商業(yè)銀行如何為客戶提供資金管理

1、企業(yè)資金管理的直通車中國建設(shè)銀行資金管理解決方案目 錄第一部分 什么是資金管理服務(wù)第二部分 企業(yè)財(cái)資管理需求及發(fā)展趨勢第三部分 資金管理產(chǎn)品及服務(wù)第四部分 資金管理產(chǎn)品的交付渠道第五部分 資金管理服務(wù)綜合解決方案什么是資金管理服務(wù)第一部分 即企業(yè)對流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)進(jìn)行的計(jì)劃、監(jiān)控和有效管理。包括現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、國債、貨幣基金等。對于集團(tuán)企業(yè)而言，進(jìn)一步擴(kuò)展到對集團(tuán)成員分子公司營運(yùn)資金的集中統(tǒng)籌。 資金管理-企業(yè)單位的角度 企業(yè)資金管理的目標(biāo)提升應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款及流動性資金管理的透明度加速收款，及時合適的付款，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流最優(yōu)化實(shí)現(xiàn)集團(tuán)成員大額資金的余缺調(diào)劑和集中統(tǒng)籌管理在閑置資金收益

2、和資產(chǎn)流動性之間尋求最佳平衡，規(guī)避流動性陷阱降低融資成本有效的風(fēng)險控制和內(nèi)部授權(quán)以股東價值最大化為目標(biāo)，最大化資金時間價值，最小化資金使用成本，并有效控制風(fēng)險。 是指銀行為客戶提供的賬戶開立、收付款結(jié)算、現(xiàn)金流動性管理、信息報告服務(wù)、資金保值增值以及相應(yīng)融資安排的綜合性金融服務(wù)。 現(xiàn)金管理-銀行的角度流動性管理付款收款融資投資信息報告顧客供應(yīng)商、代發(fā)工資、稅收、股利支付、債務(wù)償還等 銀行發(fā)展資金管理服務(wù)的重要意義 代表現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向，具有廣闊的市場前景和盈利空間據(jù)海關(guān)初步統(tǒng)計(jì)，2005年1-12月全國實(shí)現(xiàn)進(jìn)出口總值14221.2億美元，同比增長23.2%，在全球排名預(yù)測是“坐三望二”。據(jù)

3、安永公司估算，近年美國市場GTS業(yè)務(wù)年收入額高達(dá)230億美元。 能夠增加銀行非利息收入，成為日益重要的中間業(yè)務(wù)收入來源有利于沉淀低成本的企業(yè)存款有利于交叉銷售其他金融產(chǎn)品有利于提高客戶忠誠度有利于把握客戶資金流向，監(jiān)控和防范資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險 據(jù)了解，花旗銀行、美國銀行、匯豐銀行、渣打銀行等國際知名銀行均設(shè)立有獨(dú)立的全球資金管理業(yè)務(wù)單元，非利息收入對銀行總收入的貢獻(xiàn)多在以上，花旗銀行、巴克萊銀行更高達(dá)左右。 從國內(nèi)來看，在利率市場化進(jìn)程日益加快、銀行存貸差逐漸縮小、企業(yè)直接融資比例不斷提高及資本充足率等監(jiān)管要求日漸嚴(yán)格的今天，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)、提高非利息收入的比重已是國內(nèi)各家商業(yè)銀行的共識。企業(yè)財(cái)資

4、管理需求及發(fā)展趨勢第二部分 收款 -及時有效收款入賬,降低應(yīng)收賬款賬期,增加現(xiàn)金流入 -收款外包 付款 -不放棄提前支付折扣前提下，盡量延長平均付款期限； -選擇合適的支付工具（結(jié)算費(fèi)用和資金在途成本之間做出最優(yōu)選擇）； -有條件下將本地分散的支付管理集中于地區(qū)共享服務(wù)中心； -付款外包 企業(yè)財(cái)資管理需求 流動性管理 -最大限度的實(shí)現(xiàn)資金頭寸的統(tǒng)籌使用，降低資金成本，提高資金收益 -通過有效的內(nèi)部資金余缺調(diào)劑降低籌資成本，減少利率波動的影響 -在資金流動性和收益性之間尋求最佳平衡點(diǎn) 降低賬戶維護(hù)成本，方便的對賬，集成記賬和財(cái)務(wù)報告 建立統(tǒng)一的財(cái)資管理平臺，實(shí)現(xiàn)與銀行系統(tǒng)的有效整合。 資金管理的

5、發(fā)展趨勢客戶更傾向于通過招投標(biāo)方式理性的選擇現(xiàn)金管理合作銀行。企業(yè)財(cái)資管理日趨集中化，導(dǎo)致合作銀行數(shù)量的減少和賬戶結(jié)構(gòu)的簡化，建立區(qū)域財(cái)資中心和服務(wù)共享中心出于成本考慮，尋求有效的外包電子解決方案，將非核心和高成本的日常資金管理工作外包外匯交易產(chǎn)品將成為資金管理的重要服務(wù)內(nèi)容供應(yīng)鏈保理將使資金管理的外延得以延伸財(cái)資主管對跨境和跨幣種流動性管理的關(guān)注仍在繼續(xù)。資金管理產(chǎn)品及服務(wù)第三部分 直接借記-協(xié)議收款 電子轉(zhuǎn)帳 支票、建設(shè)銀行實(shí)時通 銀行本票 銀行匯票、銀行承兌匯票 銀行卡 國內(nèi)信用證 委托收款 收款產(chǎn)品 電子付款 TT 支票、建設(shè)銀行實(shí)時通 銀行本票 銀行匯票、銀行承兌匯票 銀行卡 國內(nèi)信

6、用證 代繳稅費(fèi)、代發(fā)工資 跨行支付-CNAPS(大額實(shí)時支付系統(tǒng)HVPS和小額批量支付系統(tǒng)BEPS) 付款產(chǎn)品 資金集中-零余額或目標(biāo)余額（sweeping) -法人與非法人分公司之間協(xié)議轉(zhuǎn)賬 -資金集中支付或分散支付 委托貸款現(xiàn)金池（適用獨(dú)立法人之間資金調(diào)劑） -以銀行為中介的委托貸款現(xiàn)金池-日間或日終透支安排 -以財(cái)務(wù)公司為中介的現(xiàn)金池 虛擬現(xiàn)金池-利息合計(jì)（pooling) 流動性管理產(chǎn)品資金集中-sweeping集中前子帳戶A$100子帳戶B$-10子帳戶C$-40集中后子帳戶A$0子帳戶B$0子帳戶C$0母帳戶$50可設(shè)置： 零余額帳戶 (ZBA)或固定余額帳戶虛擬現(xiàn)金池-利息合計(jì)（

7、pooling)將帳戶余額進(jìn)行概念上的集中來計(jì)算利息實(shí)例存款利率 = 7%貸款利率 = 10% 法人與法人之間的資金集中只能采用委托貸款方式 由于收款人是與子公司發(fā)生直接交易關(guān)系，集團(tuán)企業(yè) 直接代替獨(dú)立法人子公司支付存在一定的法律風(fēng)險。 集團(tuán)公司不能使用借入資金歸還法人子公司的透支或貸款 對于獨(dú)立的法人主體，虛擬現(xiàn)金池服務(wù)的提供沒有充分 的法律依據(jù) 目前中國市場流動性管理產(chǎn)品的合規(guī)性考慮 當(dāng)日帳戶信息報告 往日帳戶信息報告 -余額（單筆、批量） -明細(xì)（收付款人詳細(xì)信息、交易信息） 自動電子銷賬 信息報告服務(wù)資金管理產(chǎn)品的交付渠道第四部分電子銀行平臺 中國建設(shè)銀行資金管理服務(wù) 付款 收款信息報

8、告 流動性管理 資金保值 增值 企業(yè)內(nèi)部資金管理 專業(yè)化的渠道應(yīng)用銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP直連重要客戶服務(wù)系統(tǒng)客戶終端網(wǎng)上銀行系統(tǒng)銀行柜臺與客戶經(jīng)理服務(wù) 企業(yè)資金管理手段建立企業(yè)內(nèi)部ERP系統(tǒng)利用銀行提供的現(xiàn)金管理服務(wù)系統(tǒng)境內(nèi)機(jī)構(gòu)：覆蓋省、市、縣各級行政區(qū)域境外機(jī)構(gòu)： 海外分行：東京、香港、新加坡、法蘭 克福、 約翰內(nèi)斯堡、漢城 海外代表處：倫敦、紐約聯(lián)盟關(guān)系：與世界100多個國家（地區(qū)）的 800余家銀行建立了代理行關(guān)系 機(jī) 構(gòu) 網(wǎng) 絡(luò)重要客戶服務(wù)系統(tǒng)： 我行專門為重要客戶開發(fā)的一套專線客戶自助金融服務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金實(shí)時劃轉(zhuǎn)、賬戶信息實(shí)時、批量查詢。提供客戶終端和主機(jī)直聯(lián)兩種接入方式。能夠滿足額

9、度控管、資金自動調(diào)撥和預(yù)約調(diào)撥、對外授權(quán)支付、內(nèi)部賬戶透支等客戶個性化需求。網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶服務(wù)系統(tǒng)： 客戶登陸Internet，通過網(wǎng)上授權(quán)機(jī)制和認(rèn)證機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)、賬戶信息查詢、倒進(jìn)賬、e票通、集團(tuán)理財(cái)?shù)荣Y金管理功能。 對公營業(yè)機(jī)構(gòu)： 利用銀行柜臺辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，通過協(xié)議轉(zhuǎn)賬方式完成客戶流動性管理需求，銀行服務(wù)的終端沒有延伸到客戶。 重要客戶服務(wù)系統(tǒng)實(shí)時查詢查詢類型余額查詢（單筆、批量） 單戶余額查詢、多戶余額查詢 單日歷史余額查詢、多日歷史余額查詢明細(xì)查詢 當(dāng)日本系統(tǒng)明細(xì)、當(dāng)日全部明細(xì)、歷史明細(xì)查詢范圍本企業(yè)（簽約帳戶）、下屬企業(yè)（授權(quán)帳戶）查詢結(jié)果打印與下載 網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶服務(wù)

10、系統(tǒng)實(shí)時查詢查詢類型余額查詢（單筆、批量）明細(xì)查詢（當(dāng)日、歷史）查詢范圍本企業(yè)（簽約帳戶）、下屬企業(yè)（授權(quán)帳戶）查詢結(jié)果打印與下載附加功能排序、別名對內(nèi)對外結(jié)算重要客戶服務(wù)系統(tǒng)實(shí)時結(jié)算結(jié)算方式實(shí)時劃轉(zhuǎn)（單筆、批量）預(yù)約劃轉(zhuǎn)自動劃轉(zhuǎn) 資金劃轉(zhuǎn)條件組合日期、時間、余額、劃款單位業(yè)務(wù)類別同城建行、異地建行、他行業(yè)務(wù)交易種類主動付款、主動收款、第三方發(fā)起（橫向調(diào)撥） 網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶服務(wù)系統(tǒng)結(jié)算方式可脫機(jī)處理及時劃轉(zhuǎn)（單筆、批量）定時劃轉(zhuǎn)定條件劃轉(zhuǎn)倒進(jìn)帳（收款方制單）業(yè)務(wù)類別同城建行、異地建行、他行業(yè)務(wù)交易種類主動付款、主動收款資金集中管理 內(nèi)部有ERP系統(tǒng) 客戶內(nèi)部系統(tǒng)與銀行重要客戶服務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)主機(jī)

11、直聯(lián) 內(nèi)部無ERP系統(tǒng) 利用銀行開發(fā)的現(xiàn)金管理系統(tǒng) 重要客戶服務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)金管理子系統(tǒng)（） 網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶服務(wù)系統(tǒng)集團(tuán)理財(cái) 收支一條線限額(零余額)管理 收支兩條線收入賬戶實(shí)行限額(零余額)管理 支出賬戶、費(fèi)用賬戶實(shí)行預(yù)算管理 集中支付收入賬戶實(shí)行限額(零余額)管理 大額支出由總部統(tǒng)一支付 費(fèi)用賬戶實(shí)行預(yù)算管理資金集中管理的方式：有效財(cái)務(wù)授權(quán) 重要客戶服務(wù)系統(tǒng)設(shè)立操作員、主管、高級主管分級管理層次轉(zhuǎn)賬流程控制（制單復(fù)核簽發(fā)）主管、高級主管具備不同的額度簽發(fā)權(quán) 網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶服務(wù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳流程控制操作員設(shè)置操作流程設(shè)置（多級）金額限制轉(zhuǎn)帳過程制單-復(fù)核（一或多）（-審批）-提交銀行統(tǒng)一代理支付需求

12、解讀財(cái)務(wù)公司代理各地成員企業(yè)付款，資金由財(cái)務(wù)公司在銀行的同業(yè)賬號中統(tǒng)一支出,但為了符合國家關(guān)于增殖稅的相關(guān)法規(guī)，收款人回單中付款人必須體現(xiàn)實(shí)際付款的成員企業(yè)名稱。財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一代理成員企業(yè)集中支付，目的是利用銀行的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，歸集下屬企業(yè)資金，享受同業(yè)存款利率，同時減少無效資金占用，提高資金使用效率，加強(qiáng)對下屬企業(yè)的監(jiān)控。服務(wù)模式必須符合國家相關(guān)政策。解 決 方 案方案一：在備注中注明收款人收到的銀行回單聯(lián)付款人名稱為財(cái)務(wù)公司，賬號為財(cái)務(wù)公司在我行開立的同業(yè)賬號，備注中體現(xiàn)“代XX公司付XX款”此方案在賬戶設(shè)立、資金劃轉(zhuǎn)、憑證打印等方面符合人民銀行及建設(shè)銀行的各項(xiàng)相關(guān)規(guī)定。此方案不需要成員企業(yè)

13、與銀行進(jìn)行對賬工作。集中在財(cái)務(wù)公司所在地進(jìn)行資金匯劃，實(shí)時完成資金支付。 下屬企業(yè)收到的收款銀行回單聯(lián)付款人為財(cái)務(wù)公司，收款人為 下屬企業(yè),付款銀行回單聯(lián)付款人為下屬企業(yè)。收款人收到的銀 行回單聯(lián)付款人為下屬企業(yè)，賬號為下屬企業(yè)在財(cái)務(wù)公司所在地 開立的異地賬號。 此方案在賬戶設(shè)立、資金劃轉(zhuǎn)、憑證打印等方面完全符合人民銀 行及建設(shè)銀行的各項(xiàng)相關(guān)規(guī)定。 此方案通過建行內(nèi)部系統(tǒng)可以在較短的時間內(nèi)完成資金的支付， 并且不需人工進(jìn)行干預(yù)，避免了人為風(fēng)險。 此方案需要下屬企業(yè)與銀行進(jìn)行對賬工作。資金調(diào)撥頻繁。方案二：開立異地實(shí)體帳戶第五部分資金管理綜合解決方案模式一分子公司收入賬戶實(shí)行限額管理，費(fèi)用賬戶按

14、預(yù)算定期核撥財(cái)務(wù)公司根據(jù)預(yù)算控制分子公司大額資金支付，并代理完成資金的集中統(tǒng)一支付。財(cái)務(wù)公司代理分子公司完成大額資金支付，回單中能夠體現(xiàn)實(shí)際的付款人信息。財(cái)務(wù)公司內(nèi)部系統(tǒng)與銀行系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)主機(jī)直聯(lián)。財(cái)務(wù)公司完成集團(tuán)內(nèi)結(jié)算，通過內(nèi)部存貸款實(shí)現(xiàn)資金余缺調(diào)劑。客戶需求要點(diǎn)分子公司在當(dāng)?shù)亟ㄐ虚_立收入賬戶（只收不付）和支出賬戶（只付不收，利息和退票除外）。各分子公司采用重客系統(tǒng)客戶終端方式實(shí)現(xiàn)賬戶信息查詢、收入賬戶資金向總部的實(shí)時劃撥和支出賬戶資金的實(shí)時支付（收款人可不是現(xiàn)在系統(tǒng)中約定，不定向劃轉(zhuǎn)）。財(cái)務(wù)公司內(nèi)部系統(tǒng)與銀行系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)主機(jī)直聯(lián)，財(cái)務(wù)公司在內(nèi)部系統(tǒng)終端上實(shí)現(xiàn)其對銀行賬戶的管理和控制。財(cái)務(wù)公司通過直

15、聯(lián)接口查詢分子公司賬戶余額及資金變動情況，根據(jù)分子公司需求（預(yù)算管理）向分子公司“支出賬戶”劃撥資金，保證分子公司日常正常支出。財(cái)務(wù)公司根據(jù)預(yù)算控制分子公司大額資金支付，并代理完成資金的集中統(tǒng)一支付?；貑蝹渥⒙?lián)“代XX公司付XX款項(xiàng)”以體現(xiàn)實(shí)際的付款人信息。解決方案網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)圖集團(tuán)分(子)公司1分(子)公司2集團(tuán)財(cái)務(wù)公司總行主辦行承辦行協(xié)辦行主機(jī)直聯(lián)協(xié)辦行客戶終端資金流向圖分(子)公司1分(子)公司2A集團(tuán)財(cái)務(wù)公司承辦行收款人開戶行協(xié)辦行1財(cái)務(wù)公司內(nèi)部系統(tǒng)對外支款指令、審查是否超預(yù)算主辦行主機(jī)直聯(lián)、發(fā)送付款指令、扣財(cái)務(wù)公司款項(xiàng)，對外付款收入上劃費(fèi)用下?lián)苣Ｊ蕉镚E中國在上海設(shè)立人民幣現(xiàn)金池，GE

16、在華各地企業(yè)每天定時資金清零,GE在華各地企業(yè)均為獨(dú)立法人。GE在華各地企業(yè)需要日間透支，GE中國現(xiàn)金池主賬戶需要日間以及隔夜透支。定期向GE中國、GE在華各地企業(yè)以及GE美國總部提供帳戶信息報告以及相關(guān)交易憑證等。客戶需求要點(diǎn)上海分行金橋支行為GE中國開立一般賬戶作為現(xiàn)金池主賬戶，各地建行為GE在華各地企業(yè)開立單位銀行結(jié)算賬戶；金橋支行為GE在華各地企業(yè)開立委托貸款基金戶和委托貸款戶，為GE中國按對應(yīng)參與企業(yè)分別開立委托貸款基金戶和委托貸款戶。現(xiàn)金池主賬戶以及所有參與現(xiàn)金管理的GE在華各地企業(yè)賬戶具備透支功能，其中現(xiàn)金池主賬戶可以隔夜透支，其他賬戶只允許日間透支，在透支限額內(nèi)可正常對外支付。

17、每個工作日16：00，金橋支行根據(jù)GE授權(quán)，通過重客系統(tǒng)終端實(shí)現(xiàn)如下處理：清零或保留規(guī)定限額。如日終現(xiàn)金池主賬戶透支總額超過3億元，則終止指令并通過VSS提示GE（中國）現(xiàn)金管理官和上海分行金橋支行。GE現(xiàn)金管理官辦理流貸手續(xù)或及時從外部調(diào)入資金，保證現(xiàn)金池主賬戶的透支余額不超過3億元人民幣。GE 參與現(xiàn)金管理企業(yè)超過透支限額進(jìn)行對外支付時，由其向GE（中國）的現(xiàn)金管理官提出申請?，F(xiàn)金管理官通過VSS直接從現(xiàn)金池主賬戶劃撥資金到申請資金的企業(yè)賬戶，并通知金橋支行進(jìn)行委貸業(yè)務(wù)處理（即日間委貸）。金橋支行向GE在華企業(yè)電子會計(jì)憑證，每日為GE中國提供現(xiàn)金池賬戶報告，并通過SWIFT以MT940格式

18、發(fā)送其美國總部指定銀行。解決方案日終委托貸款業(yè)務(wù)按可能出現(xiàn)6的種情況，分別進(jìn)行處理： （1）參與企業(yè)結(jié)算賬戶日終余額為正。清零前對資金池主賬戶有委托貸款余額時，則增加對主賬戶的委托貸款余額；清零前對資金池主賬戶有借款，而且借款大于日終余額時，則日終余額用于部分償還過去借款；清零前對資金池主賬戶有借款，而且借款小于日終余額時，則先償還借款，其余數(shù)額轉(zhuǎn)作對主賬戶的委托貸款； （2）參與企業(yè)結(jié)算賬戶日終余額為負(fù)。清零前對資金池主賬戶有借款時，則增加對主賬戶的借款余額；清零前對資金池主賬戶有委托貸款，而且委托貸款余額大于參與賬戶日終余額絕對值時，則相應(yīng)收回對主賬戶的部分委托貸款；清零前對資金池主賬戶有

19、委托貸款，而且委托貸款余額小于參與賬戶日終余額絕對值時，則收回全部委托貸款，其余部分轉(zhuǎn)為對主賬戶的借款。 月末或季末上海分行根據(jù)主賬戶與參與企業(yè)賬戶交易情況，按牽頭企業(yè)和下屬企業(yè)生成當(dāng)季(月)相應(yīng)的委托貸款內(nèi)部利息再分配報表、季（月）度手續(xù)費(fèi)、季稅金代扣代繳報告等。根據(jù)相應(yīng)匯總金額在上海金橋支行進(jìn)行記賬處理，同時傳送相應(yīng)的憑證給各地建行以及企業(yè)。解決方案模式三客戶組織架構(gòu)為總分公司制，內(nèi)部暫沒有ERP系統(tǒng)或資金管理系統(tǒng)。分公司可根據(jù)自身資金管理需要，將暫時不用的資金上劃到總部的銀行結(jié)算賬戶中，提高集團(tuán)整體資金的使用效果。各分公司在協(xié)辦行單位銀行存款余額內(nèi)，可自主對外支付。不足時，各分公司通過銀

20、行提供的系統(tǒng)向總部進(jìn)行資金請領(lǐng)，請領(lǐng)資金實(shí)現(xiàn)額度管理，在額度內(nèi)的資金，系統(tǒng)自動完成資金的下劃，超過額度的需由總部授權(quán)。額度可以為固定值也可以為變動值（如分公司上存總部存款+總部分配的內(nèi)部透支額度），可根據(jù)不同的分公司實(shí)現(xiàn)差別管理。準(zhǔn)確核算出各分公司上存總部的資金以及各分公司在總部內(nèi)部透支的資金以及相應(yīng)的利息，并出具相應(yīng)的利息清單，內(nèi)部存款利率和內(nèi)部貸款利率相同。內(nèi)部核算賬戶的利息能夠在內(nèi)部結(jié)息日之前的3個工作日進(jìn)行利息試算?？蛻粜枨笠c(diǎn)CCB現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)/賬戶/額度賬戶1額度1賬戶N額度N總賬戶額度參數(shù)聯(lián)通總部及參與網(wǎng)絡(luò)的分公司分別在承辦行、協(xié)辦行開立單位銀行結(jié)算賬戶，其中總部開立的賬戶在

21、簽訂法人帳戶透支合同后，具備透支功能。承辦行與聯(lián)通總部簽訂人民幣額度借款合同，在其資金周轉(zhuǎn)需要時可在該合同項(xiàng)下進(jìn)行提款。 聯(lián)通總部及參與網(wǎng)絡(luò)的分公司安裝重客終端，其中總部應(yīng)用重客系統(tǒng)現(xiàn)金管理模塊在重客系統(tǒng)中開立內(nèi)部核算賬戶，用于記錄內(nèi)部資金往來明細(xì)信息，分公司上存總部存款或從總部的借款，以及相應(yīng)產(chǎn)生的內(nèi)部存款利息或借款利息。分公司根據(jù)自身資金管理需要和經(jīng)營狀況，自主通過重客系統(tǒng)終端發(fā)出資金上劃指令，將暫不使用資金上劃至承辦單位在承辦行開立的單位銀行結(jié)算賬戶。承辦單位歸集到承辦行資金的使用順序 ：歸還額度借款利息、透支利息 透支本金 額度借款本金解決方案分公司銀行賬戶存款余額足以對外支付時，直接

22、付款。不足時，分公司通過重客系統(tǒng)的資金請領(lǐng)交易相聯(lián)通總部請領(lǐng)資金。當(dāng)請領(lǐng)資金金額大于其內(nèi)部核算賬戶存款余額時，將其兩者的差額記錄為協(xié)辦單位從承辦單位取得的內(nèi)部核算賬戶借款額。如出現(xiàn)聯(lián)通總部銀行賬戶資金不足以支付請領(lǐng)的情況，系統(tǒng)在完成資金請領(lǐng)交易后將不足部分金額在約定的透支額度內(nèi)自動記錄為承辦單位在承辦行的透支金額。 聯(lián)通總部授權(quán)承辦行在該行設(shè)立重要客戶服務(wù)系統(tǒng)客戶終端，該客戶終端具備查詢功能及內(nèi)部核算帳戶利息試算、內(nèi)部核算帳戶信息清單（含利息清單）打印功能。在每個內(nèi)部結(jié)息日前3個工作日，根據(jù)委托，承辦行對分公司在重客系統(tǒng)的二級內(nèi)部核算賬戶利息進(jìn)行試算，將利息試算金額通知聯(lián)通總部，并分別傳送至各

23、協(xié)辦行，由協(xié)辦行通知協(xié)辦單位。協(xié)辦單位根據(jù)協(xié)辦行提供的內(nèi)部核算賬戶利息試算金額，合理匡算3個工作日后的內(nèi)部核算賬戶利息，在內(nèi)部結(jié)息日當(dāng)天準(zhǔn)備足額資金，并于當(dāng)日16：00前將上述資金上劃至總部在承辦行開立的單位銀行結(jié)算賬戶中。內(nèi)部核算賬戶結(jié)息后，重要客戶服務(wù)系統(tǒng)自動將分公司應(yīng)支付或得到的內(nèi)部利息調(diào)減或調(diào)增相應(yīng)分公司在總部內(nèi)部核算賬戶余額 。模式四以省級電信公司為主體，內(nèi)部的資金管控系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與銀行系統(tǒng)的主機(jī)直聯(lián)。實(shí)行收支兩條線管理，收入賬戶每個工作日16：30通過系統(tǒng)自動完成歸集，省級電信公司也可通過系統(tǒng)終端在日間發(fā)起資金歸集，歸集方式為三級兩次，即縣-市-省。支出賬戶實(shí)行額度管理，在額度范圍內(nèi)，

24、現(xiàn)支用，日終再統(tǒng)一清算的模式，進(jìn)行處理?？蛻粜枨笠c(diǎn)特點(diǎn)收入戶只收不付，資金逐級上劃總部對分公司支出賬戶的額度進(jìn)行維護(hù)支出戶不保留實(shí)際頭寸或保留較少，在支出額度之內(nèi)保證支付進(jìn)行對外支付時，對總部在銀行的總頭寸和支出戶額度進(jìn)行同時判斷CCB現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)/賬戶/額度收A1支A1收A2支A2收B2支B2收B1支B1收A支A收B支B收支省電信在承辦行開立下述2個一般存款賬戶，一個稱為“綜合賬戶”用于辦理省電信與各分支機(jī)構(gòu)之間的資金歸集、資金下?lián)芗胺ㄈ速~戶透支業(yè)務(wù)單位銀行結(jié)算賬戶，一個“對外結(jié)算賬戶”用于辦理省電信日常對外資金的收、付結(jié)算業(yè)務(wù)。地(市)級分支機(jī)構(gòu)開立6個單位銀行結(jié)算賬戶，其中管理賬戶

25、3個（按資金性質(zhì)分為資金管理帳戶、工程管理帳戶、費(fèi)用管理帳戶），僅用于上下級之間資金劃撥管理；本級經(jīng)營賬戶3個（本級收入賬戶-只收不支、本級工程支出賬戶-只支不收、本級費(fèi)用支出賬戶-只支不收）。縣級分支機(jī)構(gòu)開立3個單位銀行結(jié)算賬戶，縣級收入帳戶-只收不支，縣級工程支出賬戶-只支不收，縣級費(fèi)用支出賬戶-只支不收。我行在VSS中為省電信和其分支機(jī)構(gòu)的每個授權(quán)、簽約的DCC賬戶設(shè)立一一對應(yīng)的“VSS登記簿”。 解決方案解決方案資金歸集：1、承辦單位可根據(jù)資金使用需求，在每個銀行工作日的9:0015:00通過VSS自主發(fā)起資金歸集。日終處理時，VSS自動發(fā)起指令整理“資金管理登記簿”收入明細(xì)，按地(市

26、)級協(xié)辦單位分別匯總后逐筆劃入承辦單位“綜合賬戶”。2、承辦單位、協(xié)辦單位委托承辦行，在每個銀行工作日16:30通過VSS自動發(fā)起資金歸集。承辦行發(fā)起的歸集資金，按照管轄關(guān)系從“縣級收入賬戶”歸集至“資金管理賬戶”，同時增加現(xiàn)金池的“可支用額度”；日終處理時，VSS逐筆將資金劃入“綜合賬戶”。憑證提供：1、承辦行自動發(fā)起的資金歸集，由承辦行向承辦單位提供DCC出具的各“資金管理賬戶”向“綜合賬戶”歸集資金的電子轉(zhuǎn)賬憑證；如承辦單位當(dāng)日自主發(fā)起資金歸集，則再逐筆提供由DCC出具的、承辦單位歸集資金的電子轉(zhuǎn)賬憑證。2、協(xié)辦行向各地(市)級協(xié)辦單位提供由VSS出具的“資金管理賬戶”向“綜合賬戶”歸集

27、資金的電子轉(zhuǎn)賬憑證。3、協(xié)辦行向各縣級協(xié)辦單位逐筆提供由DCC出具的“縣級收入賬戶”歸集到地(市)級協(xié)辦單位的轉(zhuǎn)出資金電子轉(zhuǎn)賬憑證。 資金的支出管理以VSS為渠道，通過賬戶的“可支用額度”對資金支出進(jìn)行管控，采取“先請領(lǐng)資金，后對外支付”的清算方式，辦理資金支出業(yè)務(wù)。VSS終端安裝在承辦行和協(xié)辦行。 承辦單位和協(xié)辦單位各個賬戶的對外支出，統(tǒng)一通過現(xiàn)金池可支用額度進(jìn)行管理。-每個銀行工作日營業(yè)開始時，承辦行設(shè)置現(xiàn)金池可支用額度。現(xiàn)金池可支用額度最高額為綜合賬戶存款余額與透支業(yè)務(wù)合同約定的可透支額度之和，綜合賬戶向?qū)ν饨Y(jié)算賬戶劃款后，相應(yīng)扣減現(xiàn)金池可支用額度；對外結(jié)算賬戶向綜合賬戶劃款后，相應(yīng)增加

28、現(xiàn)金池可支用額度。綜合賬戶進(jìn)行資金歸集后，相應(yīng)增加現(xiàn)金池可支用額度?？h級支出賬戶辦理對外付款業(yè)務(wù)，首先扣減現(xiàn)金池可支用額度，之后才能辦理對外支付。 縣級支出賬戶辦理對外支付業(yè)務(wù)時，協(xié)辦行受理協(xié)辦單位的付款憑證，在VSS終端做資金下劃業(yè)務(wù)，如付款金額不高于該賬戶可支用額度且不高于現(xiàn)金池可支用額度時方可進(jìn)行對外支付，同時扣減該賬戶可支用額度形成新的可支用額度。如承辦單位未對該賬戶可支用額度進(jìn)行調(diào)整，新形成的可支用額度即為該賬戶下次辦理對外支付的最高限額。協(xié)辦行在辦理縣級支出賬戶退票或退款業(yè)務(wù)時，按照正常退票或退款手續(xù)，先將該筆退票或退款金額記入原支出賬戶，再將該筆資金請領(lǐng)的原路徑逐級劃至綜合賬戶，

29、同時增加該縣級支出賬戶可支用額度和現(xiàn)金池可支用額度。承辦單位對外付款時，應(yīng)通過其“對外結(jié)算賬戶”辦理，不得直接從“綜合賬戶”支付。從“綜合賬戶”向“對外結(jié)算賬戶”劃款時，在VSS終端辦理劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，并相應(yīng)扣減現(xiàn)金池可支用額度形成新的可支用額度。從“對外結(jié)算賬戶”向“綜合賬戶”劃款時，在VSS終端辦理劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，并相應(yīng)調(diào)增現(xiàn)金池可支用額度形成新的可支用額度，從而保證各“縣級支出賬戶”正常對外付款。日終處理時，VSS自動發(fā)起指令，根據(jù)“工程管理登記簿”和“費(fèi)用管理登記簿”的支出明細(xì)將資金按地(市)級協(xié)辦單位進(jìn)行匯總，再逐筆從承辦單位“綜合賬戶”中扣減。承辦行向承辦單位提供由DCC出具的各地(市)級協(xié)辦

30、單位請領(lǐng)資金的電子轉(zhuǎn)賬憑證，其中：分別提供各“工程管理賬戶”從“綜合賬戶”支用的資金經(jīng)過匯總的電子轉(zhuǎn)賬憑證。分別提供各“費(fèi)用管理賬戶”從“綜合賬戶”支用的資金經(jīng)過匯總的電子轉(zhuǎn)賬憑證。 各地(市)級協(xié)辦行向其協(xié)辦單位提供由VSS出具的請領(lǐng)資金的匯總電子轉(zhuǎn)賬憑證 。包括承辦行將“綜合賬戶”資金劃撥至“工程管理賬戶”的資金經(jīng)過匯總的電子轉(zhuǎn)賬憑證。分別提供由“工程管理賬戶”劃撥至“縣級工程支出賬戶”資金經(jīng)過匯總的電子轉(zhuǎn)賬憑證(附交易明細(xì)清單)。各縣級協(xié)辦行向其協(xié)辦單位分別提供由VSS出具的請領(lǐng)資金的電子轉(zhuǎn)賬憑證：由地(市)級協(xié)辦單位“工程管理賬戶”劃撥至“縣級工程支出賬戶”資金經(jīng)過匯總的電子轉(zhuǎn)賬憑證(

31、附交易明細(xì)清單)。 特點(diǎn)現(xiàn)金池模式之一（Notional Cash Pool） 資金不集中CCB現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)/賬戶/額度賬戶1賬戶2賬戶N虛擬現(xiàn)金池模式五特點(diǎn)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)沖銷管理一個凈額中心，即所有內(nèi)部公司的發(fā)票通過凈額中心的服務(wù)器進(jìn)行登記，所有參與單位只與凈額中心進(jìn)行交易和清算。 一種信息交換模式，即通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)信息交換。一種標(biāo)準(zhǔn)，即提供發(fā)票報告、核對和清算的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則。一種幣種清算，即多幣種/多賬戶視同凈額系統(tǒng)中單幣種和單一余額，以便于集團(tuán)成員單位的凈額清算。一般為按月進(jìn)行凈額清算。 CCB現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)/賬戶/額度/流水記錄賬戶1賬戶2賬戶N凈額中心模式六集團(tuán)公司對沖之前德國法國意大

32、利英國150010080012007001002001001000交易筆數(shù):9德國法國意大利英國800400600600交易筆數(shù):4對沖之后對沖中心特點(diǎn)母子賬戶實(shí)時聯(lián)動收支同時驅(qū)動母子賬戶子公司余額為虛擬CCB現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)/賬戶/額度/關(guān)聯(lián)子公司賬戶1母公司賬戶子公司賬戶N外部賬戶模式七 -DCC集團(tuán)現(xiàn)金管理模式九-外資銀行三方直聯(lián)特點(diǎn)查詢（CCB&他行）支付CCBCCBCCB他行他行 CCBCCB現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)/賬戶/額度他行接口CCB接口他行賬戶他行賬戶他行賬戶他行系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)CCB賬戶CCB賬戶CCB賬戶建設(shè)銀行資金管理服務(wù)的最佳實(shí)踐集團(tuán)公司現(xiàn)金管理子系統(tǒng)介紹重要客戶服務(wù)系統(tǒng)VSS的特

33、點(diǎn) 一點(diǎn)接入，全行服務(wù) 貼近客戶的個性化服務(wù) 內(nèi)部專線網(wǎng)絡(luò) 資金實(shí)時劃轉(zhuǎn) 賬戶資金實(shí)時監(jiān)控 資金和經(jīng)營信息同步記錄 巨大的歷史交易信息數(shù)據(jù)庫 業(yè)務(wù)單筆、批量處理 電子對賬重要客戶服務(wù)系統(tǒng)VSS 隨著市場經(jīng)濟(jì)的深入，大型集團(tuán)客戶加強(qiáng)財(cái)務(wù)集中統(tǒng)一管理和調(diào)控的需求越來越迫切，以最大限度地發(fā)揮集團(tuán)整體資金優(yōu)勢，在激烈的市場競爭中取得先機(jī)。建設(shè)銀行根據(jù)客戶需求，整合行內(nèi)多種資源，推出“集團(tuán)公司現(xiàn)金管理系統(tǒng)” 這一全新的現(xiàn)金管理產(chǎn)品。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)客戶資金集中統(tǒng)一管理，內(nèi)部資金有償使用，資金實(shí)時對內(nèi)對外調(diào)撥，內(nèi)部資金請領(lǐng)和對外授權(quán)支付，資金實(shí)時查詢和監(jiān)控，內(nèi)部資金統(tǒng)計(jì)分析等現(xiàn)金管理需求。項(xiàng)目背景集團(tuán)公司內(nèi)部資金

34、管理模式收支兩條線總公司收入帳戶支出帳戶收入帳戶支出帳戶 集團(tuán)客戶內(nèi)部各分支機(jī)構(gòu)在銀行分別設(shè)立收入賬戶和支出賬戶。 收入統(tǒng)一上繳集團(tuán)總部，支出統(tǒng)一由集團(tuán)總部下?lián)埽?分支機(jī)構(gòu)所設(shè)的收入賬戶與支出賬戶間彼此不發(fā)生資金往來。收入帳戶支出帳戶集團(tuán)公司內(nèi)部資金管理模式集團(tuán)總部在主辦行開立一個主結(jié)算賬戶。各級分支機(jī)構(gòu)分別在當(dāng)?shù)劂y行開立輔助結(jié)算賬戶，賬戶對內(nèi)外部均可收可支。一般情況下，賬戶實(shí)行限額管理。由總部對分支機(jī)構(gòu)輔助賬戶核定一個存款限額(最高限額與最低限額)，達(dá)到或超過規(guī)定限額則以一定方式將資金歸集集團(tuán)總部，余額不足時，分支機(jī)構(gòu)向總部申請撥補(bǔ)資金?？墒湛芍罩б粭l線現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)功能資金集中上繳

35、資金向下?lián)芨秾ν庵Ц顿Y金請領(lǐng)內(nèi)部資金結(jié)算內(nèi)部資金有償使用資金查詢、監(jiān)控內(nèi)部資金統(tǒng)計(jì)分析現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)模塊客戶管理帳戶管理資金管理內(nèi)部結(jié)算賬戶結(jié)息信息查詢與監(jiān)控統(tǒng)計(jì)打印對外支付現(xiàn)金管理系統(tǒng)-客戶管理 開戶 銷戶 客戶信息變更 客戶信息查詢集團(tuán)總部一級分支機(jī)構(gòu) A一級分支機(jī)構(gòu) B二級分支機(jī)構(gòu) A1二級分支機(jī)構(gòu)A2二級分支機(jī)構(gòu) B1現(xiàn)金管理系統(tǒng)-銀行資金帳戶管理 建立收、付款帳號之間的不定向簽約關(guān)系 刪除收、付款帳號之間的不定向簽約關(guān)系 查詢帳戶簽約關(guān)系現(xiàn)金管理系統(tǒng)-內(nèi)部二級帳戶管理 開戶 銷戶 帳戶信息變更 帳戶信息查詢二級分支機(jī)構(gòu)A1二級分支機(jī)構(gòu)A2二級分支機(jī)構(gòu)B1集團(tuán)總部賬戶B1賬戶B2賬戶B3賬戶A2賬戶A1一級分支機(jī)構(gòu)A賬戶A11賬戶A21一級分支機(jī)構(gòu)B賬戶B11賬戶B12現(xiàn)金管理系統(tǒng)-資金管理資金管理 資金調(diào)撥分類、類型、方式任意組合!調(diào)撥分類： 集中上繳（資金歸