我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理3800字

1、我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理3800字 提要 票據(jù)業(yè)務(wù)作為銀行轉(zhuǎn)型晉級(jí)的重要業(yè)務(wù)，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展發(fā)揮著日益重要的作用。但是，一些違犯票據(jù)本質(zhì)要求的做法加劇業(yè)務(wù)中信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)。本文結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，提出從銀行系統(tǒng)內(nèi)外部進(jìn)展票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的思路和建議，以推動(dòng)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)營(yíng)。 畢業(yè) 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;票據(jù)業(yè)務(wù);票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理 中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 收錄日期：2022年3月16日 一、我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)概述 目前，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)所包含的工具主要有匯票、本票、支票三類(lèi)。而票據(jù)業(yè)務(wù)根據(jù)其所處階段和市場(chǎng)的不同分為票

2、據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)、票據(jù)交易業(yè)務(wù)、票據(jù)衍生業(yè)務(wù)。其中，票據(jù)的簽發(fā)和承兌等市場(chǎng)業(yè)務(wù)屬于票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)范疇，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)屬于票據(jù)交易?I務(wù)，票據(jù)鑒證、咨詢(xún)、保管等業(yè)務(wù)屬于衍生業(yè)務(wù)范疇。由于我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的局限性，本文的研究對(duì)象僅包括票據(jù)承兌及票據(jù)直貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。 廣義的商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是票據(jù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中商業(yè)銀行票據(jù)的實(shí)際和預(yù)期收益發(fā)生的偏向和集合，這些偏向既可能導(dǎo)致額外損失也可能引致額外收益。而本文闡述的風(fēng)險(xiǎn)主要是指狹義概念上的風(fēng)險(xiǎn)，即票據(jù)業(yè)務(wù)遭受損失的可能性的集合，這種可能性源自于各種無(wú)法確定的因素。 近年來(lái)，由于互聯(lián)網(wǎng)和消費(fèi)金融等影響，票據(jù)市場(chǎng)的創(chuàng)新空間增加，各種新式的票

3、據(jù)業(yè)務(wù)形式如票據(jù)資管業(yè)務(wù)等相繼衍生而出。隨著票據(jù)市場(chǎng)參與主體以及創(chuàng)新型票據(jù)產(chǎn)品的不斷增加，票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也日趨復(fù)雜，其管理形式也有了新的難點(diǎn)。目前，由于內(nèi)部層次票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)掌握度尚淺、風(fēng)險(xiǎn)及法律意識(shí)欠缺、票據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)度，外部層次相關(guān)法律和監(jiān)管的缺失、社會(huì)信譽(yù)體系不健全等因素，我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)主要存在信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)五大風(fēng)險(xiǎn)亟待解決。 二、我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 一缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理方法。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)來(lái)自各方面的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、行業(yè)動(dòng)態(tài)等對(duì)其制定政策調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)重點(diǎn)與方向等信息缺乏先進(jìn)的分析技術(shù)，有些甚至局限于

4、定量分析，定性分析嚴(yán)重缺乏，即便是使用的定性指標(biāo)分析方法，其指標(biāo)的挑選與分析技術(shù)仍然相對(duì)落后。風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理方面，目前我國(guó)已步入經(jīng)濟(jì)開(kāi)展新常態(tài)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展面臨諸多新的挑戰(zhàn)，投資脫實(shí)向虛的趨勢(shì)嚴(yán)重，致使金融行業(yè)資金膨脹，杠桿率不斷抬升，隨之而來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)峻;國(guó)際方面，全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程加快，本國(guó)商業(yè)銀行面臨國(guó)家“引進(jìn)來(lái)與自己“走出去的雙重競(jìng)爭(zhēng)壓力，而在此背景之下，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理僅僅局限于信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。隨著經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度提升，利率與匯率波動(dòng)加劇，以貨幣資金作為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的商業(yè)銀行要注重市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理。此外，由于對(duì)內(nèi)部工作人員素質(zhì)培育缺乏，商業(yè)銀行對(duì)自身票據(jù)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)

5、操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的防范與識(shí)別機(jī)制。整體而言，我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)管理集中于信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理體制較模糊，不夠標(biāo)準(zhǔn)。 二風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)較為落后。首先，對(duì)于用來(lái)管理利率風(fēng)險(xiǎn)的再定價(jià)模型與期限模型，我國(guó)大局部商業(yè)銀行都采取的是相對(duì)簡(jiǎn)便的再定價(jià)模型，但是隨著如今利率波動(dòng)加劇與銀行現(xiàn)金流收支日益頻繁，單純的再定價(jià)模型由于其無(wú)視市場(chǎng)價(jià)值效應(yīng)、過(guò)度綜合以致無(wú)視期間現(xiàn)金流等缺陷以無(wú)法比擬有效地管理存在于商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的利率風(fēng)險(xiǎn);其次對(duì)于有效衡量管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的VRA模型，我國(guó)大局部中小商業(yè)銀行還無(wú)法純熟掌握，這使得我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確化缺乏，帶有主觀成分。 三、我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)

6、務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理建議 一票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際主流經(jīng)歷 1、嚴(yán)格的商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度?；阢y行承兌匯票的信譽(yù)創(chuàng)造才能，英美等國(guó)對(duì)其管理非常的嚴(yán)格。以美國(guó)為例，1913年公布的美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)藏法案不僅對(duì)判斷銀行承兌匯票合格性的標(biāo)準(zhǔn)有明確規(guī)定，并以其為準(zhǔn)繩來(lái)確定是否購(gòu)置或承受銀行再貼現(xiàn)申請(qǐng)的要求。與此同時(shí)，對(duì)于每家銀行承兌匯票的金額天花板，美聯(lián)儲(chǔ)也給出相應(yīng)規(guī)那么：承兌匯票的總金額不得超過(guò)銀行資本的150%，否那么就必須上繳存款準(zhǔn)備金。此外，對(duì)于個(gè)人出票人承當(dāng)?shù)你y行承兌匯票金額不得超過(guò)銀行資本和公積金的10%，用來(lái)限制銀行無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)防范地?cái)U(kuò)張信譽(yù)。 2、完善的信譽(yù)評(píng)級(jí)體系。在信譽(yù)管理法律體系的建立進(jìn)程上，以美

7、英為代表的興旺國(guó)家確實(shí)走在我國(guó)前面，他們應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的系列方法論值得我們深化學(xué)習(xí)。目前從總體而言，世界信譽(yù)評(píng)級(jí)體系可大致分為兩大類(lèi)：一是以美國(guó)為代表的第三方評(píng)級(jí)體系;另一類(lèi)便是以歐洲為代表的內(nèi)部評(píng)級(jí)制度。 在美國(guó)，三大個(gè)人征信機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)個(gè)人和小企業(yè)的信譽(yù)評(píng)估，這三大信譽(yù)機(jī)構(gòu)從征信數(shù)據(jù)搜尋到形成信譽(yù)產(chǎn)品應(yīng)用練就了成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，包括信譽(yù)評(píng)分產(chǎn)品、信譽(yù)調(diào)查報(bào)告在內(nèi)的信譽(yù)產(chǎn)品最終效勞于各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。于2022年10月份確定正式版本的?巴塞爾資本新協(xié)議?突出強(qiáng)調(diào)了內(nèi)部評(píng)級(jí)法IRB在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制方面的重要地位。在歐洲，商業(yè)銀行已經(jīng)大局部形成了模型化的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，并且保證每年至少一次對(duì)

8、內(nèi)部評(píng)級(jí)制度的有效性進(jìn)展檢查，確保內(nèi)部評(píng)級(jí)體系高效運(yùn)作?？偠灾?，不管是美國(guó)還是歐洲等興旺國(guó)家，其信譽(yù)體系對(duì)象在全社會(huì)已經(jīng)到達(dá)較高覆蓋率，完善的信譽(yù)體系對(duì)于商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供充足信息源。 3、成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。我們主要可以從以下三個(gè)方面借鑒西方風(fēng)險(xiǎn)管理文化：第一，管理層注重制定層次清楚的開(kāi)展規(guī)劃，給予商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)平安性、流動(dòng)性、效益性三個(gè)方面的協(xié)調(diào)高度重視;第二，注重企業(yè)規(guī)章制度等上層建筑的完善使得風(fēng)險(xiǎn)防范與管理有法可依，并且管理層嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，注意內(nèi)部評(píng)級(jí)制度地建立完善，充分挖掘利用企業(yè)內(nèi)部資源;第三，專(zhuān)業(yè)化管理程度高。在歐洲，各大銀行各業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)業(yè)分工明確極大地進(jìn)步了工

9、作效率，此外，專(zhuān)業(yè)化的分工有利于進(jìn)步員工工作積極性，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的敏感性。 二完善我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的詳細(xì)對(duì)策和建議 1、完善銀行內(nèi)部管控機(jī)制和防范體系 1建立合理合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，進(jìn)步票據(jù)業(yè)務(wù)質(zhì)量。古語(yǔ)云“君子愛(ài)財(cái)取之有道，這對(duì)當(dāng)代企業(yè)與工作人員來(lái)說(shuō)仍是至理名言。安康合規(guī)的競(jìng)爭(zhēng)觀對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)至關(guān)重要，只有在銀行之間以及銀行內(nèi)部員工之間倡導(dǎo)有序競(jìng)爭(zhēng)，守規(guī)經(jīng)營(yíng)才能在整個(gè)票據(jù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域形成正確的績(jī)效觀，防止為完成指標(biāo)任務(wù)而降低標(biāo)準(zhǔn)濫竽充?擔(dān)?加劇整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 2加強(qiáng)業(yè)務(wù)核查，優(yōu)化客戶(hù)構(gòu)造。承兌業(yè)務(wù)必須進(jìn)一步落實(shí)準(zhǔn)入制度，加強(qiáng)對(duì)承兌申請(qǐng)人的業(yè)務(wù)和現(xiàn)金流量分析，合理確定授信額度，防止信譽(yù)

10、額度過(guò)高。除了對(duì)高承兌額客戶(hù)的現(xiàn)場(chǎng)考察外，還應(yīng)適當(dāng)增加貸后跟蹤檢查的頻率。對(duì)于相關(guān)客戶(hù)，在貸后檢查中，除了檢查購(gòu)銷(xiāo)合同和驗(yàn)證發(fā)票外，還應(yīng)特別注意與銀行承兌業(yè)務(wù)相關(guān)的收入本錢(qián)等確實(shí)認(rèn)，以及檢查是否存在做假賬等違規(guī)行為。為優(yōu)化票據(jù)客戶(hù)構(gòu)造，需要重點(diǎn)支持與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系親密，特別是供給鏈融資的客戶(hù)群體，幫助理清結(jié)算道路，聯(lián)絡(luò)上下游，實(shí)現(xiàn)銀行與客戶(hù)的雙贏。由于每張票據(jù)都有真實(shí)的貿(mào)易記錄，且其流動(dòng)性較強(qiáng)，可以進(jìn)步資金使用效率及降低資金使用本錢(qián)，我們更應(yīng)該重視拓寬商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)客戶(hù)根底和嚴(yán)格客戶(hù)準(zhǔn)入門(mén)檻，增強(qiáng)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展的可持續(xù)性。 3加強(qiáng)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)。第一，定期開(kāi)

11、展票據(jù)業(yè)務(wù)操作人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，建立長(zhǎng)效考核機(jī)制;第二，基于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、法律意識(shí)的缺乏，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員如高校導(dǎo)師等相關(guān)人士進(jìn)展法律知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的宣傳，提升個(gè)人思想意識(shí)，以防止出現(xiàn)內(nèi)部作案或者內(nèi)外勾結(jié)作案的風(fēng)險(xiǎn)。 2、完善銀行外部標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)視機(jī)制 1健全票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)。各式票據(jù)業(yè)務(wù)方面的違規(guī)案例暴露出我國(guó)票據(jù)相關(guān)政策法規(guī)存在大量破綻亟待完善，在此背景下假如再有尋租行為的發(fā)生就很容易誘使票據(jù)交易相關(guān)利益主體采取不正當(dāng)措施逃避監(jiān)管。在這種情況下，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)學(xué)習(xí)歐美興旺國(guó)家經(jīng)歷，健全完善現(xiàn)有相關(guān)票據(jù)的政策法規(guī)，與時(shí)俱進(jìn)，制定出適應(yīng)新常態(tài)下社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)的票據(jù)法規(guī)。 2標(biāo)準(zhǔn)化各類(lèi)票據(jù)中介的經(jīng)營(yíng)管理。當(dāng)前，以民間中介為典型的大多數(shù)票據(jù)中介的經(jīng)營(yíng)管理根本游離于監(jiān)管范圍之外，但是其存在有一定的合理性，因此需要從監(jiān)管角度進(jìn)一步引導(dǎo)和標(biāo)準(zhǔn)。一方面從準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營(yíng)專(zhuān)業(yè)化程度、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等方向探究建立合格的票據(jù)中介機(jī)構(gòu)組織形式;另一方面通過(guò)法律約束、行政監(jiān)視、行業(yè)自律等途徑對(duì)票據(jù)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)展全方位監(jiān)視。 3積極推動(dòng)征信體系搭建。充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)建立信