電子支付系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)管理手冊

1、武漢電子支付系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)治理方法(試行)(商業(yè)銀行討論稿30)第一章 總 則第一條 為規(guī)范武漢電子支付系統(tǒng)(以下簡稱“本系統(tǒng)”)的業(yè)務(wù)處理，確保本系統(tǒng)高效、安全、穩(wěn)定運行，加速資金周轉(zhuǎn)，防范支付風(fēng)險，依據(jù)支付結(jié)算方法趴湖北轄內(nèi)支付密碼系統(tǒng)業(yè)務(wù)治理方法(暫行)及有關(guān)制度的規(guī)定，制定本方法。第二條 本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)實行逐筆實時處理，定時批量凈額軋差清算資金。第三條 經(jīng)中國人民銀行武漢分行營業(yè)治理部(以下簡稱“營管部”)批準(zhǔn)，通過本系統(tǒng)辦理支付業(yè)務(wù)的銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯局(以下簡稱銀行)以及系統(tǒng)運行者，適用本方法。第四條 本系統(tǒng)參與者分為直接參與者和間接參與者。 直接參與者是

2、指直接與本系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理中心(以下簡稱“DPC”)連接并在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶的銀行機構(gòu)以及中國人民銀行地市以上中心支行(庫)。 間接參與者是指未在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶而托付直接參與者辦理資金清算的銀行和非銀行金融機構(gòu)以及中國人民銀行縣(市)支行(庫)。第五條 清算賬戶是指本系統(tǒng)的直接參與者在中國人民銀行開設(shè)的用于資金清算的存款賬戶。第六條 本方法所規(guī)定的業(yè)務(wù)包括本系統(tǒng)實時支付業(yè)務(wù)以及本方法規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。 本系統(tǒng)處理的銀行發(fā)起的支付業(yè)務(wù)，其支付信息從發(fā)起行發(fā)起，經(jīng)發(fā)起清算行、DPC、接收清算行，至接收行止。 發(fā)起行是向發(fā)起清算行提交支付業(yè)務(wù)的間接參與者。 發(fā)起清算行是向本系統(tǒng)提交支付信

3、息并開設(shè)清算賬戶的直接參與者。 DPC是接收、轉(zhuǎn)發(fā)支付信息，并進(jìn)行資金清算的機構(gòu)。 接收清算行是向接收行轉(zhuǎn)發(fā)支付信息并開設(shè)清算賬戶的直接參與者。 接收行是從接收清算行接收支付信息的間接參與者。第七條 在通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的代理關(guān)系中，發(fā)起行為接收行的代理行，接收行為發(fā)起行的被代理行。第八條 支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，或由電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。 支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息， 電子信息產(chǎn)生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，紙憑證產(chǎn)生支付效力，電子信息失去支付效力。第九條 營管部對本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一治理，對本系統(tǒng)的運行及其參與者進(jìn)行治理和監(jiān)督。 第

4、二章 業(yè)務(wù)處理原則第十條 本系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)的收付款銀行賬戶僅限于單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。第十一條本系統(tǒng)業(yè)務(wù)分為對公業(yè)務(wù)和個人業(yè)務(wù)。 對公業(yè)務(wù)是指付款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)。 個人業(yè)務(wù)是指付款賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)。第十二條本系統(tǒng)受理銀行在受理業(yè)務(wù)時應(yīng)按規(guī)定對票據(jù)和結(jié)算憑證進(jìn)行審查。第十三條個人結(jié)算賬戶通過本系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬支付的款項，視同現(xiàn)金按規(guī)定由付款銀行進(jìn)行登記報備。第十四條付款銀行在辦理單位銀行結(jié)算賬戶通過本系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)時，必須確認(rèn)收付款人簽訂的付款協(xié)議或付款人簽發(fā)的支付密碼的有效性。第十五條付款銀行在辦理個人銀行結(jié)算賬戶通過本系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)時，必須確認(rèn)收付

5、款人簽訂的付款協(xié)議的有效性或付款人的取款密碼與存折、銀行卡等介質(zhì)同時有效并一致。第十六條除辦理依據(jù)付款協(xié)議付款的支付業(yè)務(wù)以外，單位銀行結(jié)算賬戶的存款人在與開戶銀行必須約定使用支付密碼辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)后，方可通過本系統(tǒng)辦理各種收、付款業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)辦理中，必須按規(guī)定使用支付密碼。第十七條除辦理依據(jù)付款協(xié)議付款的支付業(yè)務(wù)以外，個人銀行結(jié)算賬戶的存款人可在開戶銀行同意的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，通過本系統(tǒng)辦理各種收、付款業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)辦理中，必須將存折或銀行卡等介質(zhì)與取款密碼同時使用。 個人銀行結(jié)算賬戶的存款人也可比照單位銀行結(jié)算賬戶存款人與開戶銀行約定使用支付密碼，簽訂有關(guān)協(xié)議，通過本系統(tǒng)辦理單位銀行結(jié)算賬戶有

6、關(guān)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第十八條存款人與銀行約定使用支付密碼通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的，必須對是否憑有效的支付密碼作為銀行辦理支付的唯一依據(jù)以及雙方相應(yīng)的責(zé)任義務(wù)予以明確約定。第十九條銀行在受理通過本系統(tǒng)處理的個人支付業(yè)務(wù)時，必須采納具有加密功能的密碼鍵盤對客戶密碼進(jìn)行加密處理，以保障個人密碼的安全性。第二十條支付業(yè)務(wù)信息在發(fā)起方與DPC，以及接收方與DPC之間傳遞，須符合營管部規(guī)定的信息格式，并按照規(guī)定編核本系統(tǒng)同城密寸甲。加編有本系統(tǒng)同城密寸甲的業(yè)務(wù)信息方為有效信息。 本系統(tǒng)同城密寸甲由營管部負(fù)責(zé)治理。第二十一條 直接參與者通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定支付費用、享有收益。第二十二條 系統(tǒng)參與者受理本系

7、統(tǒng)有關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)使用營管部規(guī)定的專用憑證和專用業(yè)務(wù)印章。專用憑證由營管部統(tǒng)一印制，各參與者應(yīng)依照業(yè)務(wù)性質(zhì)和管理要求分不按重要空白憑證和一般憑證進(jìn)行治理。第二十三條 營管部可依照防范風(fēng)險和治理的需要，對直接參與者所能發(fā)起及接收的各類業(yè)務(wù)實施操縱。 各直接參與者應(yīng)可依照需要，對在本機構(gòu)開設(shè)的存款賬戶所能辦理的業(yè)務(wù)種類實行操縱治理。第二十四條 本系統(tǒng)運行工作日的起止時刻由營管部統(tǒng)一規(guī)定。營管部依照需要能夠調(diào)整運行工作日時刻。 第三章 業(yè)務(wù)處理規(guī)定第二十五條 本系統(tǒng)實時處理下列業(yè)務(wù)： (一)同城實時貸記支付業(yè)務(wù)。包括轉(zhuǎn)賬支票托付付款業(yè)務(wù)、銀行本票托付付款業(yè)務(wù)、直接貸記業(yè)務(wù)、托付收款劃回業(yè)務(wù)、同城特約托付

8、收款劃回業(yè)務(wù)、個人貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。 (二)同城實時借記支付業(yè)務(wù)。包括轉(zhuǎn)賬支票托付收款業(yè)務(wù)、銀行本票業(yè)務(wù)、個人借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。 (三)對公通存通兌業(yè)務(wù)。包括轉(zhuǎn)賬銀行本票通存通兌業(yè)務(wù)、現(xiàn)金銀行本票通兌業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬支票通存通兌業(yè)務(wù)、現(xiàn)金支票通兌業(yè)務(wù)、現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)。 (四)個人通存通兌業(yè)務(wù)。個人轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)通存通兌業(yè)務(wù)、個人現(xiàn)金業(yè)務(wù)通存業(yè)務(wù)、個人現(xiàn)金通兌業(yè)務(wù)。 (五)跨行托付匯兌業(yè)務(wù)。包括單位跨行托付匯兌業(yè)務(wù)和個人跨行托付匯兌業(yè)務(wù)。 (六)實時貸記抹賬業(yè)務(wù)。 (七)營管部規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。第二十六條 營管部可依照治理需要對不同支付業(yè)務(wù)規(guī)定相應(yīng)的交易金額限制，并通過DPC實施操縱。第二十七條 使用現(xiàn)金支票跨行支取現(xiàn)

9、金的，單一賬戶每日累計支取現(xiàn)金不得超過3次，每次支取金額不得超過人民幣10000元。 使用存折或銀行卡跨行支取現(xiàn)金的，單一賬戶每日累計支取現(xiàn)金不得超過3次，每次支取金額不得超過人民幣5000元。第二十八條 通過本系統(tǒng)辦理各類業(yè)務(wù)的憑證上的收款人名稱、付款人名稱應(yīng)使用其法定名稱，名稱為單位名稱的，也可使用規(guī)范化簡稱。 收付款人名稱必須與對應(yīng)賬號相符一致。第二十九條 通過本系統(tǒng)辦理的票據(jù)業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)發(fā)起時刻應(yīng)在票據(jù)提示付款期內(nèi)。第三十條通過本系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)，其受理銀行為票據(jù)的付款銀行或代理付款銀行。提示付款時，持票人為單位的，應(yīng)按規(guī)定在票據(jù)背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章；個人持票人憑

10、注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票向銀行支取現(xiàn)金的，除應(yīng)按規(guī)定在票據(jù)背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章外，還應(yīng)在票據(jù)背面記載本人身份證件名稱、號碼及發(fā)證機關(guān)，并交驗本人身份證件及其復(fù)印件。第三十一條 通過本系統(tǒng)辦理支票業(yè)務(wù)，可由出票人或持票人到銀行辦理。 轉(zhuǎn)賬支票的出票人到銀行辦理托付付款的，受理銀行為付款銀行或代理付款銀行。 轉(zhuǎn)賬支票的持票人到付款銀行辦理提示付款的，應(yīng)按規(guī)定在票據(jù)背面背書人簽章欄簽章；到收款銀行、或收付款銀行以外的其他銀行辦理托付收款的，應(yīng)作托付收款背書。 現(xiàn)金支票的持票人到銀行辦理提示付款的，受理銀行為付款銀行或代理付款銀行。持票人應(yīng)在票據(jù)背面“收款人簽章”處簽章，持票人為個

11、人的還應(yīng)在票據(jù)背面記載本人身份證件名稱、號碼及發(fā)證機關(guān)，并交驗本人身份證件及其復(fù)印件。第三十二條 發(fā)起清算行與DPC、接收清算行與DPC之間發(fā)送和接收支付業(yè)務(wù)信息，應(yīng)采取聯(lián)機方式實時處理。出現(xiàn)聯(lián)機中斷的，應(yīng)及時恢復(fù)，當(dāng)日不能恢復(fù)的，必須在日終時采納磁介質(zhì)方式與DPC核對當(dāng)日已發(fā)生的所有業(yè)務(wù)。第三十三條 發(fā)起行(發(fā)起清算行)受理業(yè)務(wù)后應(yīng)及時向本系統(tǒng)發(fā)送支付業(yè)務(wù)信息；DPC收到支付業(yè)務(wù)信息后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)；接收行(接收清算行)應(yīng)及時處理并向DPC反饋處理結(jié)果。 交易(業(yè)務(wù))失敗的，DPC應(yīng)及時向相關(guān)各參與者發(fā)送失敗結(jié)果；交易(業(yè)務(wù))成功的，DPC應(yīng)及時向相關(guān)各參與者發(fā)送成功結(jié)果，并以此作為是否納入清

12、算的標(biāo)志。第三十四條 發(fā)起行(發(fā)起清算行)發(fā)起交易后未收到DPC回應(yīng)結(jié)果的，可及時向DPC查詢該筆業(yè)務(wù)的狀態(tài)。 有查詢回應(yīng)結(jié)果的，依照其進(jìn)行相應(yīng)處理；無查詢回應(yīng)結(jié)果的，受理銀行應(yīng)留下客戶地址及聯(lián)系方式，臨時留置相關(guān)憑證和現(xiàn)金，向客戶出具待處理交易滯留證明。是個人業(yè)務(wù)的，還應(yīng)將存折、銀行卡退交客戶。 客戶應(yīng)俟后憑待處理交易滯留證明到受理銀行續(xù)辦業(yè)務(wù)。 銀行依照確定的交易結(jié)果，收回待處理交易滯留證明后，分不情況進(jìn)行處理。第三十五條 銀行在簽發(fā)銀行本票時必須由簽發(fā)行編制支付密碼并按要求記載在銀行本票正面。支付密碼的編碼要素包括出票日期、金額、業(yè)務(wù)種類、憑證號碼、簽發(fā)行行號(代付款賬號)。受理銀行在受

13、理銀行本票時一律通過本系統(tǒng)或行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)查驗銀行本票上支付密碼的有效性。銀行本票的受理時刻與本系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)受理時刻一致。第三十六條 參與者對有疑問或發(fā)生差錯的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日至遲次日12：00前發(fā)出查詢。查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲次日12：00前予以查復(fù)。 查詢查復(fù)行及系統(tǒng)各節(jié)點應(yīng)建立查詢查復(fù)登記簿，并對查詢查復(fù)信息進(jìn)行配對治理。第三十七條 付款銀行認(rèn)為受理銀行末按規(guī)定對票據(jù)和結(jié)算憑證進(jìn)行審查的，應(yīng)自業(yè)務(wù)發(fā)生之日起三個運行工作日內(nèi)，通過本系統(tǒng)向受理銀行發(fā)出查詢，明確告知其未按規(guī)定審查的詳細(xì)情形，受理銀行應(yīng)及時查復(fù)。未按規(guī)定時刻向受理銀行發(fā)出查詢的，視作付款銀行對受理銀行的審查無異議

14、。第三十八條 托付匯兌業(yè)務(wù)受理成功后，受理行對匯款人不再承擔(dān)查詢責(zé)任。匯款人如有疑問或匯款出現(xiàn)異常情況，由匯款人開戶銀行負(fù)責(zé)解決。第三十九條 發(fā)起行對發(fā)起的實時支付業(yè)務(wù)不能撤銷。第四十條發(fā)起行對因自身緣故誤發(fā)實時貸記支付業(yè)務(wù)的，可向接收行發(fā)送實時貸記抹賬業(yè)務(wù)請求。實時貸記抹賬業(yè)務(wù)的發(fā)起必須通過相應(yīng)授權(quán)。接收行收到發(fā)起行的抹賬請求后，應(yīng)立即檢查是否打印收賬通知、接收人賬戶資金情況，能夠支付的，即時辦理抹賬。否則，退回抹賬請求，有關(guān)業(yè)務(wù)的處理由發(fā)起行與有關(guān)當(dāng)事人協(xié)商解決。第四十一條 客戶辦理本系統(tǒng)有關(guān)業(yè)務(wù)不能成功時，受理銀行應(yīng)將不能成功的業(yè)務(wù)理由或其他理由告知客戶。 業(yè)務(wù)理由是指受理銀行、收款銀行

15、、付款銀行所作的拒絕理由。 其他理由是指受理銀行、收款銀行、付款銀行以及DPC因拒絕理由以外的緣故導(dǎo)致業(yè)務(wù)不能成功的理由。第四十二條 銀行通過本系統(tǒng)對接收的有關(guān)業(yè)務(wù)做拒絕處理時，應(yīng)按本方法規(guī)定的種類，作出與所拒絕業(yè)務(wù)相匹配的拒絕理由。 對涉及票據(jù)的實時借記轉(zhuǎn)賬和通兌業(yè)務(wù)的拒絕理由即為該票據(jù)的退票理由，由受理銀行代付款銀行以交易失敗證明形式告知客戶。第四十三條 本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)處理拒絕理由包括： (一)收款賬號不存在 (二)付款賬號不存在 (三)收款賬號戶名不符 (四)付款賬號戶名不符 (五)付款賬戶存款不足 (六)支付密碼錯誤 (七)無此憑證號碼 (八)賬戶凍結(jié) (九)已掛失依法止付 (十)銀行

16、本票金額不符 (十一)銀行本票出票日期不符 (十二)取款密碼錯誤 (十三)磁條信息不符 (十四)收賬通知已打印無法抹賬第四十四條 本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)處理不能成功的其他理由包 (一) 金額超限額 (二) 交易超時 (三) 接收行未注冊 (四) 賬號與賬戶類型不符無法識不 (五) 交易幣種不存在或未開通此幣種交易 (六) 手續(xù)費計算錯誤 (七) 收款賬戶未開通此類業(yè)務(wù) (八) 付款賬戶未開通此類業(yè)務(wù)， (九) 收款行未開通此類業(yè)務(wù) (十) 付款行未開通此類業(yè)務(wù) (十一)受理行未開通此類業(yè)務(wù) (十二)收款操縱(收款銀行被操縱收款) (十三)付款操縱(付款銀行被操縱付款) (十四)收款行系統(tǒng)故障 (十五)

17、付款行系統(tǒng)故障第四十五條 通過本系統(tǒng)處理的各種業(yè)務(wù)憑證應(yīng)按要求加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)專用章”。第四十六條 發(fā)起行受理的單位存款人提交的非本行付款的借方票據(jù)和憑證，在通過本系統(tǒng)處理成功后應(yīng)將對應(yīng)票據(jù)和憑證通過同城票據(jù)交換專門場次表外提給付款銀行。第四十七條 受理行受理的單位存款人提交的貸記業(yè)務(wù)憑證以及個人提交的借記和貸記憑證一律截留在業(yè)務(wù)發(fā)起(受理)銀行，接收行依照接收的電子數(shù)據(jù)產(chǎn)生相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證。第四十八條 由受理銀行交給客戶的本系統(tǒng)各種支付業(yè)務(wù)受理回執(zhí)，不作資金已收妥的依據(jù)，僅用于向受理銀行查詢。 資金是否已收妥應(yīng)以收款銀行交給收款人的收賬通知(憑證)或打印在存折上的貸方(收方)記錄為準(zhǔn)

18、。 托付匯兌業(yè)務(wù)中，受理銀行交給客戶的匯兌憑證回執(zhí)聯(lián)作為付款人付款依據(jù)。 個人存折上交易結(jié)果的記錄由其開戶銀行負(fù)責(zé)登記。第四章 業(yè)務(wù)收費第四十九條 本系統(tǒng)處理的各類業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費一律由付款人支付。 銀行本票業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費由付款銀行(出票銀行)支付，實時貸記抹賬業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費由原交易的付款銀行支付。第五十條除現(xiàn)金存款電子交易手續(xù)費由客戶直接向受理銀行以現(xiàn)金方式支付外，其他業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費一律以轉(zhuǎn)賬方式支付。第五十一條 銀行在受理個人業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確告知電子交易手續(xù)費收費標(biāo)準(zhǔn)和收取方式；開戶銀行在辦理單位業(yè)務(wù)前，應(yīng)與存款人書面約定電子交易手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)和收取方式。第五十二條 交易成

19、功的，銀行應(yīng)即時收取電子交易手續(xù)費；交易失敗的，不收取電子交易手續(xù)費。第五十三條 銀行代收的本系統(tǒng)電子交易手續(xù)費應(yīng)專戶存放，不隨對應(yīng)業(yè)務(wù)納入當(dāng)日軋差清算，并按規(guī)定定期與DPC及相關(guān)銀行結(jié)箅。第五章 資金清算第五十四條 直接參與者應(yīng)在其清算賬戶存有足夠的資金，用于本機構(gòu)及所屬間接參與者支付業(yè)務(wù)的資金清算。 存款人應(yīng)在銀行存款賬戶中存有足夠的資金，用于辦理支付業(yè)務(wù)。第五十五條 DPC對實時借記業(yè)務(wù)、實時貸記業(yè)務(wù)和通存通兌業(yè)務(wù)按收到的先后頃序?qū)崟r處理。第五十六條 營管部依照有關(guān)規(guī)定或治理需要，能夠?qū)χ苯訁⑴c者的清算賬戶進(jìn)行治理。第五十七條 營管部能夠依照需要設(shè)定或調(diào)整本系統(tǒng)每一工作日的軋差場次和軋差

20、時刻。第五十八條 本系統(tǒng)依據(jù)當(dāng)日交易成功的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生清算軋差凈額，并于當(dāng)日通過清算賬戶清算，清算賬戶禁止隔夜透支。第六章 日終處理第五十九條 日終處理時，DPC試算平衡后，應(yīng)通知各直接參與者與DPC對帳。直接參與者能夠從DPC下載當(dāng)日有關(guān)賬務(wù)信息并對賬。第六十條各直接參與者與DPC對賬不符的，可向DPC申請下載賬務(wù)明細(xì)信息進(jìn)行核對。核對不符的，應(yīng)以從DPC下載的賬務(wù)明細(xì)信息為準(zhǔn)進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。第七章 紀(jì)律與責(zé)任第六十一條 本系統(tǒng)的各參與者和運行者應(yīng)遵守本方法以及其他相關(guān)規(guī)定，不得拖延支付，截留、挪用客戶和他行資金；不得因清算賬戶頭寸不足阻礙客戶和他行資金使用；不得疏于系統(tǒng)治理，阻礙系統(tǒng)安全、穩(wěn)

21、定運行；不得泄露密寸甲和密鑰，阻礙資金安全；不得有疑不查，查而不復(fù)；不得偽造、篡改支付業(yè)務(wù)，盜用資金。第六十二條 參與者和運行者因工作差錯延誤支付業(yè)務(wù)的處理，阻礙客戶和他行資金使用的，應(yīng)按中國人民銀行規(guī)定的同檔次流淌資金貸款利率計付賠償金。第六十三條 參與者違反規(guī)定有意拖延支付，截留挪用資金，阻礙客戶和他行資金使用的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。第六十四條 參與者和運行者的工作人員在辦理本系統(tǒng)支付業(yè)務(wù)中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)峻的，依法追究刑事責(zé)任；偽造、篡改支付業(yè)務(wù)盜用資金的，依法追究刑事責(zé)任。第六十五條 參與者未在規(guī)定的時刻內(nèi)發(fā)出和答復(fù)業(yè)務(wù)查詢，造成

22、資金延誤的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。第六十六條 受理銀行未按規(guī)定進(jìn)行票據(jù)和結(jié)算憑證審查，付款銀行對。此已按規(guī)定查詢的，受理銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，否則，由付款銀行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第六十七條 因?qū)崟r貸記抹賬業(yè)務(wù)產(chǎn)生的相關(guān)責(zé)任由發(fā)起該業(yè)務(wù)的直接參與者承擔(dān)，與實時貸記抹賬業(yè)務(wù)的接收行無關(guān)。第六十八條 存款人不按規(guī)定通過本系統(tǒng)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，阻礙資金使用或造成資金損失的，由其自行負(fù)責(zé)。第六十九條 存款人違反與銀行的約定，開戶銀行應(yīng)拒絕為其通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，情節(jié)特不嚴(yán)峻的，各銀行應(yīng)停止為其辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第七十條參與者和運行者應(yīng)妥善保管密寸甲，嚴(yán)防泄露。因保管不善泄露密押，造成資金損失的，有關(guān)責(zé)任方應(yīng)按規(guī)

23、定承擔(dān)賠償責(zé)任。有意泄露密寸甲情節(jié)嚴(yán)峻的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。第七十一條 因不可抗力造成系統(tǒng)無法正常運行的，有關(guān)當(dāng)事人均有及時排除障礙和采取補救措施的義務(wù)，但不承擔(dān)賠付責(zé)任。第八章 附 則第七十二條 DPC聯(lián)機存儲支付信息的時刻為30個運行工作日。支付信息的脫機保存時刻按照同類會計檔案的時刻保存。第七十三條 本方法由營管部負(fù)責(zé)解釋、修改。第七十四條 本方法于2005年月 日起試行。武漢電子支付系統(tǒng)借方憑證事后處理流程一、原則 本系統(tǒng)實時處理的提出借方業(yè)務(wù)，在通過本系統(tǒng)處理成功后，應(yīng)將業(yè)務(wù)對應(yīng)的票據(jù)和憑證通過同城票據(jù)交換專門場次提給二、發(fā)起行的處理 發(fā)起行當(dāng)日受理的單位存款人提交的非本行付款的借

24、方票據(jù)和憑證，通過本系統(tǒng)處理成功后，在電子業(yè)務(wù)對應(yīng)的紙質(zhì)票據(jù)和憑證上打印磁碼，集中裝入事后交換專用票據(jù)袋，隨同次日一次清算送交人民銀行電子結(jié)算中心。三、電子結(jié)算中心的處理 電子結(jié)算中心在次日一次交換清分結(jié)束后，開設(shè)本系統(tǒng)事后票據(jù)交換專場。該場票據(jù)交換只將票據(jù)清分到各交換行，不做帳務(wù)處理。 事后票據(jù)清分結(jié)束后，票據(jù)應(yīng)裝入事后交換專用票據(jù)袋，隨次日一次清算票據(jù)袋一起，于次日上午送交付款行。四、付款行的處理付款行收到本系統(tǒng)事后交換的借方票據(jù)和憑證，應(yīng)與原電子交易核對，或按照各行相關(guān)事后監(jiān)督規(guī)定執(zhí)行。武漢電子支付系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)處理手續(xù)武漢電子支付系統(tǒng)項目組2005年二月第一部分實時貸記支付業(yè)務(wù)一、轉(zhuǎn)賬支

25、票托付付款業(yè)務(wù)二、直接貸記支付業(yè)務(wù)三、托付收款劃回四、同城特約托付收款劃回等貸記支付業(yè)務(wù)五、個人貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)第：二部分實時借記支付業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)：銀行本票業(yè)務(wù)個人借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)第三部分通存通兌業(yè)務(wù)對公業(yè)務(wù)通存通兌個人業(yè)務(wù)通存通兌第四部分跨行托付匯兌一、單位跨行托付匯兌二、個人跨行托付匯兌第五部分銀行專用業(yè)務(wù)一、實時貸記抹賬第六部分差錯和異常處理一、差錯的處理 (一)密押錯誤的處理 (二)行號錯誤的處理(三)重復(fù)發(fā)送的處理(四)接收人差錯的處理(五)報文無法識不的處理異常情況的處理聯(lián)機異常的處理無回應(yīng)結(jié)果的處理。滯留業(yè)務(wù)的處理(四)日終賬務(wù)無法下載的處理 (五)DPC日終試算不平的處理 (六)支

26、付業(yè)務(wù)信患核對不符的(七)被拒絕業(yè)務(wù)的處理第七部分業(yè)務(wù)收費第八部分軋差清算第九部分查詢查復(fù)第十部分 密押的使用和治理第一部分實時貸記支付業(yè)務(wù)一、轉(zhuǎn)賬支票托付付款業(yè)務(wù) (一)受理行(發(fā)起行、付款行) 轉(zhuǎn)賬支票的出票人簽發(fā)票據(jù)后，按規(guī)定填制進(jìn)賬單，并在“通過武漢電子支付系統(tǒng)” 欄注明“”后，直接到付款銀行(開戶銀行)辦理托付付款。 付款銀行受理票據(jù)和進(jìn)賬單后，按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，檢查付款帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，銀行行內(nèi)系統(tǒng)同意付款的，向收款行發(fā)起交易信息。 武漢支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理中心(以下簡稱DPC)反饋交易成功信息的，同時在進(jìn)賬單第一、二聯(lián)及

27、票據(jù)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，在票據(jù)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章，并將進(jìn)賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。會計分錄為： 借：XX科目一一付款人賬戶 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)和進(jìn)賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 (二)接收行(收款行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算

28、賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目一一收款人賬戶 (三)持票人持轉(zhuǎn)賬支票到付款銀行提示付款，付款銀行按規(guī)定對票據(jù)進(jìn)行審查，并比照第一部分一(一)、(二)內(nèi)容處理。二、銀行本票托付付款業(yè)務(wù) 7受理行(發(fā)起行) 銀行本票的持票人按規(guī)定填制進(jìn)賬單，并在“通過武漢電子支付系統(tǒng)” 欄注明“”后，到付款銀行辦理提示付款。 受理銀行受理票據(jù)和進(jìn)賬單后，按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前

29、臺操作員錄入收付款憑證要素，銀行行內(nèi)系統(tǒng)同意付款的，向收款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進(jìn)賬單第一、二、三聯(lián)及票據(jù)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，并將進(jìn)賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。會計分錄為： 借：開出本票 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)和進(jìn)賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。也可另行處理。 2收款行(接收行)

30、收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目一一收款人賬戶三、直接貸記業(yè)務(wù)(支款憑證) 付款人(單位銀行存款賬戶存款人)填制直接貸記支付憑證(單聯(lián)式)到付款銀行辦理支付業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)處理比照第一部分一(一)、(二)內(nèi)容處理。四、托付收款劃回業(yè)務(wù) (一)受理行(接收行、收款行)發(fā)出托付收款 收款人按規(guī)定填制托收憑證(電劃)連同商業(yè)匯票等債權(quán)證明，提交給開戶銀行，

31、銀行按規(guī)定審查后，通過票據(jù)交換表外提給付款銀行，或郵寄付款銀行。 (二)付款行(發(fā)起行) 付款銀行按規(guī)定進(jìn)行付款審查。不能付款的，按規(guī)定進(jìn)行處理。同意付款的，付款銀行錄入托收憑證要素，銀行行內(nèi)系統(tǒng)同意付款的，向收款行發(fā)起交易信息。DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在托收憑證第三、四聯(lián)及商業(yè)匯票等債權(quán)證明上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，在托收憑證第三聯(lián)及商業(yè)匯票等債權(quán)證明上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：XX科目一一付款人賬戶 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明交易失敗緣故，

32、加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同托付收款憑證第三、四、五聯(lián)及商業(yè)匯票等債權(quán)證明退還收款行，不作賬務(wù)處理。 (三)接收行(收款行、受理行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目一一收款人賬戶五、同城特約托付收款劃回業(yè)務(wù) (一)受理行(接收行、收款行)發(fā)出托付收款 收款

33、人按規(guī)定填制特約托付收款憑證(電劃)，提交給開戶銀行，銀行按規(guī)定審查后，通過票據(jù)交換表外提給付款銀行。 (二)付款行(發(fā)起行) 付款銀行按規(guī)定進(jìn)行付款審查。不能付款的，按規(guī)定進(jìn)行處理。同意付款的，付款銀行錄入特約托付收款憑證要素，檢查付款帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，銀行行內(nèi)系統(tǒng)同意付款的，向收款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的， 同時在特約托付收款憑證第三、四、五聯(lián)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，在特約托付收款憑證第三、五聯(lián)上力口蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：XX科目一一付款人賬戶 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新

34、發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同托付收款憑證第三、四、五聯(lián)退還收款行，不作賬務(wù)處理。 (三)接收行(收款行、受理行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目一一收款人賬戶個人貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) (

35、一)受理行(發(fā)起行、付款行) 個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證，在業(yè)務(wù)類型“轉(zhuǎn)賬”欄注明“”后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到付款銀行辦理。 銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，銀行行內(nèi)系統(tǒng)同意付款的，向收款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的， 同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證上打印成功處理結(jié)果，并在第一、二聯(lián)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一聯(lián)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第二聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶，第一聯(lián)

36、截留在受理行。會計分錄為： 借：XX科目一一付款人賬戶 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椋蛔髻~務(wù)處理。 (二)接收行(收款行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打

37、印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬貸：XX科目一一收款人賬戶第二部分實時借記支付業(yè)務(wù)一、轉(zhuǎn)賬支票托付收款業(yè)務(wù) (一)受理行(發(fā)起行、收款行) 轉(zhuǎn)賬支票的持票人按規(guī)定填制進(jìn)賬單，并在“通過武漢電子支付系統(tǒng)” 欄注明“”后，到收款銀行(開戶銀行)辦理托付收款。 收款銀行受理票據(jù)和進(jìn)賬單后，按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，收款帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進(jìn)賬單第一聯(lián)及票據(jù)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，在進(jìn)賬單第二、三

38、聯(lián)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章，并將進(jìn)賬單第一(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：XX科目一一收款人賬戶 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)和進(jìn)賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 (二)接收行(付款行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)

39、果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄為：借：XX科目一一收款人賬戶 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬二、銀行本票業(yè)務(wù) (一)受理行(發(fā)起行、收款行) 銀行本票的持票人按規(guī)定填制進(jìn)賬單，并在“通過武漢電子支付系統(tǒng)” 欄注明“”后，到收款銀行(開戶銀行)辦理提示付款。 收款銀行受理票據(jù)和進(jìn)賬單后，按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進(jìn)賬單第一聯(lián)及票據(jù)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章

40、”，在進(jìn)賬單第二、三聯(lián)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章，并將進(jìn)賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：XX科目一一收款人賬戶 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)和進(jìn)賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 (二)接收行(付款行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款

41、理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄三、個人借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)一同城電子支付來賬 (一)受理行(發(fā)起行、收款行) 個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證，在業(yè)務(wù)類型“轉(zhuǎn)賬”欄注明“”后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到收款銀行辦理。 銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼， 向付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的， 同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證上打印成功處理結(jié)果，并在第一、二聯(lián)上力口蓋“武漢

42、電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一聯(lián)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章，并將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第二聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：XX科目一一收款人賬戶 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明“交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳?，不作賬務(wù)處理。 (二)接收行(付款行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、取款密碼的有效性、磁條信息的有效性及賬號和戶名的一

43、致性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：XX科目付款人賬戶 貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬第三部分通存通兌業(yè)務(wù)一、對公業(yè)務(wù)通存通兌業(yè)務(wù)(一)轉(zhuǎn)賬銀行本票通存通兌業(yè)務(wù) 1受理行(發(fā)起行) 銀行本票的持票人按規(guī)定填制進(jìn)賬單，并在“通過武漢電子支付系統(tǒng)” 欄注明“”后，到收款銀行以外的銀行辦理提示付款。 受理銀行受理票據(jù)和進(jìn)賬單后，按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向收款行和付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋

44、交易成功結(jié)果的，同時在進(jìn)賬單第一、二、三聯(lián)及票據(jù)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，并將進(jìn)賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)和進(jìn)賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 2付款行(接收行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢

45、查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄借：開出本票 貸： 存放中央銀行款項同城電子支付來賬 3收款行(接收行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目

46、一一收款人賬戶(二)現(xiàn)金銀行本票通兌 1受理行(發(fā)起行、兌付行) 銀行本票的持票人持個人身份證件及現(xiàn)金銀行本票到簽發(fā)銀行以外的銀行辦理兌付。 受理銀行受理票據(jù)后，按規(guī)定對客戶身份、憑證進(jìn)行審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付往賬借方補充憑證，在票據(jù)及武漢電子支付往賬借方補充憑證上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”和“現(xiàn)金付訖”章，現(xiàn)金清點無誤后交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：現(xiàn)金 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處

47、理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 2接收行(付款行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄為： 借：開出本票 貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 受理銀行受理票據(jù)后，按規(guī)定對客戶身份、憑證進(jìn)行審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收

48、付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付往賬借方補充憑證，在票據(jù)及武漢電子支付往賬借方補充憑證上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”和“現(xiàn)金付訖”章，現(xiàn)金清點無誤后交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：現(xiàn)金 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 2接收行(付款行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行

49、簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄為： 借：開出本票 貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬(三)轉(zhuǎn)賬支票通存通兌業(yè)務(wù) 1受理行(發(fā)起行) 轉(zhuǎn)賬支票的持票人按規(guī)定填制進(jìn)賬單，并在“通過武漢電子支付系統(tǒng)” 欄注明“”后，到收款銀行或付款銀行以外的銀行辦理托付收款。 受理銀行受理票據(jù)和進(jìn)賬單后，按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向收款行和付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易

50、成功結(jié)果的，同時在進(jìn)賬單第一、二、三聯(lián)及票據(jù)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，并將進(jìn)賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進(jìn)賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)和進(jìn)賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 2付款行(接收行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查付

51、款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章，事后提入的借方憑證作附件。會計分錄借：XX科目一一付款人賬戶 貸： 存放中央銀行款項同城電子支付來賬 3收款行(接收行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)

52、果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目一一收款人賬戶(四)現(xiàn)金支票通兌業(yè)務(wù) 1受理行(發(fā)起行、兌付行) 現(xiàn)金支票的持票人持現(xiàn)金支票到開戶銀行以外的銀行辦理兌付，持票人為個人的，還應(yīng)提交個人身份證件。 受理銀行受理票據(jù)后，按規(guī)定對客戶身份、憑證進(jìn)行審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付往賬借方補充憑證，在票據(jù)及武漢電子往賬支付借方補充憑證上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”和“現(xiàn)金付訖”章，現(xiàn)金清點無誤后交客戶，票據(jù)俟

53、后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項 貸：現(xiàn)金同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同票據(jù)退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 2接收行(付款行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借

54、方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章，事后提入的借方憑證作附件。會計分錄(五)現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)一同城電子支付來賬(一)受理行(發(fā)起行、付款行) 存款人按規(guī)定填制現(xiàn)金繳款單，持現(xiàn)金到開戶銀行以外的銀行辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)。 受理銀行受理憑證和現(xiàn)金后，清點現(xiàn)金并按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向收款行發(fā)起交易信息。 反饋交易成功結(jié)果的，同時在現(xiàn)金繳款單第二聯(lián)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，第一、二聯(lián)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并將第一聯(lián)交客戶。會計分錄為： 借：現(xiàn)金 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢

55、電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同憑證和現(xiàn)金退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。 (二)接收行(收款行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性、該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向 反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。 反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸： 科目一一收款人賬戶二、個人業(yè)務(wù)通存通兌(一)個人轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)通存通兌 1受理行(發(fā)起行) 個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證，在業(yè)務(wù)類型“轉(zhuǎn)賬”欄注明“”后，持付

56、款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到收、付款銀行以外的銀行辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。 受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，向收、付款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一、二聯(lián)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第二聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶，第一聯(lián)截留在受理行。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在

57、個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明“交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳?，不作賬務(wù)處理。 2付款行(接收行) 付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、取款密碼的有效性、磁條信息的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向 反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給 。 反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借： 科目一一付款人賬戶 貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 收款行(接收行) 收款銀行接到貸方交易信

58、息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。 反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸： 科目一一收款人賬戶(二)個人現(xiàn)金通存業(yè)務(wù) 受理行(發(fā)起行、付款行) 個人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證(付款人欄空缺)，在業(yè)務(wù)類型“存現(xiàn)”欄注明“”后，持收款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到收款銀行以外的銀行辦理存款業(yè)務(wù)。 受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審

59、查通過的，現(xiàn)金清點無誤后，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，向收款行發(fā)起交易信息。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一、二聯(lián)上加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”和“現(xiàn)金收訖”章，并將第二聯(lián)交客戶。會計分錄為： 借：現(xiàn)金 貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明“交易失敗緣故，加蓋“武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章”，連同憑證和現(xiàn)金退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳?，不作賬務(wù)處理。 2接收行(收款行) 收款銀行接到貸方交易信息后，檢查磁條信息的有效性、賬號和戶名

60、的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。 DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證，并加蓋“轉(zhuǎn)訖”章。會計分錄為： 借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬 貸：XX科目一一收款人賬戶(三)現(xiàn)金通兌1受理行(發(fā)起行、收款行) 個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證(收款人欄空缺)，在業(yè)務(wù)類型“取現(xiàn)”欄注明“”后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到付款銀行以外的銀行辦理。 受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進(jìn)行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，向付款行發(fā)起交