如何發(fā)揮財務(wù)部門在企業(yè)中的管控作用

1、內(nèi)控識別與財務(wù)應(yīng)對主講：小小出納卷走千萬、存在不翼而飛、收款半道截留、應(yīng)收賬款經(jīng)常壞賬或核對不上、采購成本居高不下、存貨管理，看似簡單的財務(wù)報表卻不編制或頻頻出錯，作為公司財務(wù)，需要對財務(wù)部門職能進行有效組織和安排，并對經(jīng)營中各項業(yè)務(wù)風(fēng)險有效控制。但您了解管理亂象背后原因和風(fēng)險所在嗎？您知道財務(wù)管理、管理及業(yè)務(wù)管理的關(guān)鍵控制點嗎？本課程結(jié)合控制框架，講授企業(yè)內(nèi)控管理中各個業(yè)務(wù)循環(huán)常見與內(nèi)控要點，并通過豐富案例，指導(dǎo)財務(wù)如何識別內(nèi)控，如何管好人、財、物，如何從制度、流程設(shè)計及執(zhí)行層面來防范和應(yīng)對風(fēng)險，課程涵蓋主要業(yè)務(wù)循環(huán)銷售、采購、實物資產(chǎn)管理、投融資管理、貨幣管理、票據(jù)管理、會計核算管理、組織

2、架構(gòu)及崗位設(shè)置，既有理論講解，更有大量的應(yīng)用操作工具，切實提高財務(wù)內(nèi)控實戰(zhàn)能力。通過本課程，幫助學(xué)員掌握內(nèi)控基本原理， 接觸大量真實鮮活的企業(yè)內(nèi)控實踐案例，掌握財務(wù)管控的基本措施及各業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點、控制方法，了解如何構(gòu)建財務(wù)內(nèi)控體系，有效提高風(fēng)險防范能力。一、 課程意義：了解財務(wù)管控的先進做法，掌握業(yè)務(wù)及財務(wù)環(huán)節(jié)流程常見內(nèi)控及管理要點、常見風(fēng)險所在、風(fēng)險防范措施和流程優(yōu)化，財務(wù)管理水平。二、培訓(xùn)對象：財務(wù)總監(jiān)、各級財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)務(wù)經(jīng)辦和其他業(yè)務(wù)管理三、培訓(xùn)特色和收益：的課程既注重理論，更關(guān)注實踐，希望給客戶提供科學(xué)、簡單又富于操作的培訓(xùn)。的特色包括：淺顯易懂：突破常規(guī)授課模式，以樸實生

3、動的講解，教授令人望而生畏的內(nèi)控和風(fēng)險管理原理；結(jié)合實際：用豐富的現(xiàn)實案例，詮釋內(nèi)控和風(fēng)險中的各項難點；循序漸進：從最基本的原理到復(fù)雜的實踐操作，一步一個腳印、按合理順序?qū)崿F(xiàn)突破；隨堂互動：設(shè)計大量互動場景，讓學(xué)員充分參與；與時俱進：培訓(xùn)內(nèi)容充分結(jié)合的、操作實務(wù)和現(xiàn)實案例，更加貼近現(xiàn)實經(jīng)濟發(fā)展；定務(wù)：結(jié)合客戶特定需求，可在已有教學(xué)框架下進行課程定制。四、課程時間長度：2 天五、課程大綱：模塊一：控制與風(fēng)險管理體系概述案例：為什么不翼而飛？企業(yè)舞弊與風(fēng)險防范控制與風(fēng)險管理經(jīng)典框架中國企業(yè)內(nèi)控常見企業(yè)內(nèi)控建設(shè)實務(wù)中常見誤區(qū)構(gòu)建有效控制的關(guān)鍵要素模塊二：組織架構(gòu)及管理案例：某企業(yè)職責(zé)分配不當(dāng)組織架構(gòu)

4、控制概述組織架構(gòu)管理常見組織架構(gòu)管理的財務(wù)應(yīng)對明晰部門及崗位職責(zé)不相容職務(wù)分離的舞弊體系建立崗位強制輪換崗位制度人力資源控制及背景小結(jié)：組織架構(gòu)管理內(nèi)控要點模塊三：銷售及收款管理案例：某公司銷售業(yè)務(wù)員挪用銷售款銷售管理流程概述銷售及收款管理常見銷售及收款管理的財務(wù)應(yīng)對銷售定價信用管理銷售合同管理發(fā)貨管理收款管理小結(jié)：銷售及收款管理內(nèi)控要點模塊四：采購管理案例：某公司招標(biāo)采購失效采購管理流程概述采購管理常見采購管理的財務(wù)應(yīng)對請購詢價比價選擇供應(yīng)商采購合同管理驗收付款供應(yīng)商評估小結(jié)：采購管理內(nèi)控要點模塊五：費用報銷及付款管理案例：某 500 強外企的費用報銷舞弊費用報銷及付款流程概述費用報銷及付款

5、管理常見費用報銷及付款的財務(wù)應(yīng)對小結(jié)：費用報銷及付款管理內(nèi)控要點模塊六：實物資產(chǎn)管理案例：某公司固定資產(chǎn)管理案例實物資產(chǎn)管理流程概述實物資產(chǎn)管理常見實物資產(chǎn)管理的財務(wù)應(yīng)對小結(jié)：實物資產(chǎn)管理管理內(nèi)控要點模塊七：賬戶及貨幣管理案例：某公司賬戶不當(dāng)使用的案例貨幣管理概述貨幣管理常見貨幣管理的財務(wù)應(yīng)對賬戶的開立與銷戶上風(fēng)險防范賬戶的對賬管理貨幣業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)庫存現(xiàn)金資產(chǎn)的安全保護小結(jié)：貨幣管理內(nèi)控要點模塊八：票據(jù)管理案例：某公司應(yīng)收票據(jù)不翼而飛票據(jù)管理流程概述票據(jù)管理常見票據(jù)管理的財務(wù)應(yīng)對票據(jù)的適當(dāng)票據(jù)簽發(fā)的適當(dāng)票據(jù)使用和流轉(zhuǎn)的票據(jù)的定期核對盤點嚴(yán)格的印鑒保管程序小結(jié)：票據(jù)管理內(nèi)控要點模塊九：投融資管理案例：某公司融資管理常見投資管理常見被挪用的案例及應(yīng)對及應(yīng)對小結(jié)：投融資內(nèi)控要點模塊十：會計核算與財務(wù)案例：上市公司財務(wù)管理頻頻出錯會計