公司財(cái)務(wù)印章使用管理辦法最新1

1、財(cái)務(wù)部印章、網(wǎng)銀、銀行卡和支票運(yùn)用管理制度目的為加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒、網(wǎng)銀、銀行卡和支票的管理，明確印章的運(yùn)用及銀行卡和支票的購買、保管、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，特制訂本制度。財(cái)務(wù)部印章管理運(yùn)用制度財(cái)務(wù)部印章包括：財(cái)務(wù)專用章、公司法人章、財(cái)務(wù)發(fā)票專用章。財(cái)務(wù)部印章的保管及運(yùn)用規(guī)定：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人全權(quán)負(fù)責(zé)印章的保管和運(yùn)用管理，具體細(xì)則如下：財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，用于財(cái)務(wù)收據(jù)、銀行業(yè)務(wù)的辦理；以公司名義報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表、辦理銀行賬務(wù)、出具財(cái)務(wù)證明等事務(wù)，特殊狀況由財(cái)務(wù)部經(jīng)理請示公司總經(jīng)理/董事長后再加蓋財(cái)務(wù)專用章；公司法人章和財(cái)務(wù)發(fā)票專用章由出納保管，用于辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)運(yùn)用；財(cái)務(wù)部印章的其他規(guī)定：印章保管

2、人不得擅自將印章交與保管人之外的任何人運(yùn)用或管理；印章保管人因事請假時(shí)，需辦理交接手續(xù)；節(jié)假日期間必需由印章保管人將印章封存。財(cái)務(wù)部印章的遺失及處理：發(fā)覺印章丟失，印章保管人應(yīng)立刻向印章管理負(fù)責(zé)人報(bào)告并登報(bào)聲明作廢，同時(shí)報(bào)公司行政部備案后申請重新刻制，財(cái)務(wù)部視情節(jié)嚴(yán)峻程度，對保管人作出指責(zé)或者適當(dāng)懲處。三、 銀行動(dòng)態(tài)口令牌、銀行U盾和銀行卡的保管及運(yùn)用制度 1、網(wǎng)銀操作包括：各個(gè)銀行的動(dòng)態(tài)口令卡、U盾和因公司業(yè)務(wù)開辦的個(gè)人銀行卡和存折。 2、保管及運(yùn)用規(guī)定： （1）動(dòng)態(tài)操作口令卡、U盾由出納保管，各個(gè)銀行的網(wǎng)上銀行支付密碼由財(cái)務(wù)部經(jīng)理保管，嚴(yán)禁非網(wǎng)上銀行操作人員上機(jī)。 （2）出納進(jìn)行操作時(shí)，細(xì)

3、致核對撥付支配的原始票據(jù)后進(jìn)行網(wǎng)上支付，嚴(yán)禁手續(xù)不全的款項(xiàng)支付，依據(jù)撥付支配審核賬號(hào)、金額大小寫的精確性。 （3）出納員每天對撥付的款項(xiàng)進(jìn)行逐筆查詢并確認(rèn)交易是否成功。 （4）出納經(jīng)常和銀行聯(lián)系，駕馭網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的更新動(dòng)向，對于網(wǎng)銀出現(xiàn)故障時(shí)作出記錄并報(bào)部門經(jīng)理狀況，主動(dòng)和銀行溝通，避開造成經(jīng)濟(jì)損失。 （5）出納利用網(wǎng)銀的查詢功能，剛好駕馭資金余額，剛好對賬，做到日清月結(jié)。 （6）操作員和審核員保管好U盾及口令卡密碼，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)給他人運(yùn)用或者讓他們代替操作，短暫離開電腦或者業(yè)務(wù)辦理完成后，要?jiǎng)偤猛顺霾僮飨到y(tǒng)。遇到特殊狀況時(shí)，操作員和審核員因事出差或者請假時(shí)，應(yīng)請示部門經(jīng)理辦理交接事宜，嚴(yán)禁一個(gè)人對網(wǎng)上

4、支付業(yè)務(wù)和個(gè)人銀行卡業(yè)務(wù)進(jìn)行操作和審核。網(wǎng)銀U盾由出納保管，網(wǎng)上銀行支付密碼由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，由財(cái)務(wù)經(jīng)理駕馭全面工作。電子口令牌、U盾和銀行卡一旦失效或者遺失，要?jiǎng)偤玫姐y行掛失并辦理新的口令牌、U盾和銀行卡。四、 財(cái)務(wù)部支票管理運(yùn)用制度 1、支票包括：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯單和銀行承兌匯票。 2、支票保管和運(yùn)用規(guī)定: 銀行支票與財(cái)務(wù)印鑒，出納保管銀行支票，銀行印鑒由出納和會(huì)計(jì)分開保管；不得簽發(fā)“空頭支票”和“遠(yuǎn)期支票” 辦理支票結(jié)算必需遵守中華人民共和國票據(jù)法和中國人民銀行結(jié)算方法的規(guī)定。支票領(lǐng)用：金額、收款單位、簽發(fā)日期、用途由出納人員細(xì)致填寫。對填錯(cuò)的支票，要蓋“作廢”章，并妥當(dāng)保管。 特殊狀況，須要以現(xiàn)金支票的形式支付供應(yīng)商或者建筑商的，要對方開具有效收據(jù)，嚴(yán)禁把沒有填寫齊全的支票交給收款單位。 每月應(yīng)依據(jù)銀行日記帳和銀行對帳單，編