并購并購談判方案流程設(shè)計(jì)

1、并購談判方案流程設(shè)計(jì)第一輪接觸目地： 對被并購標(biāo)的公司相關(guān)信息了解和前期我公司現(xiàn)實(shí)情況評估。初次接觸建議：一、以初步了解整體并購方全面的生產(chǎn)、經(jīng)營、債權(quán)、財(cái)務(wù)、主管單位、股權(quán)組成關(guān)系等各項(xiàng)指標(biāo)為主需提供具有相關(guān)法律效力文件影印副本。 待所有情況了解完全情況后再定制詳細(xì)并購方案細(xì)則。二、被并購方提出被并購四項(xiàng)優(yōu)惠條件：1、放棄公司管理、經(jīng)營權(quán)；2、放棄并購后公司冠名權(quán)，是否包括實(shí)體各項(xiàng)CIS企業(yè)識(shí)別系統(tǒng)變更，產(chǎn)品 品牌、公司LOGO等涉及CIS所有項(xiàng)目？3、無償使用7000M2廠房一年，期限后以5元/M2價(jià)格進(jìn)行租賃。4、由被并購方上級(jí)管理公司進(jìn)行擔(dān)保銀行1000 萬有息貸款（期限？利息額度？信

2、貸方？）三、我公司現(xiàn)有條件進(jìn)行評估核算：1、現(xiàn)公司管理水平評估：現(xiàn)有的管理模式及管理人員的素質(zhì)是否能滿足并購后公司各項(xiàng)管理要求？2、公司現(xiàn)有運(yùn)營成本核算：a、產(chǎn)品制造成本：材料、零部件、水、電、廠房租金、物流費(fèi)用；b、人力成本：現(xiàn)有人力成本支出結(jié)合2008年新勞動(dòng)法；c、營銷費(fèi)用：市場開拓費(fèi)用：品牌現(xiàn)有宣傳項(xiàng)目客情維護(hù)費(fèi)用：有必要建立客情評估系統(tǒng)銷售成本：返點(diǎn)、招待、差旅、物流d、公司行政財(cái)務(wù)管理成本：水、電、辦公設(shè)備、辦公用品、油耗、車輛養(yǎng)護(hù)、必要的相關(guān)管理部門各種證書辦理、相關(guān)證件年審、稅金等；（以上各項(xiàng)費(fèi)用由行政、財(cái)務(wù)、銷售、生產(chǎn)質(zhì)檢、采購按現(xiàn)支出匯總，測算并購后成本增長預(yù)計(jì)量）3、現(xiàn)公

3、司銷售能力的評估：銷售市場區(qū)域整體狀況、現(xiàn)有社會(huì)資源利用效率評估、銷售任務(wù)指標(biāo)完成情況；4、現(xiàn)公司利潤狀況的評估：各項(xiàng)成本支出整體核算、收入毛利率測算、遠(yuǎn)期利潤增長穩(wěn)定性預(yù)測；5、并購后整體運(yùn)營評估：年銷售目標(biāo)量增長目標(biāo)預(yù)計(jì)產(chǎn)品制造成本測算人員成本增加預(yù)算公司行政管理成本預(yù)算匯總各項(xiàng)評估詳細(xì)數(shù)據(jù)后進(jìn)行全面分析后， 在以上四條并購條件下對現(xiàn)公司整體的市場開拓實(shí)力、銷售力量及增長預(yù)計(jì)、運(yùn)營資金分配壓力進(jìn)行綜合考量。按實(shí)際情況建議通過書面形式提出關(guān)于并購項(xiàng)目執(zhí)行所面對自身問題和并購后將面臨實(shí)際困難并在誠意的積極的促成原則下提出更有利于我公司并購條件及方案細(xì)則。建議了解內(nèi)容：一、確立雙方合作項(xiàng)目宗旨及

4、目的！二、明確并購雙方主體意向以及各項(xiàng)相關(guān)項(xiàng)目內(nèi)容！三、公司現(xiàn)況介紹項(xiàng)目（提供影印副本）上級(jí)管理公司整體概況以及后期詳細(xì)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；公司資質(zhì)級(jí)別或其他具權(quán)威性行業(yè)認(rèn)可；公司注冊資金；5 公司現(xiàn)主要產(chǎn)品及生產(chǎn)現(xiàn)狀：價(jià)格成本功能及產(chǎn)品各項(xiàng)指標(biāo)說明；自有技術(shù)開發(fā)能力介紹：國家承認(rèn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否取得相關(guān)產(chǎn)品專利；生產(chǎn)能力介紹：生產(chǎn)線現(xiàn)狀：設(shè)備組成至今使用年限設(shè)備相關(guān)介紹技術(shù)研發(fā)能力員工操作熟練程度單位時(shí)間內(nèi)滿負(fù)荷產(chǎn)量；產(chǎn)品各種生產(chǎn)材料零部件價(jià)格分別由哪些供應(yīng)商提供及他們相關(guān)概況；公司財(cái)務(wù)狀況了解： （需提供具有相關(guān)法律效力文件）銀行信貸狀況；固定資產(chǎn)現(xiàn)狀；流動(dòng)資金使用詳細(xì)情況及各項(xiàng)目占有比例；各

5、項(xiàng)債權(quán)關(guān)系名細(xì)：應(yīng)收應(yīng)付呆死壞帳；股權(quán)組成及各項(xiàng)比重，董事成員概況；公司稅務(wù)各項(xiàng)內(nèi)容詳盡介紹：稅務(wù)注冊級(jí)別票據(jù)稅額是否享有受各項(xiàng)稅務(wù)優(yōu)惠政策主管稅務(wù)部門；公司人員及管理模式概況：管理員工技術(shù)人員一線員工數(shù)量及比例；管理員工各項(xiàng)人事關(guān)系狀況及本人履歷；現(xiàn)執(zhí)行薪資標(biāo)準(zhǔn)及所占運(yùn)營成本比例；公司整體架構(gòu)及職能部門設(shè)置情況；公司承諾的員工待遇；公司經(jīng)營管理理念及公司管理模式及各項(xiàng)制度和流程（企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量文件） ：辦公室行政管理制度人力資源管理制度產(chǎn)品生產(chǎn)管理制度財(cái)務(wù)管理制度市場銷售管理制度等；是否已經(jīng)形成自有企業(yè)文化及相關(guān)建設(shè)內(nèi)容介紹；公司成立至今整體運(yùn)營狀況：公司初始運(yùn)作資金投入及使用狀況；平均每月運(yùn)

6、營成本；產(chǎn)品生產(chǎn)成本和平均月銷售額狀況；產(chǎn)品銷售市場概況：主營區(qū)域、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、區(qū)域內(nèi)同行及 競爭情況、區(qū)域市場占有率評估；產(chǎn)品售后服務(wù)體系概況；平均年凈利潤率狀況；整體談判方案綜述：以上需要了解的項(xiàng)目內(nèi)容需要被并購方大力合作， 雖在部分項(xiàng)目上有重合但 對于我們更準(zhǔn)確的了解分析被并購方真實(shí)情況有很大的幫助。結(jié)合前期我們對對方了解的信息可以進(jìn)行比較精準(zhǔn)的綜合分析。 經(jīng)以上建議中對我公司綜合情況的 嚴(yán)格精確評估，便于我公司在制定并購方案時(shí)對有利于我方細(xì)則的制定和加大提 出合理性優(yōu)惠條 件的說服力度及在談判中我方對整體局勢掌控，能有利的保障 我方能最大化的占據(jù)相互博弈中的主動(dòng)。在被并購方提出的

7、四項(xiàng)并購條件上結(jié)合我公司制定的長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃對此并 購項(xiàng)目進(jìn)行綜合邏輯性推演。用以準(zhǔn)確評估此項(xiàng)目是否對我公司本身的發(fā)展規(guī)劃 目標(biāo)帶來最大的有利支持，明確的認(rèn)識(shí)此項(xiàng)目合作對我公司現(xiàn)有的實(shí)際狀況會(huì)帶 來哪些正負(fù)影響并在雙方相互誠意的推進(jìn)過程中不斷的找出不足及問題且從各 個(gè)方面解決予以有效 解決。在完全符合雙方利益情況下將此項(xiàng)目圓滿達(dá)成合作！在此談判之前除對被并購方和我公司自身的評估外還需在現(xiàn)有的信息中分 析此項(xiàng)目最終需要達(dá)到的目的。 還需要自問如下問題：為何對方選擇我公司進(jìn)行主動(dòng)接洽？我對對方來說具有哪些利用價(jià)值?對方能給我公司帶來什么樣的利益？是否符合我公司自身發(fā)展所需要的條件？我方自身的現(xiàn)有條件

8、是否完全適合進(jìn)行此次并購？還需要在哪些方面進(jìn)行 完善和提升？雙方的最終利益用什么形式來保證？預(yù)計(jì)會(huì)有哪些不可抗力的因素可能對我公司造成的損失？我公司如何有效防范或者規(guī)避因不可抗力因素帶來的損失?我公司和被并購方在此次項(xiàng)目合作中最終扮演什么樣的角色和我方自身的 準(zhǔn)確定位？要圓滿達(dá)成此合作項(xiàng)目對方提出的條件是否完全合理？我公司還需要哪些 方面的支持？談判流程設(shè)計(jì)：第二輪接觸-提出我方關(guān)于相關(guān)并購項(xiàng)目細(xì)則方案第三輪接觸-雙方就分歧問題進(jìn)行深入?yún)f(xié)商，爭取取得共識(shí)第四輪接觸-經(jīng)雙方自己內(nèi)部研究就上輪未達(dá)成共識(shí)問題經(jīng)雙方充分商榷取得 進(jìn)展第五輪接觸-雙方正式修改項(xiàng)目合作方案細(xì)則，簽定合作意向書并草擬合作協(xié) 議