工程項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本五大臺(tái)賬

1、附件1：內(nèi)部,序號(hào),表格名稱,基本要求,邏輯思路與注意事項(xiàng),檢查復(fù)核要點(diǎn)1,成本動(dòng)態(tài)臺(tái)帳,1、若方案版目標(biāo)成本未審核完成之前暫定參照投資版目標(biāo)成本；2、方案版目標(biāo)成本審核完成后及時(shí)更新數(shù)據(jù)；3、若發(fā)生目標(biāo)成本調(diào)整或追加應(yīng)及時(shí)更新數(shù)據(jù)。4、對(duì)本月動(dòng)態(tài)與（方案版目標(biāo)成本+調(diào)整）差異超過(guò)300萬(wàn)的一級(jí)科目（建安二級(jí)）做出相關(guān)說(shuō)明5、對(duì)本月與上月動(dòng)態(tài)成本差異超過(guò)100萬(wàn)的一級(jí)科目（建安二級(jí)）做出相關(guān)說(shuō)明,動(dòng)態(tài)成本臺(tái)賬中的C、D、E列（目標(biāo)成本）、N、O、Q列（差異說(shuō)明）需直接錄入，其他內(nèi)容均由公式自動(dòng)取數(shù)。,1、線下動(dòng)態(tài)臺(tái)賬中目標(biāo)成本與審批通過(guò)的方案版目標(biāo)成本數(shù)據(jù)是否不一致；2、校驗(yàn)行（如0 說(shuō)明數(shù)據(jù)

2、統(tǒng)計(jì)有誤），已發(fā)生合同成本、已發(fā)生無(wú)合同成本、累計(jì)待發(fā)生合約規(guī)劃列是否不為02,合同臺(tái)帳,1、僅錄入合同（不包含三費(fèi)一稅），定標(biāo)時(shí)即應(yīng)計(jì)入合同臺(tái)帳中；2、合同編號(hào)的唯一性；3、合同應(yīng)拆分至與動(dòng)態(tài)成本臺(tái)賬一致的科目等級(jí)；4、當(dāng)變更簽證臺(tái)帳用到新的科目時(shí)一定要在合同臺(tái)帳中增加拆分行！5、注意數(shù)據(jù)的邏輯性、及時(shí)對(duì)預(yù)算與結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行刷新；6、準(zhǔn)確維護(hù)合同信息，對(duì)合同模式（單價(jià)合同、總價(jià)合同等）、合同執(zhí)行情況（正在執(zhí)行或已結(jié)算等）進(jìn)行準(zhǔn)確登記。,1、預(yù)估結(jié)算金額=合同金額+已發(fā)生簽證+已發(fā)生變更+圖差+價(jià)差+爭(zhēng)議與索賠+預(yù)估變更；2、預(yù)算未刷新前預(yù)估變更=合約規(guī)劃預(yù)留金（建議為規(guī)劃金額-招標(biāo)控制金額）-

3、爭(zhēng)議與索賠，通常情況下總承包合同與土石方、支護(hù)降水、樁基工程考慮爭(zhēng)議與索賠費(fèi)用，一般按規(guī)劃金額1%-2%考慮（建議值，視工程實(shí)際情況定）3、預(yù)算未刷新前預(yù)估變更=未發(fā)生簽證+未發(fā)生變更+圖差+價(jià)差+補(bǔ)充協(xié)議金額，故在刷新后圖差及價(jià)差金額以及在簽證變更發(fā)生費(fèi)用時(shí)均要從預(yù)估變更金額中相應(yīng)扣除相關(guān)費(fèi)用；4、施工圖刷新后預(yù)算金額=合同金額+圖差+價(jià)差；5、預(yù)估變更要隨著項(xiàng)目的進(jìn)展不斷進(jìn)行合理預(yù)估及合理調(diào)整。,3,設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳,1、即時(shí)發(fā)生，即時(shí)錄入2、已經(jīng)確認(rèn)金額的按審批金額錄入；未審批完成的，確認(rèn)金額一列暫時(shí)按照預(yù)估金額填寫，并在單元格中批注“設(shè)計(jì)變更/簽證未最終確認(rèn)，暫用預(yù)估金額”3、對(duì)應(yīng)合同編號(hào)

4、以及對(duì)應(yīng)科目,錄入完成后檢查下合同臺(tái)帳中簽證、變更數(shù)據(jù)是否有更新并是否正確,1、每份合同設(shè)計(jì)變更的累計(jì)金額與合同臺(tái)賬中所對(duì)應(yīng)的該合同設(shè)計(jì)變更累計(jì)金額是否不一致；2、設(shè)計(jì)變更金額是否準(zhǔn)確鏈接入對(duì)應(yīng)合同4,簽證臺(tái)帳,1、每份合同簽證的累計(jì)金額與合同臺(tái)賬中所對(duì)應(yīng)的該合同簽證累計(jì)金額是否不一致；2、簽證金額是否準(zhǔn)確鏈接入對(duì)應(yīng)合同5,無(wú)合同費(fèi)用臺(tái)帳,1、即時(shí)錄入工程以及非工程類費(fèi)用；2、非工程類費(fèi)用按對(duì)應(yīng)發(fā)生條目進(jìn)行錄入，與線上保持一致；3、對(duì)應(yīng)成本科目應(yīng)與動(dòng)態(tài)成本臺(tái)賬保持一致,需與財(cái)務(wù)核對(duì)、確認(rèn)的數(shù)據(jù),6,待發(fā)生合約規(guī)劃,1、當(dāng)待發(fā)生合約規(guī)劃轉(zhuǎn)化為已發(fā)生成本時(shí)（合同成本、無(wú)合同費(fèi)用、簽證變更），應(yīng)立即全額（包含合同預(yù)留金）從待發(fā)生合約規(guī)劃中扣除；2、每項(xiàng)待發(fā)生合約規(guī)劃的確定，需根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際合約規(guī)劃內(nèi)容和范圍進(jìn)行合理填報(bào)（H列“合同范圍”），并在R列“備注”中說(shuō)明成本預(yù)測(cè)依據(jù)；3、不允許將目標(biāo)成本、已發(fā)生成本、待發(fā)生合約規(guī)劃做簡(jiǎn)單算術(shù)加減進(jìn)行平衡，即不允許出現(xiàn)：待發(fā)生=目標(biāo)成本-已發(fā)生,1、若合約規(guī)劃中包含兩個(gè)標(biāo)段，有一個(gè)標(biāo)段提前定標(biāo)，在計(jì)入合同臺(tái)帳的同時(shí)，待發(fā)生合約規(guī)劃金額應(yīng)該按照建筑面積或者規(guī)劃金額計(jì)算依據(jù)、合理將一標(biāo)段費(fèi)用扣除；5、若合約規(guī)劃不存在分標(biāo)段時(shí)，應(yīng)在其定標(biāo)階段、將此待發(fā)生合約規(guī)劃完全轉(zhuǎn)換為發(fā)生成本，即轉(zhuǎn)入合同臺(tái)帳中；6、定標(biāo)金額與招標(biāo)控制（非目