國(guó)際匯兌與結(jié)算第一章國(guó)際匯兌與結(jié)算概述課件

1、國(guó)際匯兌與結(jié)算第一章國(guó)際匯兌與結(jié)算概述第一章 國(guó)際匯兌與結(jié)算概述 一、學(xué)習(xí)目的Why?二、國(guó)際匯兌結(jié)算的理論框架What?三、學(xué)習(xí)方法How?2一、學(xué)習(xí)目的-Why通俗的回答：擴(kuò)展知識(shí)面、就業(yè)前景廣闊學(xué)究式的回答：為了適應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)新形勢(shì)的要求，分工深化，交往增多，貨幣收付越來(lái)越多34567891011121314 1 人民幣 = 2602.04 越南盾15我在越南當(dāng)大款到芒街后，“我”在外幣兌換點(diǎn)用3000元人民幣換了600多萬(wàn)元越南錢，裝了整整一大麻袋，然后背著這些錢到河內(nèi)花天酒地瀟灑了十幾天?；貒?guó)時(shí)，一名當(dāng)?shù)毓差I(lǐng)導(dǎo)的女兒硬要跟著“我”嫁到中國(guó)。 這應(yīng)該是真實(shí)的還是編造的？16二、國(guó)際匯兌

2、與結(jié)算的理論框架17（一）概念1.國(guó)際匯兌的概念2.國(guó)際結(jié)算的概念18 國(guó)際結(jié)算含義兩個(gè)不同國(guó)家的當(dāng)事人，因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國(guó)際借貸、金融交易，需要通過(guò)銀行辦理的兩國(guó)間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國(guó)際結(jié)算。19匯率的地點(diǎn)差異產(chǎn)生了著名的“國(guó)際金融之謎”，這個(gè)謎也說(shuō)明了外匯投資的利潤(rùn)來(lái)源。“國(guó)際金融之謎”20在美國(guó)和墨西哥邊境住著一個(gè)村民。該村民擁有1美元現(xiàn)金。每天早晨他在美國(guó)境內(nèi)的酒店里用10美分買一杯酒。喝完這杯酒他只剩下0.9美元。晚上他越過(guò)邊界，按 l美元=3墨西哥比索的匯率把O.9美元換成0.93=2.7比索。然后他花0.3比索買一杯酒。第二天早晨，他再到美國(guó)酒店按1美元2.4墨西哥比

3、索的匯率，用所剩下的2.4比索換回l美元。21然后重復(fù)前一天的行動(dòng)。這樣，在他只擁有1美元財(cái)產(chǎn)的情況他可以經(jīng)久不息地每天享用兩杯酒，且能保持1美元財(cái)產(chǎn)不變。那么，是誰(shuí)為他支付每天的酒錢呢?22原來(lái)四大國(guó)有商業(yè)銀行的英文是什么？ CBC BC ABC ICBC思考：23（二）國(guó)際結(jié)算產(chǎn)生與發(fā)展 1.首先是從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算 24紐約 買方甲倫敦 賣方乙 倫敦買方丙商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)商品商品付款匯票提示匯票付款匯票紐約 賣 方丁252.從憑貨付款到憑單付款3. 從買賣直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算4、國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合26 1.國(guó)際結(jié)算貨幣條件 ：可自由兌換貨幣2.國(guó)際結(jié)算方式

4、的時(shí)間條件預(yù)付貨款、貨到付款、延期付款3.必須在指定的金融中心開立各國(guó)清算賬戶4.賬戶之間可以自由調(diào)撥（三）實(shí)現(xiàn)現(xiàn)匯國(guó)際結(jié)算的條件27順匯和逆匯示意圖付款人主動(dòng)收款人資金信用工具收款人主動(dòng)付款人信用工具資金順 匯 法逆 匯 法28相關(guān)鏈接：三大資金劃撥系統(tǒng)1）紐約銀行同業(yè)電子清算系統(tǒng)（CHIPS,Clearing House Interbank Payment System)1970年，140多家銀行，分布在43個(gè)國(guó)家2）倫敦銀行同業(yè)自動(dòng)清算系統(tǒng)（CHAPS,Clearing House Automated Payment System),1984年3）環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì) （SWIFT，t

5、he Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication） ,1973年，1977年正式啟用，中行1983年加入，是1034家成員行29相關(guān)鏈接：背面圖案西湖、蘭花30泰山、水仙花31長(zhǎng)江三峽、月季花32桂林山水、荷花33布達(dá)拉宮、菊花34人民大會(huì)堂、梅花35(四)國(guó)際結(jié)算制度國(guó)際結(jié)算制度分為多邊結(jié)算制度與雙邊結(jié)算制度。36 1、多邊結(jié)算制度（1）含義：多邊結(jié)算制度是指在外匯買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國(guó)之間進(jìn)行結(jié)算的一種制度。372、雙邊結(jié)算制度是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，

6、清算兩國(guó)之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。38僑匯外幣兌換旅行支票信用卡 非貿(mào)易結(jié)算3940 41五、研究?jī)?nèi)容（一）國(guó)際收支與外匯（二）代表資金收付關(guān)系的金融單據(jù)票據(jù)（三）代表商品的單據(jù) （四）以銀行為中心的的結(jié)算資金的劃撥421.代理行 兩家不同國(guó)籍的銀行，互相委托，互為辦理國(guó)際銀行業(yè)務(wù)所發(fā)生的往來(lái)關(guān)系。一般由雙方銀行的總行之間建立。 知識(shí)補(bǔ)充：代理行與賬戶行432、建立代理行關(guān)系的步驟考察雙方資信簽訂代理行協(xié)議并互換控制文件1）印鑒冊(cè)、簽字樣本 2）密押 3）費(fèi)率表 確認(rèn)控制文件442、賬戶行賬戶的類型按是否互開分類1）單方開立帳戶2）雙方互開帳戶45按開立性質(zhì)分類1

7、）往帳：存放國(guó)外同業(yè)（Nostro）2）來(lái)帳：外國(guó)同業(yè)存放（Vostro）甲行 乙行（從甲的角度往賬，從乙行的角度來(lái)賬）如向乙行或其他客戶劃撥資金時(shí)：甲行要求乙行借記該賬戶Pls debit our a/c with you ;we hereby authorize you to debit our a/c(a/c no.）46我們?cè)趪?guó)際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)課程中學(xué)過(guò)貿(mào)易慣例有哪些？分別列舉并簡(jiǎn)單加以介紹。課堂思考？47六、國(guó)際匯兌與結(jié)算中的國(guó)際慣例 1托收統(tǒng)一規(guī)則 2跟單信用證統(tǒng)一慣例 3關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國(guó)際銀行標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù) 4跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單補(bǔ)充規(guī)則 5國(guó)際備用信用證慣例 6見索即付保函統(tǒng)