研究中小企業(yè)融資―融資租賃在中小企業(yè)的發(fā)展問題4000字

1、研究中小企業(yè)融資融資租賃在中小企業(yè)的開展問題4000字 摘 要：在我國最有活力的經(jīng)濟(jì)源泉當(dāng)屬中小企業(yè)，它不管是在奉獻(xiàn)我國GDP還是解決就業(yè)問題，及對(duì)開展經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)意義等角度都能一覽無余的表達(dá)出來。然而融資難卻是制約其壯大乃至生存的關(guān)鍵問題。融資的傳統(tǒng)方式滿足不了對(duì)融資的需求，融資租賃以其特有的功能與優(yōu)勢(shì)為中小企業(yè)創(chuàng)始了融資的新途徑。本文以中小企業(yè)選擇融資租賃的現(xiàn)實(shí)需求及開展問題為立足，提出了改良建議。 畢業(yè) /2/view-12235169.htm關(guān)鍵詞：融資租賃；現(xiàn)金流；建議縱觀各國研究中小企業(yè)融資都是一項(xiàng)重要課題。它作為最有活力的經(jīng)濟(jì)源泉，正在為社會(huì)維護(hù)公平穩(wěn)定、助長經(jīng)濟(jì)開展、進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益

2、、防止壟斷及推動(dòng)創(chuàng)新制度與技術(shù)等，它的重要作用不可替代。但中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)地位卻又呈現(xiàn)出位高勢(shì)弱的特征，盡管有較強(qiáng)的整體作用、總量大，但個(gè)體在與大企業(yè)共同生存的環(huán)境中卻因較低技術(shù)程度、較差資金才能、較小規(guī)模而處于優(yōu)勢(shì)，中小企業(yè)持續(xù)困擾的關(guān)鍵點(diǎn)就在于資金短缺。融資租賃就是給中小企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)有效解決融資問題的途徑，它是現(xiàn)代化消費(fèi)中結(jié)合銀行信譽(yù)與商業(yè)信譽(yù)的產(chǎn)物，集融物與融資為一體的金融新工具。融資租賃以立項(xiàng)根據(jù)為將來工程現(xiàn)金流、享受政策優(yōu)惠及融資低本錢等長處恰好與融資弱勢(shì)的中小企業(yè)形成互補(bǔ)，它的投資、資產(chǎn)管理、促銷季融物的幾個(gè)功能又為中小企業(yè)賦予了更多的綜合性支持。1 中小企業(yè)選擇融資租賃的現(xiàn)實(shí)需求伴隨

3、各國增強(qiáng)監(jiān)管力度，各大金融機(jī)構(gòu)都在采取限制措施以防金融風(fēng)險(xiǎn)，這就讓中小企業(yè)受迫另覓融資途徑，努力尋求融資的多元化方式。中小企業(yè)漸漸承受并青睞融資租賃的特有功能，眾多中小企業(yè)用它為自身獲取了各種消費(fèi)要素。融資租賃相比銀行貸款，這種方式有著工程融資的特性，從融資租賃公司實(shí)際操作就能反映出來。比方是否承受申請(qǐng)人的融資租賃業(yè)務(wù)，融資租賃公司更關(guān)心的是租賃后為承租方創(chuàng)造的將來收益，這局部是其租金來源，無需對(duì)申請(qǐng)企業(yè)仔細(xì)考察整體經(jīng)營收益，因此更不用要求很高的擔(dān)保與資信。1.1 融資租賃能幫助中小企業(yè)增加現(xiàn)金流如中小企業(yè)通過銀行貸款來購置所需機(jī)器設(shè)備，通常其貸款期限要比其使用壽命短，這對(duì)消費(fèi)經(jīng)營形成不利。然

4、而由融資租賃方式得到一樣機(jī)器設(shè)備那么截然不同，承租企業(yè)為獲得其使用權(quán)而支付的租金可以分期支付，并且機(jī)器設(shè)備的使用壽命與租賃期限相當(dāng)。因此融資租賃能給中小企業(yè)帶來不少好處，主要表如今：因可以在機(jī)器設(shè)備的整個(gè)使用壽命期內(nèi)將租金分期攤銷，就可以讓大量營運(yùn)資金在中小企業(yè)保持流動(dòng)狀態(tài)，防止發(fā)生一次支付巨額資金，給中小企業(yè)減輕了支付壓力；中小企業(yè)能拿將來的錢辦理如今的事，先將機(jī)器設(shè)備投入中小企業(yè)使用，日后由市場(chǎng)運(yùn)作，在消費(fèi)經(jīng)營中形成效益，然后逐年支付租金。1.2 融資租賃具有較低的費(fèi)用在租賃合同的簽訂中，盡管租賃公司對(duì)年租金率的要求是比同期銀行貸款利率高，但在申請(qǐng)中長期的銀行貸款中，往往受制于定期等額歸還

5、、補(bǔ)償性余額等，因此從這些綜合因素看，銀行貸款利率通常要比融資租賃的租金率高。融資租賃業(yè)務(wù)相比需要投入所有本錢的貸款購置機(jī)器設(shè)備有所差異，承租人根據(jù)租賃合同要去就有權(quán)使用機(jī)器設(shè)備，在租期內(nèi)按期支付規(guī)定租金即可，進(jìn)而在早期節(jié)省投入資金。因此承租人只要籌集首批租金，再在以后各期用機(jī)器設(shè)備所創(chuàng)造的局部利潤支付租金，進(jìn)而可以降低購置機(jī)器設(shè)備應(yīng)增加的資本占用，為資金進(jìn)步使用效率，同時(shí)克制自身因資本積累缺乏而影響擴(kuò)大消費(fèi)的不利因素。所以從中小企業(yè)的總體來看，銀行貸款并不比融資租賃費(fèi)用低。2 融資租賃在中小企業(yè)的開展問題2.1 落后的思想無法完全理解融資租賃的概念盡管改革開放歷經(jīng)三十多年，相比之前人們?cè)谒枷?/p>

6、觀念上有了較大解放與進(jìn)步，但人們心中牢牢的印刻千年傳統(tǒng)文化，企業(yè)家們也大多受此影響輕視租賃重視購置，認(rèn)為租賃職能給企業(yè)解決短期的暫時(shí)的燃眉之急，認(rèn)為租賃有著較大的風(fēng)險(xiǎn)，一直感覺到租用的始終不屬于自己的，他們并沒有意識(shí)到融資租賃在現(xiàn)實(shí)中對(duì)企業(yè)的重要性，缺乏充分認(rèn)識(shí)其重要意義。企業(yè)在更多情況下僅僅視融資租賃為一種融資方式，對(duì)融資租賃的管理資產(chǎn)與促銷沒有意識(shí)到。同時(shí)企業(yè)普遍過于看重資產(chǎn)所有權(quán)，在融資、更新機(jī)器設(shè)備時(shí)往往首先想到的是盡快籌資購置機(jī)器設(shè)備，盲目的追求控制資產(chǎn)所有權(quán)，企業(yè)即使知道融資租賃可以解決這個(gè)問題，也會(huì)因?qū)Y產(chǎn)所有權(quán)的控制暫時(shí)無法實(shí)現(xiàn)而持有更多的疑心態(tài)度。人們心中牢牢扎根的這種傳統(tǒng)觀

7、念對(duì)全面客觀認(rèn)識(shí)融資租賃產(chǎn)生阻礙，同樣對(duì)融資租賃市場(chǎng)產(chǎn)生很大不利，造成融資租賃市場(chǎng)缺乏活力、不安康開展。2.2 政府缺少有效管理，監(jiān)視不當(dāng)我國在一定程度上對(duì)外資和中外合資租賃公司實(shí)行政策優(yōu)惠，給予減免稅收。在國內(nèi)沒有讓這一優(yōu)惠政策普惠中小企業(yè)，融資租賃業(yè)因稅收過重而增加了本錢，由此放緩了開展速度。并且我國開展信貸仍不全面，信貸業(yè)務(wù)未全面向融資租賃公司開放，引致其資金短缺，另外因未給予利率優(yōu)惠，這同樣對(duì)開展融資租賃業(yè)形成阻礙。除此之外，融資租賃公司未享受到國家給予的完善的保險(xiǎn)政策，對(duì)融資租賃業(yè)未專門制定有效的保險(xiǎn)政策，缺乏必要措施對(duì)出現(xiàn)問題后的融資租賃業(yè)進(jìn)展保護(hù)。匯率制度在當(dāng)下又會(huì)給融資租賃公司

8、加重經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，融資租賃公司受到外匯交易的嚴(yán)格限制，對(duì)長足開展融資租賃業(yè)不利，相比興旺國家融資租賃公司在我國受到這些政策影響加大了差距。融資租賃業(yè)在我國有著不健全的法規(guī)，融資租賃業(yè)在這樣的環(huán)境中逐漸開展起來，所以沒有很好的控制所出現(xiàn)的不標(biāo)準(zhǔn)的乃至不合法的行為，對(duì)開展融資租賃業(yè)嚴(yán)重阻礙。我國尚處多頭監(jiān)管融資租賃公司的狀態(tài)下，正在多重管制融資租賃公司，沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的融資租賃標(biāo)準(zhǔn)，如此一來融資租賃業(yè)缺乏重點(diǎn)開展、開展方向混亂，行業(yè)內(nèi)部頻現(xiàn)違法違規(guī)事件。2.3 融資租賃公司較小的規(guī)模與經(jīng)營困難據(jù)世界租賃年報(bào)分析，相比興旺國家在租賃市場(chǎng)的浸透率、租賃交易額及奉獻(xiàn)GDP等方面，我國差距還很大。盡管如今開展租

9、賃業(yè)的整體態(tài)勢(shì)比擬好，但當(dāng)下現(xiàn)成的合資租賃公司與金融租賃公司數(shù)量較少，實(shí)力較弱，不但比國外興旺地區(qū)的程度低很多，還比不少欠興旺地區(qū)程度低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足經(jīng)濟(jì)在我國開展的要求。在2022年融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)生總量為2.1萬億元，與超過50萬億元的經(jīng)濟(jì)總量相比甚遠(yuǎn)。融資租賃公司在我國普遍注冊(cè)資金少，負(fù)債經(jīng)營較高，較弱的抗風(fēng)險(xiǎn)才能。有的融資租賃公司因缺乏標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營，其業(yè)務(wù)增長量不明顯，尤其自金融業(yè)進(jìn)展分業(yè)經(jīng)營以后，資金來源較少，周轉(zhuǎn)資金不易，趨于惡化的資產(chǎn)狀況，經(jīng)營出現(xiàn)混亂、業(yè)績較差。局部股東準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓股權(quán)、撤離經(jīng)營，甚至準(zhǔn)備到期進(jìn)展公司清盤。 3 融資租賃在中小企業(yè)得到改良的建議3.1 強(qiáng)化宣傳工作，打破傳

10、統(tǒng)觀念阻礙當(dāng)下我國剛剛將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立起來，各方都有待完善，國內(nèi)企業(yè)家資本原始積累才剛剛完成，作為首批創(chuàng)業(yè)者的他們?nèi)狈V泛接觸國際，我國傳統(tǒng)文化對(duì)其影響深入，思想沒有完全開放、相對(duì)保守、步伐慎重。然而這些思想對(duì)我國安康運(yùn)行融資租賃業(yè)形成嚴(yán)重阻礙，所以整個(gè)政府與社會(huì)都要對(duì)思想教育加大宣傳，將企業(yè)家腦海中根深蒂固的保守傳統(tǒng)觀念剔除，使大多數(shù)企業(yè)家認(rèn)為購置比租賃好的思想得到改變。諸如可以依托媒體對(duì)融資租賃潛在的好處與功能多加宣傳，向社會(huì)著重推廣成功的融資租賃經(jīng)歷，最終讓企業(yè)家思想受這些措施影響而轉(zhuǎn)變，積極探尋更適宜的融資租賃方式。3.2 政府要加大支撐融資租賃的力度融資租賃業(yè)要注重減免稅收，對(duì)營業(yè)

11、稅下調(diào)稅率，使?fàn)I業(yè)稅統(tǒng)一稅基。支持企業(yè)對(duì)設(shè)備自行調(diào)整折舊方式，為承租人緩解經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。對(duì)與國家產(chǎn)業(yè)政策開展相符的工程，給予相應(yīng)的稅收優(yōu)惠，防止發(fā)生重復(fù)征收融資工程稅收的現(xiàn)象。強(qiáng)化信譽(yù)保險(xiǎn)應(yīng)用到融資租賃業(yè)，將信譽(yù)保險(xiǎn)制度建立在租賃中。融資租賃公司要簽訂與商業(yè)保險(xiǎn)公司的協(xié)議，如出現(xiàn)承租人違約情況，為了使租賃公司減輕信譽(yù)損失的負(fù)擔(dān)，商業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)租賃公司損失要承當(dāng)相應(yīng)局部。另外政府部門需成立保險(xiǎn)基金，在財(cái)政上給租賃公司提供信譽(yù)支持，對(duì)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分散，推動(dòng)融資租賃業(yè)前行。通過結(jié)合我國特色經(jīng)濟(jì)開展道路，借鑒先進(jìn)的國外開展經(jīng)歷，為融資租賃業(yè)制定出適應(yīng)我國需要的法規(guī)，公布融資租賃法，對(duì)承租人及融資租賃公司明

12、確權(quán)利義務(wù)，在融資租賃業(yè)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為，依法處理違背協(xié)議造成的信譽(yù)問題，讓融資租賃公司得到應(yīng)有的利益保護(hù)。在國內(nèi)適時(shí)成立租賃協(xié)會(huì)，協(xié)助政府監(jiān)視管理融資租賃業(yè)，對(duì)行業(yè)進(jìn)展嚴(yán)格的資格認(rèn)證，強(qiáng)化宣傳誠信，在允許的法律范圍保障融資租賃行為正常開展。3.3 創(chuàng)新融資租賃形式與支付方式要是租賃公司僅僅是單純開展融資租賃業(yè)務(wù)，其本質(zhì)照舊是傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)在信譽(yù)合同根底上的延伸效勞，將會(huì)是有限的市場(chǎng)開展空間。所以必須倡導(dǎo)制度上的合理創(chuàng)新，融資租賃公司要與機(jī)器設(shè)備廠商加強(qiáng)戰(zhàn)略合作，大力推廣廠商租賃業(yè)務(wù)。廠商租賃方式在如今的租賃業(yè)務(wù)開展中對(duì)中小企業(yè)好處最大，因廠商租賃具有的特性與潛在優(yōu)勢(shì)，當(dāng)下租賃公司應(yīng)在各個(gè)行業(yè)廣泛推廣廠商租賃。此外，不再是原有的等額支付租金，而應(yīng)按照承租人詳細(xì)經(jīng)營而定。國外融資業(yè)在近些年研發(fā)了不少新型租賃產(chǎn)品，出現(xiàn)的所有新產(chǎn)品都源自大膽嘗試租賃業(yè)務(wù)。4 結(jié)論綜上所述，融資租賃能幫助中小企業(yè)擺脫更新機(jī)器