《資金管理操作手冊》word版

1、鄂爾多斯億利資源集團有限公司PM2項目管理系統(tǒng)實施方案基礎資料操作手冊文檔作者： 邦永（北京）有限公司提交日期： 2010-07-08確認日期：最終版本： 目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc266631294 1、基礎資料 PAGEREF _Toc266631294 h 1 HYPERLINK l _Toc266631295 1、1核算項目 PAGEREF _Toc266631295 h 1 HYPERLINK l _Toc266631296 1、2收支科目 PAGEREF _Toc266631296 h 2 HYPERLINK l _Toc26663129

2、7 1、3收支科目授權 PAGEREF _Toc266631297 h 6 HYPERLINK l _Toc266631298 1、4資金帳號 PAGEREF _Toc266631298 h 6 HYPERLINK l _Toc266631299 1、5憑證模板 PAGEREF _Toc266631299 h 7 HYPERLINK l _Toc266631300 2、資金計劃 PAGEREF _Toc266631300 h 8 HYPERLINK l _Toc266631301 2、1部門資金計劃 PAGEREF _Toc266631301 h 8 HYPERLINK l _Toc26663

3、1302 2、2公司資金計劃 PAGEREF _Toc266631302 h 10 HYPERLINK l _Toc266631303 2、3資金支出單 PAGEREF _Toc266631303 h 10 HYPERLINK l _Toc266631304 2、4非合同資金撥付計劃 PAGEREF _Toc266631304 h 13 HYPERLINK l _Toc266631305 2、5項目收支計劃 PAGEREF _Toc266631305 h 13 HYPERLINK l _Toc266631306 2、6資金預算月申請表 PAGEREF _Toc266631306 h 14 HY

4、PERLINK l _Toc266631307 2、7資本性支出年計劃 PAGEREF _Toc266631307 h 15 HYPERLINK l _Toc266631308 2、8資本性支出月計劃 PAGEREF _Toc266631308 h 16 HYPERLINK l _Toc266631309 2、9內(nèi)部轉賬 PAGEREF _Toc266631309 h 17 HYPERLINK l _Toc266631310 2、10資本性支出實際 PAGEREF _Toc266631310 h 18 HYPERLINK l _Toc266631311 3、財務報表與分析 PAGEREF _T

5、oc266631311 h 19 HYPERLINK l _Toc266631312 3、1月收支匯總表 PAGEREF _Toc266631312 h 20 HYPERLINK l _Toc266631313 3、2年收支匯總表 PAGEREF _Toc266631313 h 211、基礎資料1、1核算項目 業(yè)務功能：核算項目是項目資金管理的主線，是工程建設項目在資金管理中的核算對象，所有項目發(fā)生的財務信息都必須附屬于某個核算項目。核算項目是為解決工程項目WBS分解與財務核算實體不匹配而設置的專用項目。核算項目編輯：打開“核算項目”錄入相關基礎資料，也可對技術經(jīng)濟指標、投資商和項目附件進行相

6、應編輯。如下列圖：圖-圖-1、2收支科目 登錄pm2系統(tǒng)，選擇導航圖中“資金管理”模塊，單擊功能，出現(xiàn)收支科目瀏覽窗口，如下圖-所示。圖- 在圖-界面，單擊“增加、修改、查看”按鈕，系統(tǒng)進入收支科目編輯界面，如下圖-圖- 可用信息字段說明：上級代碼：收支科目是按樹型結構分層顯示，如果有上級存在，顯示上級的代碼，否則顯示為空；本級代碼：收支科目在本層級的分類序號，輸入數(shù)字字符；項目代碼：=上級代碼+本級代碼；項目名稱：收支科目的名稱，輸入英文字母或漢字；明細收支科目：打勾“”表示屬于明細收支科目，只有明細收支科目才能被引用；系統(tǒng)收支科目：打勾“”表示屬于系統(tǒng)收支科目，系統(tǒng)收支科目不能編輯和刪除；

7、業(yè)務功能在實際資金收支發(fā)生中，為了便于區(qū)分不同的經(jīng)濟業(yè)務，把資金收支按照其經(jīng)濟內(nèi)容或用途作進一步的分類核算，pm2系統(tǒng)把資金的收入和支出分成若干個不同的業(yè)務項目。例如：收入項目包括樓款銷售收入、采購退貨收入、股東投資收入等，支出項目包括采購收貨、項目費用、銷售費用等。在pm2中的收支科目定義功能，就是實現(xiàn)此類業(yè)務的第一步。技術指點收支科目其主要作用是對資金活動管理明細化，收支科目與資金的收支業(yè)務關聯(lián)后，可以方便用戶更加清楚的了解到資金的來龍去脈，并且用戶可以先期制定項目的收支預測計劃，對項目的收支活動進行規(guī)范化管理。另外，收支科目有別于財務科目，因為多個收項目可以對應于一個科目，如股東投資、租

8、金等收入類項目在財務科目可以對應“銀行存款”。另外，本系統(tǒng)設計用戶對其所管理的工程項目的財務采用分項管理、統(tǒng)一核算方式，因此整個系統(tǒng)使用的一套收支科目和財務規(guī)則，但系統(tǒng)提供分項目統(tǒng)計和匯總功能。1、3收支科目授權對部門使用的收支科進行授權，為部門資金計劃，做準備。1、4資金帳號功能：資金帳號定義為項目上的往來資金支出銀行帳號。操作方法：點擊打開“資金帳號”模塊，點擊“新增”按鈕，在“帳號代碼”、“帳號名稱”、“幣種”和“銀行名稱”中錄入開戶行的相關信息，“余額”中根據(jù)往來資金情況自動統(tǒng)計，如下圖：1、5憑證模板功能：定義憑證的幾種類型，比如付出憑證等，此模板被“記賬憑證”模塊引用。操作方法：點

9、擊打開“憑證模板”模塊，點擊左上角的紅色按鈕新增憑證分類，然后點擊右側上方“新增”按鈕，直接關聯(lián)科目表選擇相關借貸科目即可，如下圖：2、資金計劃2、1部門資金計劃業(yè)務介紹部門計劃，按月份根據(jù)合同付款計劃，生成部門的資金付款計劃。進入界面在當前界面，根據(jù)月份，點擊生成，能通過合同付款計劃，自動生成本月的資金撥付情況，有相關人員進行審核，能統(tǒng)計出，本部門的月份付款，便于財務人員準備資金。2、2公司資金計劃選擇月份，點擊新增加，能通過部門生成公司的資金計劃。2、3資金支出單業(yè)務介紹資金支出處理與項目有關的所有費用支出，包括：項目任務費用支出、工程款支付、任務領退料等。本業(yè)務操作不僅能夠在項目任務費用

10、進度報告、任務領退料、工程進度報告等時被調(diào)用，自動的生成相應發(fā)生業(yè)務操作的支出單。進入界面 啟動pm2系統(tǒng)，選擇導航圖中“資金管理”模塊，單擊功能，出現(xiàn)項目資金支出瀏覽窗口，如下圖-所示。圖- 在圖-界面，左邊是項目列表，以樹型結構的形式分層顯示項目資料；左邊是項目資金支出單據(jù)的記錄資料。增加項目資金支出 在圖-界面，單擊“增加”功能按鈕，系統(tǒng)彈出項目資金支出的編輯界面，如下圖-所示圖- 可用信息字段單據(jù)編號：資金支出單據(jù)編號，系統(tǒng)自動生成，ZC+年+流水號（流水號從000000開始）； 填單日期：資金支出單據(jù)的開單日期，系統(tǒng)默認取當前的默認日期；幣種：引用“貨幣”對應的貨幣資料。支出項目：引

11、用“收支科目”定義的支出類型的收支科目資料。出款日期：資金支出業(yè)務實際發(fā)生的日期。支出金額：資金支出本位幣金額的大小，金額不能小于0。原幣金額：資金支出原幣金額的大小，金額不能小于0。結算方式：資金支出單據(jù)收款的結算方式, 引用“結算方式”結算方式資料。結算單據(jù)號：資金支出單據(jù)收款的結算單據(jù)編號。賬號：資金支出單據(jù)對應的現(xiàn)金收入帳號，引用“現(xiàn)金賬”賬號資料。2、4非合同資金撥付計劃功能：按月度定義非合同資金支出計劃。操作方法：點擊“非合同資金撥付計劃”模塊，點擊“編輯”按鈕，針對對應的月份制定該月度的非合同資金支出額度，如下圖：2、5項目收支計劃功能：編制、匯總項目非合同、合同支付計劃。操作方

12、法：點擊“項目收支計劃”模塊，左側選擇相關項目，點擊“編輯”按鈕，選擇相關月份編制“申請”和“審核”資金額度，如下圖：2、6資金預算月申請表功能：定義某個項目月資金費用申請表。操作方法：點擊“資金預算月申請表”模塊，左側選擇相關項目，點擊“新增”按鈕新增相關數(shù)據(jù)信息，在“申報數(shù)”中填寫本次申請的金額數(shù)據(jù)，如下圖：2、7資本性支出年計劃功能：定義資本性支出年度計劃。操作方法：點擊打開“資本性支出年計劃”模塊，左側選擇相關項目，點擊“新增”按鈕，在成本科目組成項中填寫相關信息，如“單價”。保存審核即可，如下圖：2、8資本性支出月計劃功能：定義資本性支出月度計劃。操作方法：點擊打開“資本性支出月計劃”模塊，左側選擇相關項目，點擊“新增”按鈕，在成本科目組成項中填寫相關信息，如“單價”。保存審核即可，如下圖：2、9內(nèi)部轉賬功能：記錄公司內(nèi)部銀行轉賬信息。操作方法：點擊打開“內(nèi)部轉賬”模塊，點擊“新增”按鈕，記錄“轉賬單號”，在轉出賬號的“現(xiàn)金帳號”中選擇預轉出銀行帳號，在轉入賬號的“現(xiàn)金帳號”中選擇預轉入銀行帳號，在“轉入金額”中錄