工業(yè)園區(qū)與個體經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)重鎮(zhèn)，重點(diǎn)支持制造業(yè)中的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、新興制造產(chǎn)業(yè)、高

42、新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、成長性高的產(chǎn)業(yè)。 中國銀行市分行重點(diǎn)支持通信、電子信息、生物工程、制藥、能源、新材料等高技術(shù)含量、高附加值、高成長性的行業(yè)。 中國建設(shè)銀行市分行重點(diǎn)支持外資企業(yè)和大型企業(yè)集團(tuán)配套、購銷渠道落實(shí)并已建立穩(wěn)定協(xié)作關(guān)系的上下游產(chǎn)業(yè)鏈上的衛(wèi)星型中小企業(yè)群體等。 中國光大銀行市分行重點(diǎn)支持圍的汽車經(jīng)銷商（全程通）、餐飲行業(yè)知名業(yè)主、制造業(yè)知名的中小企業(yè)主等。銀行的這些貸款新舉措對中小企業(yè)融資來說無疑是一條很好的新出路。3.2.2 外資銀行入駐 隨著對外開放步伐的加快，越來越多的外資銀行競相進(jìn)入。截止2007年上半年，外資銀行機(jī)構(gòu)有7家，分別是加拿大豐業(yè)銀行分行、新聯(lián)商業(yè)銀行分行、匯豐銀行分行

43、、東亞銀行分行、荷蘭銀行分行、渣打銀行分行以與三井住友銀行股份代表處。隨著機(jī)構(gòu)數(shù)量和經(jīng)營規(guī)?？焖贁U(kuò)大，在渝外資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。到2006年底，外資銀行資產(chǎn)總額達(dá)到21.98億元，各項(xiàng)貸款余額14.93億元，各項(xiàng)存款余額1.19億元。這些外資銀行對的中小企業(yè)很看重，在很多方式上能幫助市中小企業(yè)解決融資難的問題。例如渣打銀行分行計(jì)劃將通過貿(mào)易、流動資金貸款、商業(yè)房產(chǎn)融資等方式為中小企業(yè)解決融資問題，并將市中小企業(yè)劃入了“個人銀行”業(yè)務(wù)疇。渣打銀行做中小企業(yè)貸款，從不硬性要求企業(yè)拿出抵押擔(dān)保，而是注重企業(yè)的現(xiàn)金流與“成長性”。這對市中小企業(yè)融資來說無疑是一大好機(jī)遇，中小企業(yè)本身資產(chǎn)實(shí)力有限，可用于

44、抵押的設(shè)備、廠房本來就少，而且多數(shù)設(shè)備較為舊落后，或是專用性太強(qiáng)，對銀行而言其擔(dān)保價值較低。根據(jù)渣打銀行對中小企業(yè)的貸款特點(diǎn)，一家中小企業(yè)，不管其銷售額大小，有無抵押擔(dān)保，只要日常的現(xiàn)金流量很好，同時在過去幾年的業(yè)績一直呈現(xiàn)成長性態(tài)勢，都可望到渣打獲得優(yōu)惠貸款。根據(jù)中國加入世界貿(mào)易組織的承諾，2006年12月11日中國金融業(yè)全面對外開放，外資銀行在中國境從事人民幣的地域和客戶限制全部取消。這些有備而來的外資銀行，正以各種方式快速滲透進(jìn)中國整個金融業(yè)的血管。他們不僅繼續(xù)以戰(zhàn)略投資者身份，參股中資銀行，分享中資銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢帶來的好處，而且在衍生產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性融資、租賃、收購兼并上市、理財(cái)產(chǎn)品等不

45、需要非常依賴分行網(wǎng)絡(luò)的高技術(shù)含量，高利潤業(yè)務(wù)領(lǐng)域也發(fā)展迅猛。金融業(yè)全面開放，中國銀行業(yè)的資本得以增加，技術(shù)水平得以提高，經(jīng)營管理改善以與治理結(jié)構(gòu)不斷完善等。由于對外開放，中外資銀行將同臺競技，對居民的人民幣業(yè)務(wù)的開放將使競爭加劇，中資銀行的貸款決策更加審慎和商業(yè)化，外資銀行的進(jìn)入可以看作是中國銀行業(yè)改革的動力，推動中外資銀行不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新。隨著外資銀行在的不斷增多，市中小企業(yè)融資將面臨更多的機(jī)遇。3.2.3 試點(diǎn)建設(shè)村鎮(zhèn)銀行2006年底，銀行監(jiān)督委員會發(fā)布關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策 更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見，按照“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”原則，引導(dǎo)各類資本到農(nóng)村地區(qū)投資設(shè)

46、立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，鼓勵銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在6個?。▍^(qū)）進(jìn)行試點(diǎn)。截至2007年10月底，共有23家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)開業(yè)。其中，村鎮(zhèn)銀行11家，貸款公司4家，農(nóng)村資金互助社8家。另外，還有8家機(jī)構(gòu)已提出申請，并有3家已獲籌建。作為有2000多萬農(nóng)村人口的直轄市，應(yīng)該盡快進(jìn)行村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)，改善農(nóng)村金融服務(wù)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是農(nóng)村中小企業(yè)的主體，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要支柱和國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)2005年末達(dá)到7.5萬戶，從業(yè)達(dá)到204萬人，實(shí)現(xiàn)增加值703億元，占市地區(qū)生產(chǎn)總值比重由2004年20.8%提高至22.9%，對市經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)率達(dá)到

47、31.8%。但是出于自身定位的需要，近年來，市各家商業(yè)銀行紛紛從農(nóng)村地區(qū)回撤網(wǎng)點(diǎn)，由此形成的真空主要由農(nóng)信社來彌補(bǔ)，但并不能滿足農(nóng)村金融的需要。市金融辦最近的調(diào)研顯示，在市庫區(qū)，每1000人才擁有一個銀行網(wǎng)點(diǎn)。這也表明，村鎮(zhèn)銀行的試點(diǎn)確有在開展的必要。2007年11月，匯豐銀行高層赴開縣進(jìn)行實(shí)地考察，并且和市金融辦達(dá)成共識，將在開縣設(shè)立首家村鎮(zhèn)銀行。目前，開縣和大足已經(jīng)被銀監(jiān)會批準(zhǔn)為村鎮(zhèn)銀行的試點(diǎn)地。村鎮(zhèn)銀行一旦成立，可為當(dāng)?shù)貍€人與村鎮(zhèn)企業(yè)提供存貸款與結(jié)算服務(wù)，農(nóng)民有望像城里人一樣在ATM機(jī)取款，在網(wǎng)點(diǎn)繳水電費(fèi)、買國債。而農(nóng)村的中小企業(yè)也可解決融資瓶頸，獲得小額貸款服務(wù)等金融支持。3.3 法律

48、方面2007年10月28日，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議表決通過了關(guān)于修改民訴法草案，決定2008年4月1日起施行。新修改的民事訴訟法力除“執(zhí)行難”“申訴難”，從此，金融債權(quán)保護(hù)有法可依。 金融是我國國民經(jīng)濟(jì)的核心，也是市場經(jīng)濟(jì)體系中最為活躍的、最為復(fù)雜的一個領(lǐng)域。銀行等金融機(jī)構(gòu)是市場機(jī)關(guān)年紀(jì)的重要參與者，從事的經(jīng)濟(jì)活動規(guī)模大、影響大，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也大。對以負(fù)債經(jīng)營為特征的銀行業(yè)而言，盈利水平和能力的高低并不僅僅取決于資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模的大小，更在于風(fēng)險(xiǎn)控制水平的高低。據(jù)最高人民法院統(tǒng)計(jì)，金融案件已上升為全國民商事審判中數(shù)量最多的一類，其中借款合同糾紛案件一直居于各類金融案件之首。

49、這次民事訴訟法的修改對金融業(yè)的影響主要為：執(zhí)行環(huán)境向好，對作為大量借款糾紛債權(quán)人的銀行來說，是重大利好消息。這有利于對銀行發(fā)放的貸款進(jìn)行保護(hù)，進(jìn)而增加銀行的放貸量，有利于更多中小企業(yè)獲得銀行貸款，緩解資金難題。4 中小企業(yè)融資問題的解決方向分析 要想更好地解決市中小企業(yè)融資難的問題，在有機(jī)遇的前提下還需要從以下幾個方向努力：4.1 開展金融工具創(chuàng)新 對于中小企業(yè)而言，開發(fā)多種金融工具是解決其融資難的根本途徑，這對信用相對較差的中小企業(yè)融資更為重要。諸如對產(chǎn)品有可靠銷路，但自身資本金不足、沒有可提供的擔(dān)保品或?qū)で蟮谌綋?dān)保比較困難的企業(yè)，可以按照銷售合同，對其產(chǎn)品的購買方提供貸款支持，即所謂的買

50、方貸款；可以由買方簽發(fā)銀行承兌匯票，賣方持匯票到銀行貼現(xiàn)。對有一定資金實(shí)力，但無法購買大型設(shè)備的中小企業(yè)可以開辦融資租賃業(yè)務(wù)。此外，還可以開展在西方市場經(jīng)濟(jì)中普遍使用的幾種金融工具的試點(diǎn)，例如銀行透支，這是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在英國、澳大利亞等西方國家一直是小企業(yè)資金融通的主要渠道之一。銀行透支的優(yōu)點(diǎn)是銀行僅對客戶實(shí)際借取的貸款額按天收取利息。其次還有商業(yè)匯票承兌、單位信托、信用證等。4.2 完善法律支持體系，鼓勵發(fā)展民間融資（天使投資）民間融資是微小企業(yè)最主要的外部融資渠道，資金主要來自向親友借款、一般社會關(guān)系借款和租賃典當(dāng)借款三種方式，方式比較單一，并且民間資本不太活躍。市2006年的儲蓄

51、存款為2949.05億元，可以說民間資本還是可以滿足一部分企業(yè)的需要。所以要充分重視企業(yè)部融資，提高自身的積累能力，鼓勵企業(yè)合理利用民間資本，通過企業(yè)職工集資、社會集資等方式籌集資金，利用政策為民間融資創(chuàng)造誠信條件，刺激民間資本活躍起來，發(fā)揮民間資本融資的作用。此外，近年來逐漸風(fēng)靡歐美的一種民間投融資方式天使投資，又稱非正規(guī)風(fēng)險(xiǎn)投資，也開始傳入我國。天使投資是指具有一定資本金的個人或家庭，對于所選擇的具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)企業(yè)進(jìn)行早期的、直接的權(quán)益資本投資的一種民間投資方式。經(jīng)許多學(xué)者專家的研究以與實(shí)踐上都已經(jīng)證明天使投資在解決中小企業(yè)融資問題上具有獨(dú)特的優(yōu)勢，是一種真正完全屬于中小企業(yè)自己的

52、融資方式。我國應(yīng)該制定相關(guān)的法律法規(guī)鼓勵和支持中國天使投資的發(fā)展，使天使投資成為我國完善的融資體系中的重要一環(huán)。4.3 對有市場潛力的高新技術(shù)中小企業(yè)爭取上市 從近幾年來資本市場的情況來看，當(dāng)前的資本市場是非常有利于中小企業(yè)改制上市的，而中小企業(yè)板其活躍程度、板塊效應(yīng)、發(fā)行價格優(yōu)勢、成本優(yōu)勢是其他市場無法比擬的。但并不是所有的中小企業(yè)都適合上市，有市場潛力的高新技術(shù)企業(yè)才適合走上市的道路。因此，應(yīng)積極扶持中小企業(yè)特別是其中的科技型企業(yè)，使其向“專、精、特、新”的方向發(fā)展，大力發(fā)展以信息工程、生物工程、環(huán)保工程為代表的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，積極支持和推進(jìn)市旅游，公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、有市場潛力的高新技術(shù)企業(yè)與民營企業(yè)上市融資和債券融資、產(chǎn)權(quán)交易，大力發(fā)展區(qū)域性短期債券市場，并在制度方面給予中小企業(yè)切實(shí)幫助。4.4 發(fā)展衛(wèi)星式中小企業(yè)集群，建立供應(yīng)鏈金融模式正著力壯大以汽車摩托車、化工醫(yī)藥、建筑建材、食品、旅游為主的五大支柱產(chǎn)業(yè)，應(yīng)建立起以一批大型