對(duì)基層銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)的認(rèn)識(shí)

1、對(duì)基層銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)的認(rèn)識(shí)價(jià)值中國推薦2007-08-30 15:04:29金融博覽解讀此文收藏此文合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)含首先，資本的殷實(shí)充足是公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)的首要因素。資本信用制度下，銀行作為負(fù) 債經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)公司，資本是其經(jīng)濟(jì)實(shí)力及經(jīng)營規(guī)模的象征，具有抵御風(fēng)險(xiǎn)、維持經(jīng)營、保 護(hù)公眾信心的功能，真實(shí)、穩(wěn)定與充足的資本決定了其吸收風(fēng)險(xiǎn)的能力。對(duì)于基層銀行，無 論是發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，還是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，本級(jí)不能償付消化時(shí)，將逐級(jí)上溯直至總行 法人一級(jí)，但最終吸收風(fēng)險(xiǎn)的仍是法人資本。因此，作為反映資本實(shí)力指標(biāo)的資本充足率， 其水平高低說明了銀行綜合抗風(fēng)險(xiǎn)及擴(kuò)張能力，在整個(gè)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中處于核

2、心的地 位。其次，公司治理的完善與組織職能得到有效發(fā)揮。據(jù)公司法及1999年巴塞爾銀行監(jiān)管 委員會(huì)發(fā)布的健全銀行的公司治理，公司治理應(yīng)包括四方面內(nèi)容：一是如何配置和行使 控制權(quán)；二是如何實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部的權(quán)力制衡；三是如何設(shè)計(jì)和實(shí)施對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層和職工 的激勵(lì)約束機(jī)制；四是各方利益如何實(shí)現(xiàn)。基于“利益相關(guān)者理論”，從公司法與商業(yè)銀行 所具有的金融風(fēng)險(xiǎn)高危性、傳導(dǎo)性和不確定性的角度出發(fā)，綜合考慮股東、經(jīng)營者與存款人 與其他銀行客戶等的利益，股東（社員）大會(huì)、董（理）事會(huì)、高管層之間應(yīng)當(dāng)各司其職、 制衡協(xié)調(diào)，達(dá)到組織規(guī)則、議事規(guī)則、決策程序及相關(guān)工作制度完善，確保公司治理的有效 性，并能實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營者

3、、員工工作激勵(lì)與約束的協(xié)調(diào)對(duì)稱。第三，內(nèi)部控制管理制度的建立與良好運(yùn)作。對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)，首先是立規(guī)，有“良 規(guī)”可依。在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量化、規(guī)范化的立法指導(dǎo)思想下，立規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)是將不確定性、可能 性的風(fēng)險(xiǎn)成為可預(yù)、可控的計(jì)量值或標(biāo)本行為，將合規(guī)律的思路、有益做法、經(jīng)驗(yàn)規(guī)范化后 形成有約束力和普遍執(zhí)行力的外部監(jiān)管規(guī)章或內(nèi)部規(guī)則。其次是“規(guī)”的內(nèi)容應(yīng)涵蓋內(nèi)控環(huán) 境如各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)控措施、信息交流、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正等內(nèi)容，以科學(xué)反映銀行 核心競爭力的資產(chǎn)回報(bào)率、資本回報(bào)率等指標(biāo)作為績效評(píng)判的關(guān)鍵，配套會(huì)計(jì)核算與審計(jì)制 度，強(qiáng)化對(duì)高管層等的約束和對(duì)債權(quán)人保護(hù)的信息披露制度，達(dá)到國家法規(guī)及銀行內(nèi)規(guī)、發(fā)

4、 展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。然后是有規(guī)必行，忠實(shí)地執(zhí)行使所有行為合乎立規(guī)者的意圖，形 成人人主動(dòng)合規(guī)，旨在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制、監(jiān)督和糾正。作為銀行外部監(jiān)管，開展對(duì)上 述內(nèi)容的評(píng)價(jià)不可或缺，亦是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)級(jí)框架的重要內(nèi)容之一?；鶎鱼y行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題所在首先，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)根基未穩(wěn)。按照巴塞爾新資本協(xié)議要求，資本是銀行經(jīng)營的三大支 柱之一，銀行應(yīng)當(dāng)為不同的風(fēng)險(xiǎn)敞口配置相應(yīng)的最低資本，但當(dāng)前銀行整體的資本充足率普 遍不高。對(duì)基層銀行而言，特別是股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社，如何在存貸比例低且流動(dòng) 性顯剩時(shí)，落實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，抑制放貸沖動(dòng)，壓縮存量不良貸款，控制新增不良貸款， 防范不良貸款余額與比例“雙

5、升”，成為關(guān)鍵工作。其次，權(quán)責(zé)分明、管理科學(xué)、獎(jiǎng)懲有效的內(nèi)控機(jī)制尚未真正形成。一是內(nèi)部不同層次管 理層的權(quán)力未受到合理的制約。高管層在“麻雀雖小，五臟俱全”的基層銀行位高權(quán)重，制 約失衡后濫用職權(quán)、以權(quán)謀私時(shí)有發(fā)生，易發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)，甚至釀成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)案 件和金融風(fēng)險(xiǎn)。二是基層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能難于審慎、獨(dú)立地形成與表達(dá)，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn) 管理問題存在異議時(shí)。三是業(yè)務(wù)的垂直化與機(jī)構(gòu)的扁平化管理后，存在著混崗、授權(quán)不清、 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線仍不清晰等情況。四是稽核內(nèi)審機(jī)制難以實(shí)施獨(dú)立、有效核查，自我糾錯(cuò)能力 較弱，效率較低。五是人事、薪酬制度改革有欠穩(wěn)妥。一刀切式的“減員增效”基層改革， 大范圍適用

6、忽視責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)匹配的終身責(zé)任追究等措施；過度強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展量化考核，績效 重壓之下經(jīng)營行為扭曲極易引發(fā)安全隱患。第三，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念不到位且手段落后。一是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)上仍停留局限于銀 行遵循的外部法律法規(guī)與監(jiān)管要求，未意識(shí)到還包括了市場規(guī)則與慣例、行業(yè)準(zhǔn)則，以及誠 實(shí)守信等職業(yè)道德準(zhǔn)則。二是未真正落實(shí)各項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。依然進(jìn)行局部性的、零散的或 迎合外部監(jiān)管之需的“形式管理”。三是倚重定性分析，量化分析手段欠缺。四是風(fēng)險(xiǎn)管理 舉措未緊跟國家新政策與法律作及時(shí)修正。內(nèi)控制度修正的時(shí)滯性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范帶來新問題。第四，內(nèi)控制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的掌握乏力。一是未在統(tǒng)一法人的整體經(jīng)營方略中操作，受 控不力。

7、當(dāng)前一些基層銀行受利益沖動(dòng)，忽視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的約束，導(dǎo)致主動(dòng)或被動(dòng)違規(guī)行為時(shí) 有發(fā)生。如在授信管理機(jī)制上缺乏對(duì)集團(tuán)客戶、大額客戶的有效掌控，貸款高度集中于少數(shù) 大企業(yè)集團(tuán)、大項(xiàng)目，呈中長期化趨勢，由“壘大戶”發(fā)展形成企業(yè)集團(tuán)信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是未 在統(tǒng)一法人的授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)下履行職能，內(nèi)部稽核制度也被繞過而流于形式。三是控股公司 或母公司濫用公司法人獨(dú)立人格和股東有限責(zé)任侵害銀行利益，如轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、惡意混淆公司 與股東的收入和費(fèi)用等。推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)第一，樹立資本抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)理念，增進(jìn)股東價(jià)值。遵循巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)資本充足 率的要求，將風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格限定在自身資本的承受范圍之內(nèi)，通過充實(shí)資本、穩(wěn)定股金等方式強(qiáng)

8、化抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的資本約束，夯實(shí)基礎(chǔ)，并通過經(jīng)營者自身的合規(guī)行為進(jìn)一步提高股東（社 員）的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。在保護(hù)投資者、存款人等利益相關(guān)方的基礎(chǔ)上，在合規(guī)的框架內(nèi)以公司 利益最大化為導(dǎo)向進(jìn)行經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)諸投資者的價(jià)值增值。還應(yīng)當(dāng)如實(shí)、全面披露信息， 接受股東、存款人和社會(huì)公眾的監(jiān)督，防范銀行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治的巨大破壞傳導(dǎo)力。第二，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)約束，完善各項(xiàng)組織構(gòu)架和議事機(jī)制。一是完善法人治理與內(nèi)控制 度建設(shè)，不斷健全內(nèi)部架構(gòu)，落實(shí)明確的決策監(jiān)督與執(zhí)行分工，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與效益的統(tǒng)一。二 是完善銀行內(nèi)部上級(jí)行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的授權(quán)管理，強(qiáng)化督導(dǎo)檢查，特別是對(duì)缺乏合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 能力及意識(shí)的分支機(jī)構(gòu)或部門進(jìn)行限

9、制授權(quán)。三是推進(jìn)銀行高管人員制度的完善。四是以人 為本，以合理薪酬、獎(jiǎng)懲制度強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。第三，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，突出操作規(guī)程與法律風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)聯(lián)性。一是及時(shí)梳理和完善合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)流程操作，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。二是健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立職能 獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，采用以業(yè)務(wù)線為路徑的垂直風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體制；明確界定其職責(zé)和權(quán) 限，著重實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理向潛在風(fēng)險(xiǎn)、前期控制轉(zhuǎn)變。三是建立以參數(shù)風(fēng)險(xiǎn)值為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì) 量模型，結(jié)合資本充足率、資本收益率、資產(chǎn)收益率、貸款集中度等制訂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)量化考核 指標(biāo)，進(jìn)行定期或不定期的考核，準(zhǔn)確衡量、考評(píng)和改進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，進(jìn)一步提高 科學(xué)決策能力和績效

10、考核體制。四是考慮地區(qū)差異，根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力限定風(fēng)險(xiǎn)敞 口，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入。如對(duì)企業(yè)集團(tuán)客戶及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行上限授信，或組織銀行同業(yè)統(tǒng)一授信 或合成銀團(tuán)貸款，讓貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度可控。五是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管、數(shù)量的 充足性及結(jié)構(gòu)的合理性進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測，及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示。第四，以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制為內(nèi)核，建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化。良好企業(yè)文化中，風(fēng)險(xiǎn)管理文 化首當(dāng)其沖。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展并不悖行，相得益彰，都是創(chuàng)造價(jià)值的過程，亦是高 層率先垂范、銀行所有員工共同參與落實(shí)的責(zé)任，在基層應(yīng)更加突出地調(diào)動(dòng)一線員工全面參 與的積極性。通過形式多樣的培訓(xùn)、競賽、職業(yè)教育等載體，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，增強(qiáng)

11、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)、誠信意識(shí)和履職意識(shí)，進(jìn)一步在思想上接受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)觀念及合規(guī)機(jī)制對(duì)經(jīng)營 管理的介入，保持時(shí)刻警覺，筑牢防范風(fēng)險(xiǎn)屏障，以良好的職業(yè)操守將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿到自覺 行動(dòng)中，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。法律先哲說過：“徒法不足以自行?！狈膳c制度的生命在于獲得普遍的執(zhí)行，有法律不 等于自然有法治，有公司法不等于公司法人治理結(jié)構(gòu)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，有“規(guī)”也并不等于 合規(guī)。當(dāng)前適逢銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引出臺(tái)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理何日能真正得到 尊重并正確實(shí)施，特別是在基層銀行，那么我國銀行也就能成為真正的“資本充足、內(nèi)控嚴(yán) 密、運(yùn)行安全、服務(wù)與效益良好、具有國際競爭力的現(xiàn)代商業(yè)銀行”了。（作者單位：銀監(jiān)

12、會(huì)梅州銀監(jiān)分局）口工商銀行淄博分行積極推動(dòng)以合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的檢查模式，逐步實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場檢查與非現(xiàn) 場監(jiān)測的有機(jī)融合，實(shí)行了現(xiàn)場檢查集中管理，保持了對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)不斷的監(jiān)控態(tài)勢，有 效防控了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。一、適時(shí)開展合規(guī)檢查。近兩個(gè)月實(shí)施了四次現(xiàn)場集中檢查，涉及利率執(zhí)行、征信、自 助設(shè)備、電子銀行、服務(wù)、保衛(wèi)、內(nèi)控履職等業(yè)務(wù)。檢查采取非現(xiàn)場與現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方 法，加強(qiáng)過程控制，對(duì)檢查出的問題督促認(rèn)真進(jìn)行整改，對(duì)于促進(jìn)我行業(yè)務(wù)健康發(fā)展起到了 積極作用。二、進(jìn)一步加強(qiáng)柜面業(yè)務(wù)突擊檢查。在全面提高突擊檢查覆蓋面的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步探討 運(yùn)用非現(xiàn)場監(jiān)測結(jié)果，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)，分析操作風(fēng)險(xiǎn)的易發(fā)部位，對(duì)柜面業(yè)務(wù)

13、中的 現(xiàn)金、賬戶、理財(cái)、票據(jù)、查詢、憑證、反交易和沖正等監(jiān)測數(shù)據(jù)和前期上級(jí)行、銀監(jiān)局、 本行檢查中發(fā)現(xiàn)問題，重點(diǎn)對(duì)屢查屢犯、集中度高的問題進(jìn)行分析，確定了檢查重點(diǎn)，制定 檢查方案，認(rèn)真開展突擊檢查工作。三、認(rèn)真做好離任離崗審計(jì)工作。建立審計(jì)模塊，根據(jù)分管專業(yè)分別設(shè)計(jì)審計(jì)方案，制 定了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集表、履職情況測評(píng)調(diào)查問卷。在工作中，按照重要性原則及問題 線索，確定抽樣樣本和審計(jì)重點(diǎn)，規(guī)范離任、離崗審計(jì)操作流程，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的各個(gè)階段做 了規(guī)范要求，提高了審計(jì)工作效率和效果。四、努力開展反洗錢工作。嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢監(jiān)管法規(guī)和上級(jí)行反洗錢工作規(guī)定，全面提 高可疑交易報(bào)告質(zhì)量，對(duì)可疑交易集中進(jìn)行識(shí)別、分析

14、和監(jiān)控，建立重點(diǎn)可疑交易專報(bào)分析、 報(bào)告和通報(bào)制度，進(jìn)一步加大專報(bào)工作力度，提高洗錢風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析能力。充分利用行內(nèi) 外各種培訓(xùn)資源，加強(qiáng)管理層、反洗錢崗位人員、客戶經(jīng)理、新入行員工的反洗錢專業(yè)培訓(xùn)。 同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)的專項(xiàng)檢查。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已成為當(dāng)前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的商業(yè)銀行合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)管理指引，對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)建設(shè)、“三會(huì)一層”及各部門職責(zé)等提出了明確要 求。與銀監(jiān)會(huì)的要求相比，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在公司治理、培育合規(guī)企業(yè)文化、完善流程再 造管理等方面仍存在差距。據(jù)筆者觀察，當(dāng)前農(nóng)信社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范方面尚存在以下問題：重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。農(nóng)信社往往注重考核任

15、務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)的完成以及市場營銷和 拓展，忽視了業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性管理;部分金融機(jī)構(gòu)員工合規(guī)意識(shí)淡薄，合規(guī)管理不到位現(xiàn)象 時(shí)有發(fā)生。重事后管理，輕事前防范。有些農(nóng)信社偏重于對(duì)已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后的管理 和處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),而對(duì)事前的防范和事中的控制關(guān)注較少。重操作人員管理，輕管理人員約束。部分農(nóng)信社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理上存在著一個(gè)根深蒂固 的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，即重視對(duì)基層操作人員的管理，忽視對(duì)高層管理人員的約束。事實(shí)上，由高層管理 人員引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，危害性要遠(yuǎn)大于基層操作人員。當(dāng)前市場競爭激烈，部分農(nóng)信社管理者 面對(duì)上級(jí)考核、職工要求增加福利待遇、同業(yè)競爭等多重壓力,往往只重經(jīng)

16、營，而放松了合規(guī) 企業(yè)文化建設(shè)和職工教育,在一定程度上造成單位違法違規(guī)事件時(shí)有發(fā)生。多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。據(jù)了解，部分農(nóng)信社合規(guī)性管理分別由信貸、紀(jì)檢、 風(fēng)險(xiǎn)等不同的業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理。這種自立門戶、各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 管理不能有效獨(dú)立于經(jīng)營職能,而缺乏專門的管理部門進(jìn)行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 在多個(gè)部門重疊,形成資源浪費(fèi)，重復(fù)管理，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理難以收到實(shí)效。筆者認(rèn)為，應(yīng)從四方面入手，切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范。倡導(dǎo)主動(dòng)合規(guī)，培養(yǎng)有效互動(dòng)的合規(guī)文化。農(nóng)信社應(yīng)將合規(guī)企業(yè)文化作為管理的重要組 成部分。一是強(qiáng)調(diào)有效互動(dòng)的合規(guī)文化,通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動(dòng)，解決經(jīng)營者

17、與監(jiān)管者博 弈、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的問題。監(jiān)管者應(yīng)對(duì)農(nóng)信社合規(guī)管理提出明確要求并加強(qiáng)落實(shí),促使農(nóng)信 社把外部壓力轉(zhuǎn)換成自身合規(guī)經(jīng)營的要求;同時(shí)，農(nóng)信社要密切關(guān)注和持續(xù)跟蹤法律法規(guī)的調(diào) 整，及時(shí)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。二是樹立主動(dòng)合規(guī)的企業(yè)文化，倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或 問題,并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序上進(jìn)行完善。成立專門的合規(guī)管理部門，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。要建立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，實(shí) 行“上掛一級(jí)”的合規(guī)人員管理體制，以獨(dú)立于經(jīng)營活動(dòng)。合規(guī)部門為履行其職責(zé)應(yīng)有權(quán)獲 取必要的經(jīng)營信息。合規(guī)部門有權(quán)獨(dú)立調(diào)查內(nèi)部可能違反合規(guī)規(guī)定的事件，對(duì)于調(diào)查所發(fā)現(xiàn) 的任何異常情況或違規(guī)行為，合規(guī)部門可隨

18、時(shí)向上一級(jí)合規(guī)部門和所屬機(jī)構(gòu)管理層報(bào)告。樹立“合規(guī)從高層做起,合規(guī)人人有責(zé)”的觀念。合規(guī)應(yīng)從高層做起。合規(guī)文化要體現(xiàn)在每一名職員對(duì)合規(guī)理念的認(rèn)識(shí)及其日常的行為規(guī)范和準(zhǔn)則之中，無論是管理層還是基層員 工，都應(yīng)樹立誠實(shí)、正直與“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的觀念。要加強(qiáng)對(duì)員工和負(fù)責(zé)人的崗前合規(guī)培 訓(xùn)，通過培訓(xùn)使其充分了解各項(xiàng)規(guī)章制度和所在部門的業(yè)務(wù)流程,達(dá)到對(duì)工作中可能涉及到的 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)了如指掌。只有員工恪守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德規(guī)范,人人有效履行崗位合規(guī)職責(zé)，合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)產(chǎn)生效力。認(rèn)真梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采取有效措施控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。各農(nóng)信社要密切跟蹤適用法律、規(guī) 則和準(zhǔn)則的最新變化，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)行業(yè)管理部門的管理意見，

19、對(duì)照新的標(biāo)準(zhǔn)要求，對(duì)本單位的合 規(guī)機(jī)制建設(shè)情況進(jìn)行調(diào)查摸底，及時(shí)清理廢止的規(guī)章制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程中與最新法規(guī)不 相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)防范。針對(duì)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)日益多樣化、復(fù)雜化的趨勢,銀監(jiān)部門應(yīng)適時(shí)出臺(tái)細(xì)化程度更高、操 作性更強(qiáng)的合規(guī)監(jiān)管指引,以利于各合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)、有效識(shí)別，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)、合規(guī)量化及緩釋措施的準(zhǔn)確把握及評(píng)估，以增強(qiáng)各金融機(jī)構(gòu)緩釋合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的 能力。提升員工思想素質(zhì)，增強(qiáng)員工依法合規(guī)經(jīng)營的理念加強(qiáng)員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為 的重要手段。加強(qiáng)對(duì)我行員工的風(fēng)險(xiǎn)防范教育，是大家都認(rèn)識(shí)到社會(huì)的復(fù)雜性和銀行經(jīng)

20、營風(fēng) 險(xiǎn)的普遍性，認(rèn)識(shí)到銀行本身就是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，必須把風(fēng)險(xiǎn)防范放在第一位。每天從自己的 崗位做起，自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，要根除以新人代 替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，就違章 如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自強(qiáng)我保護(hù)意識(shí)，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)控管理“十個(gè)案件九違章”，有章不循，違規(guī)操作，檢查不細(xì)，監(jiān)督不力，實(shí)屬重要根源。要 認(rèn)真抓好制度建設(shè)，一方面要根據(jù)我們一線柜員工作的特點(diǎn)，組織學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)，使各崗 位人員真正做到明職責(zé)、細(xì)制度、嚴(yán)操作。有效的事前防范與監(jiān)督是預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件的重要環(huán) 節(jié)，本崗位的自我檢查與自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級(jí) 檢查、交互檢查等方法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正工作中