2020創(chuàng)業(yè)指引2020年創(chuàng)業(yè)板上公司規(guī)范運(yùn)作指引

1、（創(chuàng)業(yè)指南）2020年創(chuàng)業(yè) 板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引20XX年XX月多年的企業(yè)涔詢顧詡遢,經(jīng)過(guò)實(shí)戰(zhàn)臉證可以落地抑亍的卓越管理方案，值得您下戟用M板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引20XX年XX月多年的企業(yè)涔詢顧詡遢,經(jīng)過(guò)實(shí)戰(zhàn)臉證可以落地抑亍的卓越管理方案，值得您下戟用M創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引目錄 TOC o 1-5 h z 第一章總則3第二章公司治理結(jié)構(gòu)4第一節(jié)獨(dú)立性4第二節(jié)股東大會(huì)5第三節(jié)董事會(huì)7第四節(jié)監(jiān)事會(huì)9第三章董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員管理 9第一節(jié)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員選聘 9第二節(jié)董事行為規(guī)范13第三節(jié)董事長(zhǎng)特別行為規(guī)范17第四節(jié) 獨(dú)立董事特別行為規(guī)范 18第五節(jié)監(jiān)事行為規(guī)范20第六節(jié)高級(jí)管

2、理人員行為規(guī)范 21第七節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的股份管理 22第四章控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范 28第五章公平信息披露33第六章募集資金管理36第七章內(nèi)部控制44第一節(jié)總體要求44第二節(jié)對(duì)控股子公司的管理控制 45第三節(jié)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 46第四節(jié)對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制 48第五節(jié)重大投資的內(nèi)部控制 50第六節(jié)信息披露的內(nèi)部控制 51第七節(jié)內(nèi)部控制的檢查和披露 53第八章投資者關(guān)系管理58第九章社會(huì)責(zé)任60第十章附則62- 3 一第一章總則為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司（以下簡(jiǎn)稱上市公司”）的組 織和行為，保護(hù)上市公司和投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)上市公司質(zhì)量不斷提高，推動(dòng)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)中

3、華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱公司法）、中華人民共和國(guó)證券法 （以下簡(jiǎn)稱證券法）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則），制定本指引。本指引適用于股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市的公司。上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引和本所發(fā)布的茶所其細(xì)則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關(guān)規(guī)定（以下簡(jiǎn)稱 他相關(guān)規(guī)定”），誠(chéng)實(shí)守信，自覺(jué)接受本所和其他相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督管理。上市公司應(yīng)當(dāng)

4、根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公 司章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度，完善股 東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則和權(quán)力制衡機(jī)制，規(guī)范董事、監(jiān) 事、高級(jí)管理人員的行為及選聘任免，履行公平信息披露義務(wù)，積 極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，采取有效措施保護(hù)投資者特別是中小投資者的合 法權(quán)益。第二章公司治理結(jié)構(gòu)第一節(jié)獨(dú)立性上市公司應(yīng)當(dāng)和控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，各自獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。上市公司的人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。公司的經(jīng)理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷負(fù)責(zé)

5、人和董 事會(huì)秘書不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任 除董事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的 其他企業(yè)領(lǐng)薪，上市公司的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人 及其控制的其他企業(yè)中兼職。上市公司的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施, 合法擁有和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備和運(yùn)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或者越權(quán)干預(yù)上市公司對(duì)其資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)管理。上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)

6、立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立 一5 一做出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，不得干預(yù)上市公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)。上市公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立運(yùn)作，獨(dú)立行使運(yùn)營(yíng)管理職權(quán)，不得和控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)存在機(jī)構(gòu)混同的情形。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)支持和配合上市公司建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。上市公司的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不應(yīng)從事和上市公司相同或相近的業(yè)務(wù)。第二節(jié)股東大會(huì)上市公司應(yīng)當(dāng)完善股東大會(huì)運(yùn)作機(jī)制，切實(shí)保障股東特別是中

7、小股東的合法權(quán)益。上市公司應(yīng)當(dāng)充分保障中小股東享有的股東大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)。對(duì)于股東提議要求召開股東大會(huì)的書面提案，公司董事會(huì)應(yīng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程決定是否召開股東大會(huì)，不得無(wú) 故拖延或阻撓。對(duì)于股東依法自行召集的股東大會(huì)，董事會(huì)和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)予以配合，提供必要的支持，且及時(shí)履行信息披露義務(wù)。上市公司股東可向其他股東公開征集其合法享有的股東大會(huì)召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利，但不得采取有償或變相有償方式進(jìn)行征集。一6 一本所鼓勵(lì)公司在公司章程中規(guī)定股東權(quán)利征集制度的實(shí)施細(xì)則。上市公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)置會(huì)場(chǎng)，以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開。上市公司能夠提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式為股東參加股東大會(huì)提供

8、便利。依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所的有關(guān)規(guī)定以及公司章程，股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)采用網(wǎng)絡(luò)投票方式的，公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。上市公司應(yīng)當(dāng)健全股東大會(huì)表決制度。股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)之一的，公司應(yīng)當(dāng)安排通過(guò)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利：（一）公司向社會(huì)公眾增發(fā)新股（含發(fā)行境外上市外資股或其他股份性質(zhì)的權(quán)證）、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向原有股東配售股份（但具有實(shí)際控制權(quán)的股東在會(huì)議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)的除外）；（二）公司重大資產(chǎn)重組，購(gòu)買的資產(chǎn)總價(jià)較所購(gòu)買資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過(guò)20%的；（三）一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十

9、的；（四）股東以其持有的公司股權(quán)償仍其所欠該公司的債務(wù)；（五）對(duì)公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所要求采取網(wǎng)絡(luò)投票方式的其他事項(xiàng)。一7 一上市公司在召開股東大會(huì)的通知中應(yīng)當(dāng)充分、完整地披露本次股東大會(huì)提案的具體內(nèi)容。有關(guān)提案需要獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表意見(jiàn)的，獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)最遲應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會(huì)通知時(shí)披露。上市公司或控股股東不得通過(guò)利益交換等方式換取部分股東按照上市公司或控股股東的意愿進(jìn)行投票，操縱股東大會(huì)表決結(jié)果，損害其他股東的合法權(quán)益。上市公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)會(huì)議的召集、召開程序、出席會(huì)議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項(xiàng)出具法律意

10、見(jiàn)，有關(guān)結(jié)論性意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)和本次股東大會(huì)決議一且公告。律師出具的法律意見(jiàn)不得使用基本符合“、朱發(fā)現(xiàn)”等含糊措辭，且應(yīng)當(dāng)由倆名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，加蓋該律師事務(wù)所印章。第三節(jié)董事會(huì)董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真履行有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的職責(zé)，確保公司遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，公平對(duì) 待所有股東，且關(guān)注其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。上市公司應(yīng)當(dāng)制定董事會(huì)議事規(guī)則，確保董事會(huì)規(guī)范、高效運(yùn)作和審慎、科學(xué)決策。董事會(huì)的人數(shù)及人員構(gòu)成應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、公司章程等的要求，董事會(huì)成員應(yīng)具 備履行職務(wù)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)，具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員

11、會(huì)、薪酬和考核委員會(huì)，委員會(huì)成員應(yīng)為單數(shù)，且不得少于三名。委員會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有半數(shù)之上 的獨(dú)立董事，且由獨(dú)立董事?lián)握偌恕徲?jì)委員會(huì)的召集人應(yīng)為 會(huì)計(jì)專業(yè)人士。公司能夠根據(jù)公司章程或者股東大會(huì)決議，在董事會(huì)中設(shè)立其他專門委員會(huì)。公司章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專門委員會(huì)的組成、職責(zé)等做出 規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)嚴(yán)格按照董事會(huì)議事規(guī)則召集和召開，按規(guī)定事先通知所有董事，且提供充分的會(huì)議材料，包括會(huì)議議題的 相關(guān)背景材料、獨(dú)立董事事前認(rèn)可情況等董事對(duì)議案進(jìn)行表決所需 的所有信息、數(shù)據(jù)和資料。董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，出席會(huì)議的董事、董事會(huì)秘書和記錄人員應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)作 為公司重要檔案妥善

12、保存。公司法規(guī)定的董事會(huì)各項(xiàng)具體職權(quán)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)集體行使，不得授權(quán)他人行使，且不得以公司章程、股東大會(huì)決議等 方式加以變更或者剝奪。公司章程規(guī)定的董事會(huì)其他職權(quán)，對(duì)于涉及重大業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批，不得授權(quán)單個(gè)或幾個(gè)董事單獨(dú)決策。董事會(huì)能夠授權(quán)董事會(huì)成員在會(huì)議閉會(huì)期間行使除前倆款規(guī)9定外的部分職權(quán)，但授權(quán)內(nèi)容必須明確、具體，公司章程應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)的范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任做出具體規(guī)定。第四節(jié)監(jiān)事會(huì)上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)以及公司董事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。上市公司應(yīng)采取有效措施保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事正常履行職責(zé)提

13、供必要的協(xié)助，任何人不得干預(yù)、阻撓。監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)具備履行職務(wù)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)，具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)，確保監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立有效地行使對(duì)董事、 經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員以及公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽字。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)作為公司重要檔案妥善保 存。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)對(duì)定期方案 的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所的 規(guī)定，方案的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。第三章董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員管理第一節(jié)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員選聘上市公司應(yīng)在公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事、監(jiān)事選聘程

14、序，保證董事、監(jiān)事選聘公開、公平、公正、獨(dú)立。 一1 0 一上市公司股東大會(huì)在選舉或者更換董事時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行累積投票制。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人除應(yīng)符合公司法的相關(guān)規(guī)定外，仍不得存在下列情形：（一）最近三年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰；（二）最近三年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)或三次之上通報(bào)批評(píng)；（三）被中國(guó)證監(jiān)會(huì)宣布為市場(chǎng)禁入者且尚在禁入期；（四）被證券交易所公開認(rèn)定為不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；（五）無(wú)法確保在任職期間投入足夠的時(shí)間和精力于公司事務(wù)，切實(shí)履行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)履行的各項(xiàng)職責(zé)。之上期間，按擬選任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的股東大會(huì)或者董事會(huì)召開日截止起算。董

15、事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人應(yīng)在知悉或理應(yīng)知悉其被推舉為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人的第一時(shí)間內(nèi)，就其是否存在上述情形向董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)方案。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人存在本條第一款所列情形之一的，公司不得將其作為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人提交股東大會(huì)或者董事會(huì)表決。上市公司董事會(huì)中兼任公司高級(jí)管理人員以及由職工代表?yè)?dān)任的董事人數(shù)總計(jì)不得超過(guò)公司董事總數(shù)的二分之一。一11 一最近倆年內(nèi)曾擔(dān)任過(guò)公司董事或者高級(jí)管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過(guò)公司監(jiān)事總數(shù)的二分之一。公司董事、高級(jí)管理人員在任期間及其配偶和直系親屬不得擔(dān)任公司監(jiān)事。董事會(huì)在聘任上市公司高級(jí)管理人員之前，應(yīng)當(dāng)考察該候選人所具備的

16、資格、運(yùn)營(yíng)和管理經(jīng)驗(yàn)、業(yè)務(wù)專長(zhǎng)、誠(chéng)信記錄等情況，確信所聘任的高級(jí)管理人員正直誠(chéng)實(shí)，了解有關(guān)法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所必須的專業(yè)或者行業(yè)知識(shí)，能夠勝任其職務(wù)，不存在法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本指引規(guī)定的不得擔(dān)任公司高級(jí)管理人員的情形。董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)由上市公司董事、經(jīng)理、副經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任。因特殊情況需由其他人員擔(dān)任公司董事會(huì)秘書的，應(yīng)經(jīng)本所同意。獨(dú)立董事任職資格應(yīng)符合公司法、關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)（以下簡(jiǎn)稱指導(dǎo)意見(jiàn)）、上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引（以下簡(jiǎn)稱培訓(xùn)工作指引）、深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法（2008年修訂）（以下簡(jiǎn)稱備案辦法）等相關(guān)規(guī)定。本所根據(jù)上述

17、規(guī)定對(duì)上市公司獨(dú)立董事候選人的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行備案審核。本所認(rèn)為獨(dú)立董事候選人存在違反指導(dǎo)意見(jiàn)、培訓(xùn)工作指引或備案辦法第三條所列情形的，本所能夠向上市公司發(fā)出一1 2 一獨(dú)立董事任職資格的關(guān)注函，上市公司應(yīng)在股東大會(huì)召開前披露本所關(guān)注意見(jiàn)。本所認(rèn)為獨(dú)立董事候選人存在違反指導(dǎo)意見(jiàn)、培訓(xùn)工作指引或備案辦法第三條所列情形，且情形嚴(yán)重的，本所能夠?qū)Κ?dú)立董事候選人的任職資格提出異議。對(duì)于本所提出異議的人員，董事會(huì)不得將其作為獨(dú)立董事候選人提交股東大會(huì)表決。本所鼓勵(lì)上市公司在獨(dú)立董事中配備公司業(yè)務(wù)所在行業(yè)方面的專家。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人簡(jiǎn)歷中，應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）工作經(jīng)歷，特別是在公司股

18、東、實(shí)際控制人等單位的工作情況；（二）專業(yè)背景、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等；（三）是否存在本指引第 3.1.3條所規(guī)定的情形；（四）是否和持有公司 5%之上股份的股東、實(shí)際控制人、公司其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；（五）本所要求披露的其他重要事項(xiàng)。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員辭職后三年內(nèi)，上市公司擬再次聘任其擔(dān)任本公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的，公司應(yīng)當(dāng) 提前五個(gè)交易日將聘任理由、上述人員辭職后買賣公司股票等情況 書面方案本所。13本所對(duì)相關(guān)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職資格提出異議的，公司不得將其作為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員候選人提交股東大會(huì)或者董事會(huì)表決。第二節(jié)董事行為規(guī)范董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法

19、規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定、公司章程及其 所簽署的董事聲明及承諾書。董事應(yīng)當(dāng)在調(diào)查、獲取做出決策所需文件情況和資料的基礎(chǔ)上，以正常合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事且對(duì)所議事項(xiàng)表示明確的 個(gè)人意見(jiàn)。對(duì)所議事項(xiàng)有疑問(wèn)的，應(yīng)主動(dòng)調(diào)查或者要求提供決策所 需的更充足的資料或信息。如無(wú)特別原因，董事應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，因故不能親自出席董事會(huì)的，應(yīng)當(dāng)審慎選擇且以書面形式委托其他董事代為出席，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)委托其他獨(dú)立董事代為出席。涉及表決事項(xiàng)的， 委托人應(yīng)在委托書中明確對(duì)每一事項(xiàng)發(fā)表同意、反對(duì)或棄權(quán)的意 見(jiàn)。董事不得做出或者接受無(wú)表決意向的委托、全權(quán)委托或者授權(quán) 范圍不明確的

20、委托。一名董事不得在一次董事會(huì)會(huì)議上接受超過(guò)倆名之上董事的委托代為出席會(huì)議。出現(xiàn)下列情形之一的，董事應(yīng)當(dāng)作出書面說(shuō)明且向本所萬(wàn)案:（一）連續(xù)倆次未親自出席董事會(huì)會(huì)議；（二）任職期內(nèi)連續(xù) 12個(gè)月未親自出席董事會(huì)會(huì)議次數(shù)超過(guò)一1 4 一其間董事會(huì)總次數(shù)的二分之一。董事審議授權(quán)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)的范圍、合法合規(guī)性、合理性和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎判斷。董事應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督。董事審議重大交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)了解發(fā)生交易的原因，審慎評(píng)估交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的影響，特別關(guān)注是否存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的方式掩蓋關(guān)聯(lián)交易的實(shí)質(zhì)以及損害上市公司和中小股東合法權(quán)益的行為。董事審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)

21、，應(yīng)當(dāng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的必要性、真實(shí)意圖、對(duì)上市公司的影響作出明確判斷，特別關(guān)注交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括評(píng)估值的公允性、交易標(biāo)的的成交價(jià)格和賬面值或評(píng)估值之間的關(guān)系等，嚴(yán)格遵守關(guān)聯(lián)董事回避制度，防止利用關(guān)聯(lián)交易向關(guān)聯(lián)方輸送利益以及損害公司和中小股東的合法權(quán)益。董事審議重大投資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析投資前景，充分關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的對(duì)策。董事在審議對(duì)外擔(dān)保議案前，應(yīng)當(dāng)積極了解被擔(dān)保對(duì)象的基本情況，如運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、資信情況、納稅情況等，且對(duì)擔(dān) 保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償仍債務(wù)的能力以及反擔(dān)保方的實(shí)際承擔(dān)能力作出審慎判斷。董事在審議對(duì)控股公司、參股公司的擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注控股公司、參股公

22、司的各股東是否按股權(quán)比例進(jìn)行同比例擔(dān)保，一15 一且對(duì)擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、必要性、被擔(dān)保方償仍債務(wù)的能力作出審慎判斷。董事在審議計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注該項(xiàng)資產(chǎn)形成的過(guò)程及計(jì)提減值 準(zhǔn)備的原因、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是否符合公司實(shí)際情況以及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)成果的影響。董事在審議資產(chǎn)核銷議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注追蹤催討和改進(jìn)措施、相關(guān)責(zé)任人處理、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提和損失處理的內(nèi)部控制制度的有效性。董事在審議涉及會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司是否存在利用該等事項(xiàng)調(diào)節(jié)各期利潤(rùn)的情形。董事在審議為控股子公司（全資子公司除外）提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注控股子公司的其他股東是否按

23、出資比例提供財(cái)務(wù)資助且條件同等，是否存在直接或間接損害上市公司利益，以及上市公司是否按要求履行審批程序和信息披露義務(wù)等情形。董事在審議出售或轉(zhuǎn)讓在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許運(yùn)營(yíng)權(quán)等和公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力相關(guān)的資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注該事項(xiàng)是否存在損害上市公司或社會(huì)公眾股股東合法權(quán)益的情形，且應(yīng)對(duì)此發(fā)表明確意見(jiàn)。前述意見(jiàn)應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議記錄中作出記載。董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注公共傳媒對(duì)公司的報(bào)道，如有關(guān)報(bào)道可能或已經(jīng)對(duì)公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)方面了解情況，且督促董事會(huì)及時(shí)查明真實(shí)情況后向本所一16 一方案且公告。董事應(yīng)當(dāng)督促高級(jí)管理人員忠實(shí)、勤勉地履行其職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行董事會(huì)決議。出現(xiàn)

24、下列情形之一的，董事應(yīng)當(dāng)立即向本所和公司所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)方案：（一）向董事會(huì)方案所發(fā)現(xiàn)的公司運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中的重大問(wèn)題或其他董事、高級(jí)管理人員損害公司利益的行為，但董事會(huì)未采取有效措施的；（二）董事會(huì)擬作出涉嫌違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定或公司章程的決議時(shí)，董事明確提出反對(duì)意見(jiàn)，但董事會(huì)仍然堅(jiān)持作出決議的；（三）其他應(yīng)方案的重大事項(xiàng)。董事辭職應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提出書面方案。董事辭職導(dǎo)致公司董事會(huì)低于法定最低人數(shù)時(shí)，其辭職方案應(yīng)在下任董事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的空缺后方能生效。在辭職方案尚未生效之前，擬辭職董事應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。上市公司應(yīng)和董事簽署保密協(xié)議

25、書。董事離職后，其對(duì)公司的商業(yè)秘密包括核心技術(shù)等負(fù)有的保密義務(wù)在該商業(yè)秘密 成為公開信息之前仍然有效，且不得利用掌握的公司核心技術(shù)從事和上市公司相同或相近業(yè)務(wù)。17 一第三節(jié)董事長(zhǎng)特別行為規(guī)范董事長(zhǎng)應(yīng)積極推動(dòng)公司內(nèi)部各項(xiàng)制度的制訂和完善，加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，確保董事會(huì)工作依法正常開展，依法召集、主持董事會(huì)會(huì)議且督促董事親自出席董事會(huì)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)嚴(yán)格遵守董事會(huì)集體決策機(jī)制，不得以個(gè)人意見(jiàn)代替董事會(huì)決策，不得影響其他董事獨(dú)立決策。董事長(zhǎng)不得從事超越其職權(quán)范圍的行為。董事長(zhǎng)在其職權(quán)范圍（包括授權(quán)）內(nèi)行使權(quán)力時(shí)，遇到對(duì)公司運(yùn)營(yíng)可能產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審慎決策，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)提交 董事會(huì)集體決策。對(duì)于授

26、權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知全體董事。董事長(zhǎng)應(yīng)積極督促董事會(huì)決議的執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)董事會(huì)決議未得到嚴(yán)格執(zhí)行或情況發(fā)生變化導(dǎo)致董事會(huì)決議無(wú)法執(zhí)行的，應(yīng)及 時(shí)采取措施。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)保證獨(dú)立董事和董事會(huì)秘書的知情權(quán)，為其履行職責(zé)創(chuàng)造良好的工作條件，不得以任何形式阻撓其依法行使職權(quán)。董事長(zhǎng)在接到有關(guān)公司重大事件的方案后，應(yīng)當(dāng)立即敦促董事會(huì)秘書向本所方案且及時(shí)履行信息披露義務(wù)。出現(xiàn)下列情形之一的，董事長(zhǎng)應(yīng)至少通過(guò)指定媒體向全體股東發(fā)表個(gè)人公開致歉聲明：（一）公司或本人被中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰的；一1 8 一（二）公司或本人被本所公開譴責(zé)的。情節(jié)嚴(yán)重的，董事長(zhǎng)應(yīng)引咎辭職。第四節(jié)獨(dú)立董事特別行為規(guī)范獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)

27、獨(dú)立公正地履行職責(zé)，不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人或其他和上市公司存在利害關(guān)系的單位和個(gè)人的 影響。若發(fā)現(xiàn)所審議事項(xiàng)存在影響其獨(dú)立性的情況，應(yīng)向上市公司 申明且實(shí)行回避。任職期間出現(xiàn)明顯影響?yīng)毩⑿郧樾蔚模瑧?yīng)及時(shí)通 知上市公司且提出辭職。獨(dú)立董事應(yīng)充分行使下列特別職權(quán)：（一） 重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論。獨(dú)立董事在作出判斷前，能夠聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告；（二）向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（三） 向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)；（四）提議召開董事會(huì)；（五）獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；（六） 在股東大會(huì)召開前公開向股東征集投票權(quán)。獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)取得全

28、體獨(dú)立董事的二分之一之上 同意獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)下述公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)：提名、任免董事；（二）聘任、解聘高級(jí)管理人員；一19 一公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬；關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）；變更募集資金用途；創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則第 9.11條規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（八）獨(dú)立董事認(rèn)為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項(xiàng)；公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)類型包括同意、保留意見(jiàn)及其理由、反對(duì)意見(jiàn)及其理由和無(wú)法發(fā)表意見(jiàn)及其障礙，所發(fā)表的意見(jiàn)應(yīng)明確、清楚。獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)公司存在下列情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)履行盡職調(diào)查義務(wù)且及時(shí)向本所方案，必要時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)

29、調(diào)查：重要事項(xiàng)未按規(guī)定提交董事會(huì)審議；（二）未及時(shí)履行信息披露義務(wù)；公開信息中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；其他涉嫌違法違規(guī)或損害中小股東合法權(quán)益的情形。除參加董事會(huì)會(huì)議外，獨(dú)立董事每年應(yīng)保證不少于十天的時(shí)間，對(duì)公司生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況、董事會(huì)決議執(zhí)行情況等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。出現(xiàn)下列情形之一的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本 一2 0 一所及公司所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)方案：（一） 被公司免職，本人認(rèn)為免職理由不當(dāng)?shù)?；（二）由于公司存在妨礙獨(dú)立董事依法行使職權(quán)的情形，致使獨(dú)立董事辭職的；（三）董事會(huì)會(huì)議材料不充分，倆名之上獨(dú)立董事書面要求延期召開董事會(huì)會(huì)議或延期審議相

30、關(guān)事項(xiàng)的提議未被采納的；（四） 對(duì)公司涉嫌違法違規(guī)行為向董事會(huì)方案后，董事會(huì)未采取有效措施的；（五）嚴(yán)重妨礙獨(dú)立董事履行職責(zé)的其他情形。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向公司年度股東大會(huì)提交述職方案且報(bào)本所備案。述職方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一） 上年度出席董事會(huì)及股東大會(huì)次數(shù)及投票情況；（二）發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情況；（三）履行獨(dú)立董事職務(wù)所做的其他工作，如提議召開董事會(huì)、提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查等。上市公司應(yīng)建立獨(dú)立董事工作筆錄文檔，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)通過(guò)獨(dú)立董事工作筆錄對(duì)其履行職責(zé)的情況進(jìn)行書面記載。獨(dú)立董事勤勉盡責(zé)情況將作為本所在紀(jì)律處分時(shí)衡量是否給予該獨(dú)立董事減責(zé)或免責(zé)的

31、重要參考依據(jù)。第五節(jié)監(jiān)事行為規(guī)范監(jiān)事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性 一21 文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程，積極履行監(jiān)督職責(zé)。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司信息披露情況，對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查且提出處理建議。監(jiān)事在履行監(jiān)督職責(zé)過(guò)程中，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員應(yīng)提出罷免的建議。監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員及上市公司存在違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引和本所其他相關(guān)規(guī)定的行為，已經(jīng)或者可能給公司造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)

32、、監(jiān)事會(huì)方案，提請(qǐng)董事會(huì)予以糾正，且向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或者其他有關(guān)部門方案。監(jiān)事的勤勉盡責(zé)情況將作為本所在紀(jì)律處分時(shí)衡量是否給予該監(jiān)事減責(zé)或免責(zé)的重要參考依據(jù)。第六節(jié)高級(jí)管理人員行為規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。高級(jí)管理人員履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)符合上市公司和全體股東的最大利益，以合理的謹(jǐn)慎、注意和應(yīng)有的能力在其職權(quán)和授權(quán)范圍內(nèi)處理公司事務(wù)，不得利用職務(wù)便利，從事?lián)p害公司和股東利益一2 2 一的行為。經(jīng)理等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行董事會(huì)相關(guān)決議，不得擅自變更、拒絕或消極執(zhí)行董事會(huì)決議。如

33、情況發(fā)生變化，可能對(duì)決議執(zhí)行的進(jìn)度或結(jié)果產(chǎn)生嚴(yán)重影響的，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)方案。經(jīng)理等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)方案有關(guān)公司運(yùn)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件及進(jìn)展變化情況，保障董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書的知情權(quán)。董事會(huì)秘書應(yīng)切實(shí)履行創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)，采取有效措施督促上市公司建立信息披露管理制度及重大信息內(nèi)部方案制度，明確重大信息的范圍和內(nèi)容及各相關(guān)部門（包括公司控股子公司）的重大信息方案責(zé)任人，做好信息披露相關(guān)工作。第七節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的股份管理上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)間內(nèi)委托公司向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申報(bào)其個(gè)人身份信息（包括姓名、擔(dān)任職務(wù)、身份證

34、件號(hào)碼等）：（一）新上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在公司申請(qǐng)股票上市時(shí)；（二）新任董事、監(jiān)事在股東大會(huì)（或職工代表大會(huì)）通過(guò)其任職事項(xiàng)后2個(gè)交易日內(nèi);（三）新任高級(jí)管理人員在董事會(huì)通過(guò)其任職事項(xiàng)后2個(gè)交易日內(nèi)；（四）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在其已申報(bào)的個(gè)人信息一23 一發(fā)生變化后的2個(gè)交易日內(nèi)；（五）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在離任后2個(gè)交易日內(nèi)；（六）本所要求的其他時(shí)間。之上申報(bào)數(shù)據(jù)視為相關(guān)人員向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司提交的將其所持本公司股份按相關(guān)規(guī)定予以管理的申請(qǐng)。3.7.2上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證其向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整

35、，同意本所及時(shí)公布相關(guān)人員買賣本公司股份及其衍生品種的情況，且承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任。上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司的要求，對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員股份相關(guān)信息進(jìn)行確認(rèn)，且及時(shí)反饋確認(rèn)結(jié)果。如因確認(rèn)錯(cuò)誤或反饋更正信息不及時(shí)等造成任何法律糾紛，均由上市公司自行解決且承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在委托上市公司申報(bào)個(gè)人信息后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)其申報(bào)數(shù)據(jù)資料，對(duì)其身份證件號(hào)碼項(xiàng)下開立的證券賬戶中已登記的本公司股份予以鎖定。上市已滿一年公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的 本公司無(wú)限售條件股份，按 75%自

36、動(dòng)鎖定；新增有限售條件的股份, 計(jì)入次年可轉(zhuǎn)讓股份的計(jì)算基數(shù)。上市未滿一年公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)新增的本公司股份，按 100%自動(dòng)鎖定。一2 4 每年的第一個(gè)交易日，中國(guó)結(jié)算深圳分公司之上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在上年最后一個(gè)交易日登記在其名下的在本所上市的本公司股份為基數(shù)，按25%計(jì)算其本年度可轉(zhuǎn)讓股份法定額度；同時(shí)，對(duì)該人員所持的在本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度內(nèi)的無(wú)限售條件的流通股進(jìn)行解鎖。當(dāng)計(jì)算可解鎖額度出現(xiàn)小數(shù)時(shí)，按四舍五入取整數(shù)位；當(dāng)某賬戶持有本公司股份余額不足1000股時(shí)，其本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度即為其持有本公司股份數(shù)。因上市公司進(jìn)行權(quán)益分派、減資縮股等導(dǎo)致董事、監(jiān)事

37、和高級(jí)管理人員所持本公司股份變化的，本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度做相應(yīng)變更。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員擁有多個(gè)證券賬戶的，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司的規(guī)定合且為一個(gè)賬戶，在合且賬戶前，中國(guó)結(jié)算深圳分公司按本指引的規(guī)定對(duì)每個(gè)賬戶分別做鎖定、解鎖等相關(guān)處理。對(duì)涉嫌違法違規(guī)交易的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，中國(guó)結(jié)算深圳分公司可根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所的要求對(duì)登記在其名下的本公司股份予以鎖定。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份登記為有限售條件股份的，當(dāng)解除限售的條件滿足后，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可委托上市公司向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)解除限售。解除限售后中國(guó)結(jié)算深圳分公司自動(dòng)對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理一25

38、一人員名下可轉(zhuǎn)讓股份剩余額度內(nèi)的股份進(jìn)行解鎖，其余股份自動(dòng)鎖定。在鎖定期間，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份依法享有的收益權(quán)、表決權(quán)、優(yōu)先配售權(quán)等相關(guān)權(quán)益不受影響。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離任且委托上市公司申報(bào)個(gè)人信息后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司自其申報(bào)離任日起六個(gè)月內(nèi)將其持有及新增的本公司股份予以全部鎖定，到期后將其所持本公司無(wú)限售條件股份全部自動(dòng)解鎖。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)在買賣本公司股份及其衍生品種的 2個(gè)交易日內(nèi)，通過(guò)上市公司董事會(huì)向本所申報(bào)，且在本所指定網(wǎng)站進(jìn)行公告。公告內(nèi)容包括：（一）上年末所持本公司股份數(shù)量；（二）上年末至本次變動(dòng)前每次股份變動(dòng)的日期、數(shù)量、價(jià)

39、格；（三）本次變動(dòng)前持股數(shù)量；（四）本次股份變動(dòng)的日期、數(shù)量、價(jià)格；（五）變動(dòng)后的持股數(shù)量；（六）本所要求披露的其他事項(xiàng)。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員以及董事會(huì)拒不申報(bào)或者披露的，本所在指定網(wǎng)站公開披露之上信息。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反證券法第四十七條的規(guī)定，將其所持本公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收一2 6 一益，且及時(shí)披露以下內(nèi)容：（一）相關(guān)人員違規(guī)買賣股票的情況；（二）公司采取的補(bǔ)救措施；（三）收益的計(jì)算方法和董事會(huì)收回收益的具體情況；（四）本所要求披露的其他事項(xiàng)。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及前述人員的配偶在下列期間不得

40、買賣本公司股票：（一）上市公司定期方案公告前30日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日期的，自原公告日前 30日起至最終公告日；（二）上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前 10日內(nèi)；（三）自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；（四）本所規(guī)定的其他期間。上市公司根據(jù)公司章程的規(guī)定對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份規(guī)定更長(zhǎng)的禁止轉(zhuǎn)讓期間、更低的可轉(zhuǎn)讓股份比例或者附加其它限制轉(zhuǎn)讓條件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所申報(bào)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司按照本所確定的鎖定比例鎖定股份。上市公司根據(jù)公司章程的規(guī)定對(duì)未擔(dān)任公司董事、監(jiān) 事及高級(jí)管理人員的核心技術(shù)人員、銷售人員、管

41、理人員所持本公司股份進(jìn)行鎖定或前述人員自愿申請(qǐng)對(duì)所持本公司股份進(jìn)行鎖定 的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所申報(bào)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司按照本所確定的鎖 定比例和限售時(shí)間鎖定股份。一27 一公司應(yīng)在招股說(shuō)明書或定期方案中及時(shí)披露上述人員股份鎖 定或解除限售情況。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)確保下列自然人、法人或其他組織不發(fā)生因獲知內(nèi)幕信息而買賣本公司股份及其衍生品種的行為：（一）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；（二）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員控制的法人或其他組織；（三）上市公司的證券事務(wù)代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹；（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的

42、原則 認(rèn)定的其他和上市公司或上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有特 殊關(guān)系，可能獲知內(nèi)幕信息的自然人、法人或其他組織。上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)股份管理的內(nèi)部控制，督促董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員按照本指引及本所其他相關(guān)規(guī)定的要求，在買 賣本公司股票前將買賣計(jì)劃以書面方式通知董事會(huì)秘書，董事會(huì)秘 書應(yīng)當(dāng)核查上市公司信息披露及重大事項(xiàng)等進(jìn)展情況，如該買賣行 為可能存在不當(dāng)情形，董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面通知擬進(jìn)行買賣的 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，且提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第四章控股股東和實(shí)際控制人行為規(guī)范控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)采取切實(shí)措施保證上市公司資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立和業(yè)務(wù)獨(dú)立，不得通過(guò)任何方式影響上市公

43、司的獨(dú)立性?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組、墊付費(fèi)用、對(duì)外投資、擔(dān)保和其他方式直接或者間接侵占上市公司資金、資產(chǎn)，損害上市公司及其他股東的利益。控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用其股東權(quán)利或者實(shí)際控制能力操縱、指使上市公司或者上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從事下列行為，損害上市公司及其他股東的利益：（一）要求上市公司無(wú)償向自身、其他單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)；（二）要求上市公司以不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)；（三）要求上市公司向不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)；（四）要求上市

44、公司為不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供擔(dān)保，或者無(wú)正當(dāng)理由為其他單位或者個(gè)人提供擔(dān)保；（五）要求上市公司無(wú)正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)； （六）謀取屬于上市公司的商業(yè)機(jī)會(huì);（七）采用其他方式損害上市公司及其他股東的利益。29 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)充分保障中小股東的投票權(quán)、提案權(quán)、董事提名權(quán)等權(quán)利，不得以任何理由限制、阻撓其權(quán)利的行使。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)確保和上市公司進(jìn)行交易的公平性，不得通過(guò)欺詐、虛假陳述或者其他不正當(dāng)行為等任何方式 損害上市公司和中小股東的合法權(quán)益?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人買賣上市公司股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，不得利用未公開重大信息牟取利益，不得進(jìn)行內(nèi)幕 交易、短線交

45、易、操縱市場(chǎng)或者其他欺詐活動(dòng)，不得以利用他人賬 戶或向他人提供資金的方式來(lái)買賣上市公司股份。控股股東、實(shí)際控制人買賣上市公司股份，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照上市公司收購(gòu)管理辦法和本所相關(guān)規(guī)定履行審批程序和信息披露義務(wù)，不得以任何方式規(guī)避審批程序和信息披露義務(wù)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人不得在本指引第3.7.13條所述期間內(nèi)買賣上市公司股份。控股股東、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓上市公司控制權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)就受讓人以下情況進(jìn)行合理調(diào)查：（一）受讓人受讓股份意圖；（二）受讓人的資產(chǎn)以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；（三）受讓人的運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)及其性質(zhì)；（四）受讓人是否擬對(duì)公司進(jìn)行重組，重組是否符合上市公司的整體利益，是否會(huì)侵害其他股東尤其是中小股東的利益;（五）

46、對(duì)上市公司或中小股東可能產(chǎn)生重大影響的其他情形。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在刊登權(quán)益變動(dòng)方案書或收購(gòu)方案書前向本所報(bào)送合理調(diào)查情況的書面方案，且和權(quán)益變 動(dòng)方案書或收購(gòu)方案書同時(shí)披露。控股股東、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓公司控制權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意協(xié)調(diào)新老股東更換，防止公司出現(xiàn)動(dòng)蕩，且確保上市公司董事會(huì)以及 公司管理層穩(wěn)定過(guò)渡。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)按照本所關(guān)聯(lián)人檔案信息庫(kù)的要求如實(shí)填報(bào)且及時(shí)更新相關(guān)信息，保證所提供的信息真實(shí)、準(zhǔn) 確、完整。控股股東、實(shí)際控制人做出的承諾必須具體、明確、無(wú)歧義、具有可操作性，且應(yīng)當(dāng)采取有效措施保證其做出的承諾能夠 有效施行，對(duì)于存在較大履約風(fēng)險(xiǎn)的承諾事項(xiàng)，控股股東、實(shí)際控 制人

47、應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)本所認(rèn)可的履約擔(dān)保。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)關(guān)注自身運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況，評(píng)價(jià)履約 能力，如果運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況惡化、擔(dān)保人或履約擔(dān)保物發(fā)生變化等 原因?qū)е禄蚩赡軐?dǎo)致無(wú)法履行承諾時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知上市公司，且 予以披露，詳細(xì)說(shuō)明有關(guān)影響承諾履行的具體情況，同時(shí)提供新的 履約擔(dān)保。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在承諾履行條件即將達(dá)到或已經(jīng)達(dá) 到時(shí)，及時(shí)通知上市公司，且履行承諾和信息披露義務(wù)。31控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守其所做出的各項(xiàng)有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓的承諾，盡量保持上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定存在下列情形之一的，控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在通過(guò)證券交易系統(tǒng)出售其持 有的上市公司股份前刊登提示性公告：（一）

48、預(yù)計(jì)未來(lái)六個(gè)月內(nèi)出售股份可能達(dá)到或超過(guò)上市公司股份總數(shù)5%之上的；（二）出售后導(dǎo)致其持有、控制上市公司股份低于50%的；（三）出售后導(dǎo)致其持有、控制上市公司股份低于30%的；（四）出售后導(dǎo)致其和第二大股東持有、控制的比例差額少于5%的；（五）本所認(rèn)定的其他情形。前條提示性公告包括以下內(nèi)容：（一）擬出售的數(shù)量；（二）擬出售的時(shí)間；（三）擬出售價(jià)格區(qū)間（如有）；（四）出售的原因；（五）下一步出售或增持計(jì)劃；（六）控股股東、實(shí)際控制人認(rèn)為應(yīng)說(shuō)明的其他事項(xiàng)。控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度，明確規(guī)定涉及增持或減持上市公司股份、擬對(duì)上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組等影響上市公司股價(jià)的重大信息的范圍、

49、內(nèi)部保密、方案和披露等事項(xiàng)。控股股東、實(shí)際控制人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知上市公司、方案本所且配合上市公司履行信息披露義務(wù):（一）對(duì)上市公司進(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組的；（二）持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；（三）持有、控制上市公司5%之上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)置信托或被依法限制表決權(quán)的；（四）自身運(yùn)營(yíng)狀況惡化，進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)的；（五）對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格有重大影響的其他情形。上述情形出現(xiàn)重大變化或進(jìn)展的，控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng) 及時(shí)通知上市公司、方案本所且配合上市公司予以披露。上市公司收購(gòu)、相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)、重大資產(chǎn)重組或債務(wù)重組等

50、有關(guān)信息依法披露前，發(fā)生下列情形之一的，控股股東、 實(shí)際控制人應(yīng)及時(shí)通知上市公司刊登提示性公告，披露有關(guān)收購(gòu)、 相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)、重大資產(chǎn)重組或債務(wù)重組等事項(xiàng)的籌劃情況和 既有事實(shí)：（一）相關(guān)信息已在媒體上傳播；（二）公司股票及其衍生品種交易已出現(xiàn)異常波動(dòng)；（三）控股股東、實(shí)際控制人預(yù)計(jì)該事件難以保密；（四）本所認(rèn)定的其他情形。控股股東、實(shí)際控制人對(duì)涉及上市公司的未公開重大信息應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格的保密措施。對(duì)應(yīng)當(dāng)披露的重大信息，應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí) 間通知上市公司且通過(guò)上市公司對(duì)外公平披露，不得提前泄漏。一旦出現(xiàn)泄漏應(yīng)當(dāng)立即通知上市公司、方案本所且督促上市公司立即公告。緊急情況下，控股股東、實(shí)際控制人可直接向

51、本所申請(qǐng)公司 股票停牌。公共傳媒上出現(xiàn)和控股股東或?qū)嶋H控制人有關(guān)的、對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的報(bào)道或傳聞，控股股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)主動(dòng)配合上市公司調(diào)查、了解情況，且及時(shí)就有關(guān)報(bào)道或傳聞所涉及事項(xiàng)的真實(shí)情況告知上市公司。本所、上市公司向公司控股股東、實(shí)際控制人調(diào)查、詢問(wèn)有關(guān)情況和信息時(shí)，控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)積極配合且及時(shí)、 如實(shí)回復(fù)，提供相關(guān)資料，確認(rèn)或澄清有關(guān)事實(shí)，且保證相關(guān)信息 和資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)其信息披露工作，和上市公司及時(shí)溝通和聯(lián)絡(luò)，保證上市公司隨時(shí)和其取得聯(lián)系。在發(fā)行人首次公開發(fā)行股票上市前向本所報(bào)備指定人員的有關(guān)

52、信息，且及時(shí)更新。第五章公平信息披露上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人發(fā)布未公開重大信息時(shí)，必須向所有投資者公開披露，以使所有投資者均能夠同時(shí)獲悉 同樣的信息，不得私下提前向機(jī)構(gòu)投資者、分析師、新聞媒體等特 定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露。特定對(duì)象包括但不限于：一3 4 （一）從事證券分析、咨詢及其他證券服務(wù)業(yè)的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及其關(guān)聯(lián)人;（二）從事證券投資的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及其關(guān)聯(lián)人；（三）新聞媒體和新聞從業(yè)人員及其關(guān)聯(lián)人；（四）上市公司或本所認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。上市公司和特定對(duì)象進(jìn)行直接溝通前，應(yīng)要求特定對(duì)象簽署承諾書，承諾書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）承諾不故意打探上市公司未公開重大信息，未經(jīng)上市公司許可，不

53、和上市公司指定人員以外的人員進(jìn)行溝通或問(wèn)詢；（二）承諾不泄漏無(wú)意中獲取的未公開重大信息，不利用所獲取的未公開重大信息買賣公司證券或建議他人買賣公司證券；（三）承諾在投資價(jià)值分析方案、新聞稿等文件中涉及盈利預(yù)測(cè)和股價(jià)預(yù)測(cè)的，注明資料來(lái)源，不使用主觀臆斷、缺乏事實(shí)根據(jù)的資料；（四）承諾投資價(jià)值分析方案、新聞稿等文件在對(duì)外發(fā)布或使用前知會(huì)上市公司；（五）明確違反承諾的責(zé)任。上市公司應(yīng)認(rèn)真核查特定對(duì)象知會(huì)的投資價(jià)值分析報(bào)告、新聞稿等文件。發(fā)現(xiàn)其中存在錯(cuò)誤、誤導(dǎo)性記載的，應(yīng)要求其改正；拒不改正的，上市公司應(yīng)及時(shí)發(fā)出澄清公告進(jìn)行說(shuō)明。發(fā)現(xiàn)其中涉及未公開重大信息的，公司應(yīng)立即方案本所且公告o35上市公司向機(jī)

54、構(gòu)投資者、分析師或新聞媒體等特定對(duì)象 提供已披露信息相關(guān)資料的，如其他投資者也提出相同的要求時(shí)， 上市公司應(yīng)平等予以提供。本所鼓勵(lì)上市公司通過(guò)召開新聞發(fā)布會(huì)、投資者懇談會(huì)、網(wǎng)上說(shuō)明會(huì)等方式擴(kuò)大信息的傳播范圍，以使更多投資者及時(shí)知悉了解公司已公開的重大信息。上市公司實(shí)施再融資計(jì)劃過(guò)程中（包括非公開發(fā)行），向特定個(gè)人或機(jī)構(gòu)進(jìn)行詢價(jià)、推介等活動(dòng)時(shí)應(yīng)特別注意信息披露的公 平性，不得通過(guò)向其提供未公開重大信息以吸引其認(rèn)購(gòu)公司證券。上市公司在股東大會(huì)上不得披露、泄漏未公開重大信息。如果出現(xiàn)向股東通報(bào)的事件屬于未公開重大信息情形的，應(yīng)當(dāng)將該 通報(bào)事件和股東大會(huì)決議公告同時(shí)披露。上市公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律、行

55、政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則、本指引和本所其他相關(guān)規(guī)定的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。對(duì)可能影響股東和其他投資者投資決策的信 息應(yīng)積極進(jìn)行自愿性披露，且公平對(duì)待所有投資者，不得進(jìn)行選擇 性信息披露。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在接受特定對(duì)象采訪和調(diào)研前，應(yīng)知會(huì)董事會(huì)秘書，董事會(huì)秘書應(yīng)妥善安排采訪或調(diào)研過(guò)程且全程參加。接受采訪或調(diào)研人員應(yīng)就調(diào)研過(guò)程和會(huì)談內(nèi)容 形成書面記錄，和采訪或調(diào)研人員共同親筆簽字確認(rèn)。董事會(huì)秘書 應(yīng)同時(shí)簽字確認(rèn)。一3 6 一上市公司董事會(huì)秘書應(yīng)在相關(guān)人員接受特定對(duì)象采訪和調(diào)研后五個(gè)工作日內(nèi)，將由前款人員共同親筆簽字確認(rèn)的書面記錄報(bào)送本所備案。本所鼓勵(lì)上市公司將和

56、特定對(duì)象的溝通或接受特定對(duì)象調(diào)研、采訪的相關(guān)情況置于公司網(wǎng)站上或以公告的形式對(duì)外披露。第六章募集資金管理上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全上市公司募集資金管理制度，且確保該制度的有效實(shí)施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金使用的申請(qǐng)、分級(jí)審批權(quán)限、決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及信息披露程序作出明確規(guī)定。募集資金投資項(xiàng)目通過(guò)上市公司的子公司或上市公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，上市公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守其募集資金管理制度。上市公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行且開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱專戶”），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事

57、會(huì)決定的專戶集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。募集資金專戶數(shù)量原則上不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。上市公司存在倆次之上融資的，應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置募集資金專戶。實(shí)際募集資金凈額超過(guò)計(jì)劃募集資金金額（以下簡(jiǎn)稱超募資一37 一金”）也應(yīng)存放于募集資金專戶管理。上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)和保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱 協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；（二）募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額和期限；（三）上市公司一次或 12個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過(guò)人民幣100

58、0萬(wàn)元或募集資金凈額的 10%的，上市公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)；（四）商業(yè)銀行每月向上市公司出具銀行對(duì)賬單，且抄送保薦機(jī)構(gòu)；（五）保薦機(jī)構(gòu)能夠隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；（六）上市公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任。上市公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后及時(shí)報(bào)本所備案且公告協(xié)議主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個(gè)月內(nèi)和相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，且及時(shí)報(bào)本所備案后公告。上市公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)出具對(duì)賬單或通知專戶一3 8 一大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢和調(diào)查專戶

59、資料情形的，上市公司能夠終止協(xié)議且注銷該募集資金專戶。上述內(nèi)容應(yīng)納入前條所述的三方監(jiān)管協(xié)議之中。上市公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請(qǐng)文件中承諾的募集資金投資計(jì)劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)方案本所且公告。除金融類企業(yè)外，募集資金投資項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。上市公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。上市公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被關(guān)聯(lián)人占用或挪用，且采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項(xiàng)目

60、獲取不正當(dāng)利益。上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金和前次披露的募集資金投資計(jì)劃當(dāng)年預(yù)計(jì)使用金額差異超過(guò)30%的，上市公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃，且在募集資金年度使用情況的專項(xiàng)說(shuō)明中披露前次募集資金年度投資計(jì)劃、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)一39 一對(duì)該項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等進(jìn)行檢查，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目:（一）募集資金投資項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的；（二）募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過(guò)一年的；（三）超過(guò)前次募集資金投資計(jì)劃的完成