商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理(共7頁)

1、 第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)(zchn)管理現(xiàn)金資產(chǎn)管理(gunl)原則 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行預(yù)先準(zhǔn)備為應(yīng)付存款支取所需的資金，主要由庫存現(xiàn)金、中央銀行的存款、在同業(yè)(tngy)的存款和托收中的現(xiàn)金等項目組成。 現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行所有資產(chǎn)中最富流動性的部分，是銀行隨時用來支付客戶現(xiàn)金需要的資產(chǎn)。各國均把現(xiàn)金資產(chǎn)作為支付客戶提取，滿足貸款的需求，以及支付各種費用的一線準(zhǔn)備。但現(xiàn)金資產(chǎn)是非盈利性資產(chǎn)，不能為商業(yè)銀行帶來收益或只帶來甚微的收益，故各國商業(yè)銀行都希望把現(xiàn)金資產(chǎn)量減低到必要的最低水平。現(xiàn)金資產(chǎn)特點頻繁性：銀行資金存取調(diào)動非常頻繁。波動性：銀行現(xiàn)金需求和供給的很多方面是銀行自身難以控制的。強制性：

2、銀行必須及時滿足流動性需求，特別是負(fù)債中絕大部分是存款，而存款必須隨時保證支付。矛盾性：與追求盈利性的目標(biāo)相矛盾?，F(xiàn)金管理目標(biāo)：就是要在確保銀行銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)在資產(chǎn)總額中的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。最優(yōu)化原則(yunz) 按照存量管理理論，微觀個體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)(zchn)保持在最低的水平上，以保證利潤最大化目標(biāo)的實現(xiàn)。就商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)而言，其存量的大小將直接影響其盈利能力。結(jié)構(gòu)組合(zh)原則 銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時的調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。具體來講，當(dāng)一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量

3、就會上升，此時需及時調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運用出去；當(dāng)一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小 于流出時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會減少，銀行應(yīng)及時籌措資金補足頭寸。因此，適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障。安全原則 庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一的以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對庫存現(xiàn)金的管理應(yīng)強調(diào)安全性原則。 庫存現(xiàn)金的風(fēng)險來源有三：一是被盜、被搶或自然災(zāi)害帶來的損失；二是工作人員管理中的失誤，如清點、包裝差錯；三是工作人員的惡意挪用、貪污等。庫存現(xiàn)金管理(gunl)庫存現(xiàn)金資產(chǎn)(zchn)特點 流動性 適當(dāng)(shdng)性

4、 強制性庫存現(xiàn)金影響因素分析 現(xiàn)金收支規(guī)律 營業(yè)網(wǎng)點的多少 后勤保障的條件 與中央銀行的交通距離條件及發(fā)行定庫的規(guī)定 商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題庫存現(xiàn)金規(guī)模分析 庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間 庫存現(xiàn)金支出水平的確定庫存現(xiàn)金分析方法 最適運鈔量，銀行為占用庫存現(xiàn)金和運送鈔票所花費的費用之和應(yīng)當(dāng)是最小的。 T=C*Q/2+P*A/Q T:總成本 A：一定時期內(nèi)內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出）量 Q：每次運鈔數(shù)量(shling) P：每次運鈔費用(fi yong) C：每次占有(zhnyu)費率庫存現(xiàn)金管理措施 （1）將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤(2) 應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作 要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 嚴(yán)格庫房

5、安全現(xiàn)金管理措施 商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金管理存款準(zhǔn)備金構(gòu)成：包括法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金基本要求 根據(jù)商業(yè)銀行存款余額，按照法定的比率向中央銀行繳存的準(zhǔn)備金。測算方法 要求的法定存款準(zhǔn)備金總額對交易性存款的準(zhǔn)備金比率在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額對非交易存款的準(zhǔn)備金比率日平均非交易存款額 超額準(zhǔn)備金管理影響因素分析 存款(cn kun)波動 商業(yè)銀行的存款(cn kun)包括對公存款和儲蓄存款。 銀行在分析存款波動對超額準(zhǔn)備金需要量的影響時，重點應(yīng)分析導(dǎo)致存款下 降的情況，因為只有在存款下降時，才會導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量的增加。存款的下降一般(ybn)取決于近期因素和歷史因素，即

6、受到臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。但在實際匡算中，還必須扣除其他一些特殊因素，如企業(yè)貸款的收回。 存款波動對超額準(zhǔn)備金需求量的影響 本旬(月)存款波動周轉(zhuǎn)金需要量 = 前三旬(月)平均關(guān)鍵性存款降幅保險系數(shù)歷史同期平均展速度 其中: 每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅 旬（月）中累計存款下降額其他因素（如貸款收回） 前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅 前三旬（月）累計關(guān)鍵性存款降幅3 保險系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)差置信概率度 標(biāo)準(zhǔn)差2（每旬關(guān)鍵性存款降幅前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3 歷史同期平均發(fā)展速度(sd)去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅 (同期指從考察旬或月居中的三

7、個旬或月)貸款的發(fā)放(ffng)與收回貸款的發(fā)放與收回對超額準(zhǔn)備金的影響主要(zhyo)取決于貸款使用的范圍。 如果貸款的使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在中央銀行的存款不會發(fā)生變化； 如果貸款的使用對象是他行開戶的企業(yè)，或者本行開戶的企業(yè)取得貸款后立即對外支付，就會減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn)備金下降。 同時，貸款的收回對超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款時，會使本行超額準(zhǔn)備金增加，而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會影響超額準(zhǔn)備金的需要量。 貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金需求量的影響 貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金的需要量用于對他行支付的貸款（用于對本行支付的貸款已收回貸款）法定存款準(zhǔn)備率其他影響因素包括：向中央銀行借款的因素；同業(yè)往來因素；法定存款準(zhǔn)備金因素；借貸資金調(diào)撥因素；財政性存款因素（2）超額準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)方式有：同業(yè)拆借；短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易；通過中央銀行融資；商業(yè)銀行系統(tǒng)(xtng)內(nèi)的資金調(diào)度；出售其他資產(chǎn)同業(yè)存款(cn kun)管理（1）同業(yè)存款：是指存放在其他(qt)銀行的存款。是銀行之間為了便于票據(jù)清算以及代理收付等外來業(yè)務(wù)的需要而形成的在其他銀行的存款，主要目的是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費。是活期存款，可隨時支用，是商業(yè)銀行營運資金的一部分。（2）同業(yè)存款測算同業(yè)存款需要量的決定因