銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試習(xí)題集及考題解析

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試習(xí)題集及考題解析1.在匯率標(biāo)價方法當(dāng)中，間接標(biāo)價法是指以（ ）。A.一定數(shù)額的外幣表示一定單位的本幣B.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的外幣C.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的黃金D.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的特別提款權(quán)【答案】:A【解析】:間接標(biāo)價法是以一定單位的本幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)付多少外幣的標(biāo)價方法，又稱為應(yīng)收標(biāo)價法。2.在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是（ ）。A.購買力平價B.黃金輸送點C.鑄幣平價D.利率平價【答案】:C【解析】:在金本位制度下，各國的貨幣在國際結(jié)算和國際匯兌領(lǐng)域中都可以按不同貨幣各自的含金量加以對比，從而確定貨幣比價，即鑄幣平價。3.按照汽車金

2、融公司管理辦法，汽車金融公司可以從事的業(yè)務(wù)包括（ ）。A.向金融機構(gòu)借款B.發(fā)行金融債券C.接受境內(nèi)公眾存款D.代理政策性銀行業(yè)務(wù)E.提供購車貸款【答案】:A|B|E【解析】:汽車金融公司是指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。汽車金融公司的業(yè)務(wù)主要包括：接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東三個月（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券；從事同業(yè)拆借；向金融機構(gòu)借款；提供購車貸款業(yè)務(wù)；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款；提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)（售后回租業(yè)務(wù)除外）；

3、向金融機構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；從事與購車融資活動相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)等。4.債券投資的收入一般通過債券的收益率進(jìn)行衡量，通常用年率表示，包括（ ）。A.票面收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率E.名義收益率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:債券投資收益率包括名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。其中，名義收益率又稱票面收益率。5.中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知對商業(yè)銀行貸款管理工作做了相關(guān)禁止性規(guī)定，其中不包括（ ）。A.不得超授權(quán)額度審批并發(fā)放貸款B.堅持分散化管理，防止出現(xiàn)過度授信

4、等情形C.不得接受殼公司貸款、重復(fù)抵質(zhì)押、虛假抵質(zhì)押、違規(guī)擔(dān)保D.不得違規(guī)發(fā)放流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資或股權(quán)投資【答案】:B【解析】:B項，中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知對商業(yè)銀行貸款管理工作做的相關(guān)禁止性規(guī)定除了ACD三項之外還包括：嚴(yán)禁違反宏觀調(diào)控政策，向產(chǎn)能過剩領(lǐng)域等限制領(lǐng)域或禁止性領(lǐng)域違規(guī)發(fā)放貸款；堅持集中度管理，防止出現(xiàn)多頭授信、過度授信、不當(dāng)分配授信額度等情形；不得直接或變相為房地產(chǎn)企業(yè)支付土地購置費用提供各類表內(nèi)外融資，向“四證”不全、資本金未足額到位的房地產(chǎn)開發(fā)項目提供融資。6.下列關(guān)于撤銷權(quán)表述正確的有（ ）。A.債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對銀行債權(quán)造成損

5、害的，銀行可行使撤銷權(quán)B.請求撤銷的時間為知道撤銷事由起2年內(nèi)C.債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)D.債務(wù)人與第三人合謀以明顯不合理低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)E.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限【答案】:C|D|E【解析】:撤銷權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實施無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，而有損于債權(quán)人的債權(quán)時，債權(quán)人可以依法請求人民法院撤銷債務(wù)人所實施的行為。撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。A項，代位權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有損于債權(quán)人債權(quán)時，債權(quán)人可以以自己的名義代位行使債務(wù)人

6、的債權(quán)；B項，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。7.商業(yè)銀行的績效考核指標(biāo)體系，一般應(yīng)包括（ ）。A.經(jīng)濟效益類指標(biāo)B.人力資源薪酬發(fā)展指標(biāo)C.客戶營銷拓展費用指標(biāo)D.風(fēng)險管理類指標(biāo)E.社會責(zé)任類指標(biāo)【答案】:A|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標(biāo)包括五大類：合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)、風(fēng)險管理類指標(biāo)、經(jīng)營效益類指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會責(zé)任類指標(biāo)。8.下列不屬于中央銀行所采用的間接性貨幣政策工具的是（ ）。A.道義勸告B.窗口指導(dǎo)C.公開宣傳D.信用配額【答案】:D【解析】:除一般性貨幣政策工具外，中央銀行還可以

7、利用選擇性貨幣政策工具、直接性貨幣政策工具、間接性貨幣政策工具對經(jīng)濟進(jìn)行調(diào)控。其中，間接性貨幣政策工具主要包括窗口指導(dǎo)、道義勸告、金融檢查、公開宣傳等。D項屬于直接性貨幣政策工具。9.外匯交易存在的風(fēng)險包括（ ）。A.法律風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.國別風(fēng)險E.市場風(fēng)險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:外匯交易存在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。其中，信用風(fēng)險可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風(fēng)險、交割風(fēng)險及國別風(fēng)險。10.教育保險又稱教育金保險，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險。下列選項中描述錯誤的是（ ）。A.保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢B.目前市場上主流教

8、育保險的投保年齡為出生滿30天至22周歲C.教育金保險一般都具有投資分紅功能D.教育金保險具有強制儲蓄的功能【答案】:B【解析】:目前市場上主流教育保險的投保年齡為0周歲（指出生滿28天且已健康出院的嬰兒）至17周歲，另外也有部分保險公司的教育保險所針對的對象為出生滿30天至14周歲的少兒。11.中小企業(yè)的財務(wù)分析師想了解和掌握一些基本財務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析指標(biāo)的是（ ）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.基本獲利率D.凈資產(chǎn)利潤率【答案】:A【解析】:償債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險，另一方面也

9、能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標(biāo)主要有以下幾項：流動比率；速動比率；現(xiàn)金比率；資產(chǎn)負(fù)債率；有形資本負(fù)債率；產(chǎn)權(quán)比率；已獲利息倍數(shù)。B項屬于資產(chǎn)運營能力指標(biāo)；CD兩項屬于獲利能力指標(biāo)。12.自律組織對其會員銀行的監(jiān)管一般有哪些方式？（ ）A.每年進(jìn)行一次例行檢查B.要求商業(yè)銀行建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)C.強制商業(yè)銀行進(jìn)行信息披露D.要求建立一個獨立的、協(xié)助董事會工作的公司審計委員會E.對會員的日常業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)管【答案】:A|E【解析】:自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：對會員每年進(jìn)行一次例行檢查，包括對會員的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)執(zhí)行情況、對客戶的服務(wù)質(zhì)量等的檢查；對會員的日常業(yè)務(wù)活

10、動進(jìn)行監(jiān)管，包括對其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行指導(dǎo)，協(xié)調(diào)會員之間的關(guān)系，對欺詐客戶、操縱市場等違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配的表述，錯誤的是（ ）。A.經(jīng)濟資本的分配應(yīng)綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風(fēng)險回報B.進(jìn)行經(jīng)濟資本分配的目標(biāo)是使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險相匹配，保證經(jīng)濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域C.經(jīng)濟資本的分配應(yīng)以利潤為導(dǎo)向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構(gòu)應(yīng)該分配更多的經(jīng)濟資本D.經(jīng)濟資本的分配實質(zhì)上是對風(fēng)險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險【答案】:C【解析】:C項，對于商業(yè)銀行而言，銀行需要合理地進(jìn)行經(jīng)濟資本分配，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整后

11、的收益最大化。原則上“報價”高、風(fēng)險管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟資本。14.下列屬于我國財務(wù)公司業(yè)務(wù)的是（ ）。A.投資不動產(chǎn)B.代理期貨期權(quán)業(yè)務(wù)C.對成員單位貸款D.吸收公眾存款【答案】:C【解析】:財務(wù)公司主要是為集團內(nèi)部成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)，其業(yè)務(wù)有兩類：基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)，涵蓋了商業(yè)銀行可以辦理的全部資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)；滿足一定條件的財務(wù)公司可以辦理的業(yè)務(wù)，包括發(fā)行財務(wù)公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務(wù)。15.李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業(yè)務(wù)？（ ）A.中國銀行B.中國進(jìn)出口銀行C.

12、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D.中國國際信托投資公司【答案】:A【解析】:居民個人住房貸款屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范疇。BC兩項屬于政策性銀行，它們的主要業(yè)務(wù)是根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策，提供對口資金支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)，不辦理居民個人業(yè)務(wù)；D項業(yè)務(wù)范疇為信托業(yè)，不涉及貸款業(yè)務(wù)。16.以下不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險主要來源的是（ ）。A.商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力B.商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)缺乏整體兼容性C.商業(yè)銀行缺乏實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的資源D.商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量保證措施【答案】:A【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)

13、險主要來源于四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程中的質(zhì)量難以保證。17.資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應(yīng)考慮（ ）。A.資產(chǎn)質(zhì)量B.各種資本補充來源的長期可持續(xù)性C.利潤增長D.資本市場的波動性E.不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性【答案】:B|E【解析】:資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應(yīng)考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性，優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量；此外，還需要通過嚴(yán)格和前瞻性的壓

14、力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。ACD三項屬于資本需求方面應(yīng)考慮的內(nèi)容。18.保證擔(dān)保的范圍包括（ ）。A.主債權(quán)B.利息C.違約金D.損害賠償金E.實現(xiàn)債權(quán)的費用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。19.以下關(guān)于通貨緊縮原因的說法，正確的有（ ）。A.貨幣供給減少B.有效需求增加C.供需結(jié)構(gòu)不合理D.國際市場的沖

15、擊E.社會總供給增加【答案】:A|C|D【解析】:通貨緊縮的原因有：貨幣供給減少；有效需求不足；供需結(jié)構(gòu)不合理；國際市場的沖擊。20.下列關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)的說法，正確的有（ ）。A.對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本B.對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人C.票據(jù)到期，原持票人可以取得票據(jù)所記載金額D.票據(jù)貼現(xiàn)是以背書方式所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓E.票據(jù)貼現(xiàn)的主體是持票人和貼現(xiàn)銀行【答案】:A|B|D【解析】:C項，對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額；E項，票據(jù)貼現(xiàn)是由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式

16、所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。21.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含（ ）幾個方面。A.企業(yè)繳費B.基金運營收入C.個人薪酬扣除D.財政支付E.其他補貼【答案】:A|B|C|D|E【解析】:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。其中，企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源。22.理財師日常工作中進(jìn)行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括（ ）。A.收集、整理客戶的詳細(xì)信息，了解客戶B.根據(jù)客戶需求、偏好、提供精細(xì)化、個性化的金融服務(wù)C.無條件地滿足客戶，將客戶變成自己的忠誠客戶D.提供專業(yè)服務(wù)，解決客戶的財務(wù)問題，實現(xiàn)客戶的理

17、財目標(biāo)E.嚴(yán)格管理所有的客戶接觸點，如網(wǎng)點布置陳設(shè)、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止等【答案】:A|B|D|E【解析】:理財師進(jìn)行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括：收集、整理客戶的詳細(xì)信息，了解客戶，這是理財師客戶關(guān)系管理的第一步，是前提和基礎(chǔ)。嚴(yán)格管理所有的客戶接觸點，客戶接觸點就是客戶接觸到的影響或決定客戶關(guān)于企業(yè)品牌、產(chǎn)品和服務(wù)的印象、體驗和判斷的所有方面，如網(wǎng)點布置陳設(shè)、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止和工作方法、網(wǎng)站和廣告等。接觸點管理就是要在了解客戶的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化和個性化的金融服務(wù)。理財師進(jìn)行客戶關(guān)系管理的目的是培養(yǎng)忠誠的客戶、提升客戶

18、的忠誠度。理財師為客戶提供的專業(yè)服務(wù)，即理財規(guī)劃，是為了解決客戶的財務(wù)問題或?qū)崿F(xiàn)客戶家庭的理財目標(biāo)。23.李某和趙某是夫妻，二人共同持有50萬元存款，甲是李某之母，乙是趙某之姐，趙某和李某均無其他親屬，2013年李某病逝，不久趙某也因為過分悲傷，于同年病故，下列正確的法定繼承方式是（ ）。A.甲繼承37.5萬元，乙繼承12.5萬元B.甲、乙各繼承25萬元C.甲繼承50萬元D.甲繼承12.5萬元，乙繼承37.5萬元【答案】:D【解析】:本題中，50萬元存款是夫妻共有財產(chǎn)，李某病逝，遺產(chǎn)為25萬元。第一順序繼承人為甲和趙某，每人得到12.5萬元。趙某病故，留有遺產(chǎn)為12.52537.5（萬元），只

19、有一個繼承人，即乙，乙繼承37.5萬元。24.根據(jù)商業(yè)銀行法，下列選項中屬于商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)的是（ ）。A.吸收公眾存款B.發(fā)放短期、中期和長期貸款C.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通D.辦理國內(nèi)外結(jié)算E.依法制定和執(zhí)行貨幣政策【答案】:A|B|D【解析】:CE兩項屬于中央銀行的職責(zé)。25.下列信用卡的說法中，不正確的有（ ）。A.我國發(fā)卡銀行一般給予持卡人3050天的免息期B.準(zhǔn)貸記卡持卡人需按發(fā)卡行的要求交存一定金額的備用金，作為透支的抵押擔(dān)保C.信用卡分為準(zhǔn)貸記卡和貸記卡D.信用卡消費通常為短期、小額、無指定用途的信用類消費E.當(dāng)準(zhǔn)貸記卡備用金賬戶余額不足支付時，該卡便不能進(jìn)行透支【答案

20、】:A|E【解析】:A項，發(fā)卡銀行一般給予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用額度一般在10萬元人民幣以內(nèi)，客戶刷卡消費一般使用循環(huán)額度；E項，準(zhǔn)貸記卡是指持卡人先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。26.在經(jīng)濟周期的下降階段，食品業(yè)的銷售收入和利潤會（ ）。A.上升B.下降C.基本穩(wěn)定D.難以預(yù)測【答案】:C【解析】:食品業(yè)屬于防守型行業(yè)，防守型行業(yè)所提供的產(chǎn)品需求相對穩(wěn)定，不受經(jīng)濟周期變化影響，無論在經(jīng)濟周期上升階段或下降階段，由于穩(wěn)定的需求和價格，行業(yè)的銷售收入和利潤會呈現(xiàn)基本穩(wěn)定的態(tài)勢。27.按照中小企業(yè)主的資產(chǎn)特

21、征，投資需求等方面內(nèi)容可以將中小企業(yè)主簡單地分為（ ），不同類型的企業(yè)主的理財需求各不相同。A.企業(yè)主導(dǎo)型B.風(fēng)險偏好者C.業(yè)余投資愛好者D.風(fēng)險規(guī)避者E.精明生意人【答案】:A|C|E【解析】:按照中小企業(yè)主資產(chǎn)特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小企業(yè)主簡單地分為：業(yè)余投資愛好者，即企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理財知識，片面追求高收益的產(chǎn)品的中小企業(yè)主。精明生意人，即經(jīng)常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資的企業(yè)主，通常具有多年的資本運作經(jīng)驗，對銀行依賴度很低。企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主，即中小企業(yè)主中個人與企業(yè)聯(lián)系緊密的企業(yè)主，企業(yè)需求對個人理財?shù)挠绊戄^大，風(fēng)險承受

22、能力較低。不同類型的企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯的差異。28.根據(jù)商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法規(guī)定，理財產(chǎn)品的風(fēng)險評級結(jié)果由低到高應(yīng)當(dāng)至少包括（ ）個等級。A.5B.3C.4D.6【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法的規(guī)定，理財產(chǎn)品風(fēng)險評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進(jìn)一步細(xì)分。29.對于實施非零售內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪些要素？（ ）A.期限（M）B.違約損失率（LGD）C.違約概率（PD）D.違約風(fēng)險暴露（EAD）E.相關(guān)性（R）【答案】:A|B|C|D【解析】:內(nèi)部評級法分為初級內(nèi)部評級法和高級內(nèi)

23、部評級法，二者的區(qū)別在于，初級內(nèi)部評級法下，銀行自行估計違約概率，但要根據(jù)監(jiān)管部門提供的規(guī)則計算違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限；高級內(nèi)部評級法下，銀行可自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限。對于零售信用風(fēng)險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限。30.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別主要有（ ）。A.犯罪主體不同B.犯罪主觀方面不同C.犯罪客體方面不同D.犯罪客觀方面不同E.最高法定刑不同【答案】:A|B|E【解析】:騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪有一定區(qū)別：騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為

24、人以“非法占有為目的”，而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”；騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的主體包括自然人和單位，而貸款詐騙罪的主體只是自然人；兩罪的最高法定刑不同，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪最高法定刑僅為七年有期徒刑，而貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑。31.在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程是（ ）。A.風(fēng)險報告B.風(fēng)險控制C.風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險計量【答案】:D【解析】:風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程。風(fēng)險計量是提升銀行精細(xì)化管理水平、優(yōu)化資

25、源配置的基礎(chǔ)。32.衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的分析方法是（ ）。A.風(fēng)險價值分析B.缺口分析C.久期分析D.情景分析【答案】:B【解析】:缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。具體而言，就是將銀行不同時間段內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，得到重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。33.甲向乙貸款6萬元，由丙書面承諾在甲不能履行債務(wù)時，由丙承擔(dān)一般保證責(zé)任，借款到期后，甲雖有錢仍想賴賬不還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責(zé)任還款，下列關(guān)于保證責(zé)任的表述，正確的是（ ）。A.丙目前可以拒絕承擔(dān)保證

26、責(zé)任B.丙應(yīng)當(dāng)履行保證責(zé)任，先代甲還款6萬元后，再向甲追債C.丙應(yīng)當(dāng)履行保證責(zé)任，代甲還款6萬元D.丙應(yīng)當(dāng)履行保證責(zé)任，與乙共同向甲追款，追款未果給乙還款6萬元【答案】:A【解析】:保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。34.下列屬于工作收入的有（ ）。A.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓B.財產(chǎn)繼承C.稿酬

27、D.個人經(jīng)營所得E.承包經(jīng)營所得【答案】:C|D|E【解析】:工作收入指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括了家庭成員的工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括了個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。而財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與繼承分別屬于家庭收入分類中的投資收入和其他收入。35.經(jīng)濟周期一般分為四個階段，下列（ ）屬于繁榮階段的特點。A.社會購買力上升B.企業(yè)開始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新C.產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上升D.企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大E.消費需求開始減少【答案】:A|C|D【解析】:在經(jīng)濟繁榮階段，失業(yè)率下降，收入增加

28、使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上升；市場預(yù)期好轉(zhuǎn)，企業(yè)投資意愿增強；生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，投資數(shù)額顯著增加，利潤激增，這時，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。B項屬于經(jīng)濟復(fù)蘇階段的特點；E項屬于經(jīng)濟衰退階段和蕭條階段的特點。36.商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的（ ）為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求。A.總收入B.凈收入C.平均收入D.預(yù)期收入【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的總收入為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求。操作風(fēng)險資本要求等于各條線三年總收入的平均值乘上一個固定比例再加總。37.中華人民共和國票據(jù)法中所指的票據(jù)不

29、包括（ ）。A.發(fā)票B.匯票C.支票D.本票【答案】:A【解析】:票據(jù)，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。按照票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。38.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（ ）。A.經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能B.貨幣資金融通功能C.資源配置功能D.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能【答案】:C【解析】:金融市場具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場通過充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動，可以實現(xiàn)經(jīng)濟資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會經(jīng)濟資源有效地配置到效率高的部門，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。39.一

30、國貨幣對外升值后，下列關(guān)于對進(jìn)口貿(mào)易影響的說法，正確的是（ ）。A.有利于外國商品的進(jìn)口B.有利于減少貿(mào)易逆差C.有利于增加貿(mào)易順差D.有利于本國商品的出口【答案】:A【解析】:本國貨幣升值后，以外國貨幣表示的本國出口商品的價格上升，出口商品在國外市場上的競爭力下降，利潤減少，出口量減少；相反，進(jìn)口商品以本國貨幣表示的價格下降，需求會上升，進(jìn)而擴大進(jìn)口。貿(mào)易逆差擴大。40.利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）核算資金收益或成本時，對負(fù)債而言是_，對資產(chǎn)而言是_。（ ）A.收益；成本B.成本；收益C.成本；成本D.收益；收益【答案】:A【解析】:內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)

31、務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。利用FTP核算資金收益或成本時，對負(fù)債而言是收益，對資產(chǎn)而言是成本。41.下列行政行為中，不屬于行政處罰的是（ ）。A.沒收非法財物B.暫扣許可證和執(zhí)照C.行政拘留D.開除公職【答案】:D【解析】:根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰的種類有七類：警告；罰款；沒收違法所得、沒收非法財物；責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)；暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照；行政拘留；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。42.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的說法正確的有（ ）。A.流動性風(fēng)險如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力B.從廣義上講，

32、與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險C.在風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險管理歸屬于市場風(fēng)險管理范疇D.國家風(fēng)險是指在與非本國國民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經(jīng)濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性E.流動性風(fēng)險通常被視為一種綜合性風(fēng)險【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險。由此可知，在風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險管理歸屬于操作風(fēng)險管理范疇。43.下列行為屬于內(nèi)幕交易的有（ ）。A.非內(nèi)幕信息知情人利用不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，根據(jù)該信息建議他人買賣證券

33、B.內(nèi)幕信息知情人根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券C.內(nèi)幕信息知情人根據(jù)內(nèi)幕信息自行買賣證券D.內(nèi)幕信息知情人向他人泄露內(nèi)幕信息，他人利用該信息獲利E.非內(nèi)幕信息知情人以不正當(dāng)手段獲得內(nèi)幕信息，根據(jù)該信息買賣證券【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)證券法的規(guī)定，內(nèi)幕交易主要包括下列行為：內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息買賣證券，或者根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券的行為；內(nèi)幕信息知情人向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息獲利的行為；非內(nèi)幕信息知情人通過不正當(dāng)?shù)氖侄位蛘咂渌緩将@得內(nèi)幕信息，并根據(jù)該內(nèi)幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行為。44.（ ）是指當(dāng)義務(wù)人不履約而使權(quán)利人遭受損失時，由保險人

34、提供經(jīng)濟賠償?shù)囊环N保險。A.財產(chǎn)保險B.人身保險C.信用保險D.保證保險【答案】:C【解析】:信用保險是以各種信用風(fēng)險為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)義務(wù)人不履約而使權(quán)利人遭受損失時，由保險人提供經(jīng)濟賠償。信用保險的主要業(yè)務(wù)種類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險和投資保險。45.風(fēng)險識別的目標(biāo)在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及嚴(yán)重程度，包括（ ）。A.感知風(fēng)險B.計量風(fēng)險C.分析風(fēng)險D.檢測風(fēng)險E.控制風(fēng)險【答案】:A|C【解析】:風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。46.吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年3

35、5歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。(1)理財經(jīng)理告訴吳先生，人壽保險有普通型人壽保險和新型人壽保險，下列屬于普通型人壽保險的是（ ）。A.終身壽險B.分紅壽險C.萬能壽險D.投資連結(jié)保險【答案】:A【解析】:普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。死亡保險根據(jù)保險期限的不同可以進(jìn)一步區(qū)分為定期壽險和終身壽險。BCD三項屬于新型壽險。(2)萬能壽險與投資連結(jié)保險不

36、同，萬能壽險的投資賬戶通常提供（ ）。A.最低保證收益B.一般保證收益C.風(fēng)險保證收益D.最高保證收益【答案】:A【解析】:目前市場上常見的新型人壽保險包括分紅壽險、投資連結(jié)保險和萬能壽險。與投資連結(jié)保險不同，萬能壽險的投資賬戶通常提供最低收益保證。(3)健康保險是指以被保險人的身體為保險標(biāo)的，對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時，發(fā)生的直接費用和間接費用進(jìn)行補償?shù)囊环N人身保險，通常不包括（ ）。A.年金保險B.疾病保險C.長期護理保險D.收入保障保險【答案】:A【解析】:健康保險主要包括疾病保險、醫(yī)療保險、收入保障保險、長期護理保險。A項，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定的時間間隔

37、分期給付生存保險金的人身保險。(4)按照生命周期理論，吳先生家庭屬于成長期，其重點配置保險險種最合理的是（ ）。A.重疾險住院險住院津貼險B.意外傷害險定期壽險住院醫(yī)療C.終身壽險重疾險意外險醫(yī)療險D.意外傷害險意外醫(yī)療保險【答案】:C【解析】:成長期的客戶家庭責(zé)任感逐漸形成，夫妻雙方也正處于收入高峰期，對子女、對父母都承擔(dān)著責(zé)任，可選擇保障性高的終身壽險、附加定期壽險、意外險、重疾險和醫(yī)療險。另外，可以購買適量的兩全壽險儲備孩子的教育費用以及自己年老以后的養(yǎng)老金。建議成家立業(yè)期客戶的保險組合應(yīng)為終身壽險重疾險意外險醫(yī)療險。(5)按倍數(shù)法計算，吳先生家庭所需要的壽險保額最合理的保額約為（ ）萬

38、元。A.50B.100C.120D.80【答案】:B【解析】:倍數(shù)法則是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險需求的經(jīng)驗法則。倍數(shù)法則中最常用的是“十一法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。吳先生家庭的凈收入為403010（萬元），因此家庭所需的壽險保額為1010100（萬元）。47.對客戶家庭財務(wù)狀況進(jìn)行分析，首先要對復(fù)雜的信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化整理，即根據(jù)客戶所提供的信息制作（ ）。A.資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表B.現(xiàn)金流量表和收入支出表C.收入支出表和報稅表D.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表【答案】:A【解析】:了解客戶和掌握客戶的財務(wù)狀況是理財師提供理財規(guī)劃

39、服務(wù)的前提和保證，而客戶財務(wù)狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務(wù)情況有關(guān)。在對客戶家庭收支和債務(wù)管理的相關(guān)信息進(jìn)行分類后，理財師需要通過制作專業(yè)化表格的形式，比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。這些報表主要分為收入支出表和資產(chǎn)負(fù)債表。48.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（ ）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).在中央銀行存款C.現(xiàn)金資產(chǎn)D.貸款【答案】:D【解析】:貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，也是銀行最主要的資金運用。49.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的表述，正確的有（ ）。A.是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗B.風(fēng)險

40、等同于損失本身C.風(fēng)險是未來損失發(fā)生的不確定性D.是未來將要遭受的損失E.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量【答案】:A|C|E【解析】:B項，風(fēng)險不等同于損失本身，風(fēng)險是一個事前概念，損失是一個事后概念；D項，銀行承擔(dān)風(fēng)險既可能獲得收益，也可能遭受損失。50.假設(shè)銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風(fēng)險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（ ）。A.0.5%B.0.5萬元C.1萬元D.1%【答案】:B【解析】:預(yù)期損失是指銀行承擔(dān)的風(fēng)險在未來一段時間內(nèi)可能造成損失的均值。以信用風(fēng)險為例，預(yù)期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。

41、本題中這筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失違約概率違約損失率違約風(fēng)險暴露1%50%1000.5（萬元）。51.關(guān)于各類定期存款，下列說法正確的有（ ）。A.整存整取的起存金額為100元B.零存整取每月存入一定金額，到期一次支取本息C.整存零取是指整筆存入固定期限分期支取D.存本取息的起存金額為10000元E.存本取息的起存金額為5000元【答案】:B|C|E【解析】:A項，人民幣整存整取的起存金額為50元；D項，存本取息定期儲蓄存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金，起存金額為5000元人民幣。52.在保險合同關(guān)系中，對當(dāng)事人要求遵循的（ ）原則遠(yuǎn)比一般民事活動嚴(yán)格。A.保險利益B.補償C.近因D

42、.誠信【答案】:D【解析】:保險合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣Ψ阶鞒鲇喖s與履約決定的全部實質(zhì)性重要事實，同時信守合同訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規(guī)定可以此為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，甚至對因此而受到的損害還可要求對方予以賠償。由于保險信息的不對稱性和保險合同的特殊性，保險活動中對誠信原則的要求更為嚴(yán)格，要求做到最大誠信。53.職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括（ ）。A.非國有的公司，企業(yè)的非國家工作人員B.國家機關(guān)的工作人員C.非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的國家工作人員D.國有企業(yè)的國家工作人員E.其他

43、單位的非國家工作人員【答案】:A|E【解析】:職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員才能構(gòu)成，在這些單位工作的國家工作人員不能成為本罪的主體。54.在進(jìn)行子女教育規(guī)劃時，下列選項中一般不將其計算在規(guī)劃工具中的是（ ）。A.教育儲蓄B.國家助學(xué)貸款C.教育保險D.獎學(xué)金【答案】:D【解析】:一般而言，教育投資工具可分為短期教育投資規(guī)劃工具和長期教育投資規(guī)劃工具。短期教育投資規(guī)劃工具主要包括商業(yè)助學(xué)貸款、國家助學(xué)貸款、出國留學(xué)貸款等。長期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財產(chǎn)品等。55.商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能，對社會經(jīng)濟產(chǎn)生的作用包括（ ）。A.加快貨幣資本的周轉(zhuǎn)B.節(jié)約現(xiàn)鈔使用和降低流通成本C.為社會化大生產(chǎn)的順利進(jìn)行提供有利條件D.集