信用評(píng)級(jí)要素分析法的比較(共9頁)

1、信用(xnyng)評(píng)級(jí)要素分析法的比較根據(jù)不同的方法(fngf)，對(duì)要素有不同的理解，主要有下述幾種方法。 HYPERLINK /wiki/5C%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95 o 5C要素(yo s)分析法 5C要素分析法這種方法主要分析以下五個(gè)方面信用要素：借款人品德(Character)、 HYPERLINK /wiki/%E7%BB%8F%E8%90%A5%E8%83%BD%E5%8A%9B o 經(jīng)營(yíng)能力 經(jīng)營(yíng)能力(Capacity)、 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E6%9C%AC o 資本 資本( HY

2、PERLINK /wiki/Capital o Capital Capital)、 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4%BA%A7%E6%8A%B5%E6%8A%BC o 資產(chǎn)抵押 資產(chǎn)抵押(Collateral)、 HYPERLINK /wiki/%E7%BB%8F%E6%B5%8E%E7%8E%AF%E5%A2%83 o 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 經(jīng)濟(jì)環(huán)境(Condiltion)。 HYPERLINK /wiki/5P%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95 o 5P要素分析法 5P要素分析法個(gè)人因素(Personal Factor)

3、、資金用途因素(Purpose Factor)、還款財(cái)源因素 (Payment Factor)、債權(quán)保障因素(Protection Factor)、企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。5W要素分析法5W要素分析法即借款人（Who）、借款用途（Why）、還款期限（When）、擔(dān)保物（What）及如何還款（How）。4F法要素分析法4F法要素分析法主要著重分析以下四個(gè)方面要素： HYPERLINK /wiki/%E7%BB%84%E7%BB%87%E8%A6%81%E7%B4%A0%EF%BC%88Organization_Factor%EF%BC%89 o 組織要素（Organ

4、ization Factor） 組織要素（Organization Factor）、經(jīng)濟(jì)要素（Economic Factor）、財(cái)務(wù)要素（Financial Factor）、管理要素（Management Factor）。 HYPERLINK /wiki/CAMPARI%E6%B3%95 o CAMPARI法 CAMPARI法CAMPARI法即對(duì)借款人以下七個(gè)方面分析：品德，即償債記錄（Character）、借款人 HYPERLINK /wiki/%E5%81%BF%E5%80%BA%E8%83%BD%E5%8A%9B o 償債能力 償債能力（Ability）、企業(yè)從借款投資中獲得的利潤(rùn)（Ma

5、rgin）、借款的目的（Purpose）、借款金額（Amount）、償還方式（Repayment）、 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%B7%E6%AC%BE%E6%8A%B5%E6%8A%BC o 貸款抵押 貸款抵押（Insurance）。LAPP法LAPP法分析以下要素：流動(dòng)性（Liquidity）、活動(dòng)性（Activity）、 HYPERLINK /wiki/%E7%9B%88%E5%88%A9%E6%80%A7 o 盈利性 盈利性（Profitability）和潛力（Potentialities）。 HYPERLINK /wiki/%E9%AA%86%E9%A9%BC%E8

6、%AF%84%E4%BC%B0%E4%BD%93%E7%B3%BB o 駱駝評(píng)估體系 駱駝評(píng)估體系駱駝評(píng)估體系包括五個(gè)部分： HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E6%9C%AC%E5%85%85%E8%B6%B3%E7%8E%87 o 資本充足率 資本充足率（Capital adequacy）、 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4%BA%A7%E8%B4%A8%E9%87%8F o 資產(chǎn)質(zhì)量 資產(chǎn)質(zhì)量（Asset Quality）、管理水平（Management）、收益狀況（Earnings）、流動(dòng)性（Liquidity），其英文第一個(gè)字母組合在一起為“

7、CAMEL”，因正好與“駱駝”的英文名字相同而得名。上述評(píng)級(jí)方法在內(nèi)容上都大同小異，是根據(jù)信用的形成要素進(jìn)行 HYPERLINK /wiki/%E5%AE%9A%E6%80%A7%E5%88%86%E6%9E%90 o 定性分析 定性分析，必要時(shí)配合定量計(jì)算。他們的共同之處都是將道德品質(zhì)、還款能力、資本實(shí)力、擔(dān)保和經(jīng)營(yíng)環(huán)境條件或者借款人、借款用途、還款期限、擔(dān)保物及如何還款等要素逐一進(jìn)行評(píng)分，但必須把 HYPERLINK /wiki/%E4%BC%81%E4%B8%9A%E4%BF%A1%E7%94%A8 o 企業(yè)信用 企業(yè)信用影響因素的各個(gè)方面都包括進(jìn)去，不能遺漏，否則信用分析就不能達(dá)到全面

8、反映的要求。傳統(tǒng)的信用評(píng)級(jí)要素分析法均是金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶作信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)所采用的專家分析法，在該指標(biāo)體系中，重點(diǎn)放在 HYPERLINK /wiki/%E5%AE%9A%E6%80%A7%E6%8C%87%E6%A0%87 o 定性指標(biāo) 定性指標(biāo)上，通過他們與客戶的經(jīng)常性接觸而積累的經(jīng)驗(yàn)來判斷客戶的信用水平。另外，美國(guó)幾家 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%A1%E7%94%A8%E8%AF%84%E7%BA%A7%E5%85%AC%E5%8F%B8 o 信用評(píng)級(jí)公司 信用評(píng)級(jí)公司都認(rèn)為信用分析基本上屬于定性分析，雖然也重視一些定量的 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%A

9、2%E5%8A%A1%E6%8C%87%E6%A0%87 o 財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo)，但最終結(jié)論還要依靠信用分析人員的主觀判斷，最后由評(píng)級(jí)委員會(huì)投票決定。信用(xnyng)5C分析法西方(xfng) HYPERLINK /wiki/%E5%95%86%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C o 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 商業(yè)銀行在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)時(shí)間中，總結(jié)歸納出了“5C”原則，用以對(duì)借款人的 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%A1%E7%94%A8%E9%A3%8E%E9%99%A9 o 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，有些銀行將分析的要素歸納為“5W”因素,即借款人

10、(Who)、借款用途(Why)、還款期限(When)、擔(dān)保物(What)及如何還款(How)，還有的銀行將其歸納為“5P”因素,即個(gè)人因素 (Personal)、借款目的(Purpose)、償還(Payment)、保障(Protec-tion)和前景(Perspective)。5C分析法最初是金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶作信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)所采用的專家分析法之一，它主要集中在借款人的道德品質(zhì)(Character)、還款能力 (Capacity)、資本實(shí)力(Capital)、擔(dān)保(Collateral)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境條件(Con-dition)五個(gè)方面進(jìn)行全面的 HYPERLINK /wiki/%E5%AE%9A%E

11、6%80%A7%E5%88%86%E6%9E%90 o 定性分析 定性分析以判別借款人的還款意愿和還款能力。 是指重點(diǎn)分析影響信用的5個(gè)方面的一種方法。由于這5個(gè)方面的英文單詞開頭第一個(gè)字母都是c，故稱“5c”分析法信用5C分析法就是通過“5C”系統(tǒng)來分析顧客或客戶的 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%A1%E7%94%A8%E6%A0%87%E5%87%86 o 信用標(biāo)準(zhǔn) 信用標(biāo)準(zhǔn)，5C系統(tǒng)是評(píng)估顧客或客戶信用品質(zhì)的五個(gè)方面：品質(zhì)、能力、資本、抵押和條件。近些年5C分析法被更廣泛地應(yīng)用在企業(yè)對(duì)客戶的信用評(píng)價(jià)，如果客戶達(dá)不到信用標(biāo)準(zhǔn)，便不能享受企業(yè)的信用或只能享受較低的信用優(yōu)惠。

12、HYPERLINK /w/index.php?title=%E4%BF%A1%E7%94%A85C%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit§ion=2 o 編輯段落: 進(jìn)行信用分析的五個(gè)方面 編輯進(jìn)行信用分析的五個(gè)方面1 HYPERLINK /wiki/%E5%93%81%E8%B4%A8 o 品質(zhì) 品質(zhì)( HYPERLINK /wiki/Character o Character Character)：指顧客或客戶努力履行其償債義務(wù)的可能性，是評(píng)估顧客信用品質(zhì)的首要指標(biāo)，品質(zhì)是 HYPERLINK /wiki/%E5%BA%94%E6%94%B6

13、%E8%B4%A6%E6%AC%BE o 應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款的回收速度和回收數(shù)額的決定因素。因?yàn)槊恳还P HYPERLINK /wiki/%E4%BF%A1%E7%94%A8%E4%BA%A4%E6%98%93 o 信用交易 信用交易都隱含了客戶對(duì)公司的付款承諾，如果客戶沒有付款的誠(chéng)意，則該應(yīng)收帳款的風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)必加大。品質(zhì)直接決定了應(yīng)收賬款的回收速度和回收數(shù)額，因而一般認(rèn)為品行是信用評(píng)估最為重要的因素。2能力(Capacity)：指顧客或客戶的償債能力，即其 HYPERLINK /wiki/%E6%B5%81%E5%8A%A8%E8%B5%84%E4%BA%A7 o 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量和質(zhì)量以

14、及與 HYPERLINK /wiki/%E6%B5%81%E5%8A%A8%E8%B4%9F%E5%80%BA o 流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債的比例，其判斷依據(jù)通常是客戶的償債記錄、經(jīng)營(yíng)手段以及對(duì)客戶工廠和公司經(jīng)營(yíng)方式所做的實(shí)際調(diào)查。3資本(Capital)：指顧客或客戶的財(cái)務(wù)實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，表明顧客可能償還債務(wù)的背景(bijng)，如負(fù)債比率、 HYPERLINK /wiki/%E6%B5%81%E5%8A%A8%E6%AF%94%E7%8E%87 o 流動(dòng)比率 流動(dòng)比率、 HYPERLINK /wiki/%E9%80%9F%E5%8A%A8%E6%AF%94%E7%8E%87 o 速動(dòng)比率(bl)

15、 速動(dòng)比率(bl)、 HYPERLINK /wiki/%E6%9C%89%E5%BD%A2%E8%B5%84%E4%BA%A7%E5%87%80%E5%80%BC o 有形資產(chǎn)凈值 有形資產(chǎn)凈值等 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%A2%E5%8A%A1%E6%8C%87%E6%A0%87 o 財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo)等。4抵押(Collateral)：指顧客或客戶拒付款項(xiàng)或無力支付款項(xiàng)時(shí)能被用做抵押的資產(chǎn)，一旦收不到這些顧客的款項(xiàng)，便以 HYPERLINK /wiki/%E6%8A%B5%E6%8A%BC%E5%93%81 o 抵押品 抵押品抵補(bǔ)，這對(duì)于首次交易或信用狀況有爭(zhēng)議的顧客或

16、客戶尤為重要。5條件(Condition)：指可能影響顧客或客戶付款能力的 HYPERLINK /wiki/%E7%BB%8F%E6%B5%8E%E7%8E%AF%E5%A2%83 o 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 經(jīng)濟(jì)環(huán)境，如顧客或客戶在困難時(shí)期的付款歷史、顧客或客戶在經(jīng)濟(jì)不 HYPERLINK /wiki/%E6%99%AF%E6%B0%94 o 景氣 景氣情況下的付款可能。企業(yè)掌握客戶以上5個(gè)方面的品質(zhì)狀況后，基本上可以對(duì)客戶的信用品質(zhì)進(jìn)行綜合評(píng)估了。對(duì)綜合評(píng)價(jià)高的客戶可以適當(dāng)放寬標(biāo)準(zhǔn)，而對(duì)綜合評(píng)價(jià)低的客戶就要嚴(yán)格信用標(biāo)準(zhǔn)，甚至可以拒絕提供信用以確保經(jīng)營(yíng)安全。 HYPERLINK /w/index.php?

17、title=%E4%BF%A1%E7%94%A85C%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit§ion=3 o 編輯段落: 企業(yè)了解“5C”的三種途徑 編輯企業(yè)了解“5C”的三種途徑1、從企業(yè)自身獲取,總結(jié)企業(yè)以往跟客戶交易的經(jīng)驗(yàn)，從主觀上對(duì)客戶的信用品質(zhì)做出判斷；2、從企業(yè)外部獲取，由企業(yè)管理人員親自對(duì)客戶進(jìn)行調(diào)查，廣泛收集有關(guān)情報(bào)，上門登記來取得直接信息；3、通過專門的 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%A1%E6%81%AF%E6%9C%BA%E6%9E%84 o 信息機(jī)構(gòu) 信息機(jī)構(gòu)，或是從其他企業(yè)對(duì)該客戶的評(píng)價(jià)獲取間接信息。 HY

18、PERLINK /w/index.php?title=%E4%BF%A1%E7%94%A85C%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit§ion=4 o 編輯段落: 實(shí)例分析 編輯實(shí)例分析江蘇某家大型物資貿(mào)易公司，在物資市場(chǎng)飽和、以 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%8A%E9%94%80 o 賒銷 賒銷為主的 HYPERLINK /wiki/%E7%BB%8F%E8%90%A5%E7%8A%B6%E5%86%B5 o 經(jīng)營(yíng)狀況 經(jīng)營(yíng)狀況下，他們2000年的 HYPERLINK /wiki/%E9%94%80%E5%94%AE%E6%94

19、%B6%E5%85%A5 o 銷售收入 銷售收入4億元，而呆帳損失只有4000多萬元。這個(gè)成績(jī)來自于該企業(yè)的信用等級(jí)管理。他們根據(jù)分析法對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)估后將其分為三類：A級(jí)客戶，公司可以繼續(xù)滿足其賒銷的要求；B級(jí)客戶，即有回款不及時(shí)的客戶，他們提出的賒銷要求，公司要嚴(yán)格調(diào)查以往的銷售記錄和原始檔案后決定；C級(jí)客戶，即讓公司出現(xiàn) HYPERLINK /wiki/%E5%91%86%E5%B8%90 o 呆帳 呆帳的，公司則 HYPERLINK /wiki/%E6%8B%92%E7%BB%9D%E4%BA%A4%E6%98%93 o 拒絕交易 拒絕交易。 HYPERLINK /w/index.php

20、?title=%E4%BF%A1%E7%94%A85C%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit§ion=5 o 編輯段落: 信用5C分析的應(yīng)用意義 編輯信用5C分析的應(yīng)用意義通過對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)管理，企業(yè)可以對(duì)不同信用等級(jí)的客戶投入不同的人力和物力，采取不同的 HYPERLINK /wiki/%E6%9C%8D%E5%8A%A1%E6%96%B9%E5%BC%8F o 服務(wù)方式 服務(wù)方式和給予不同的 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%A1%E7%94%A8%E9%A2%9D%E5%BA%A6 o 信用額度 信用額度，促進(jìn)企業(yè)銷售額的增

21、長(zhǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)的降低，同時(shí)也為公司積累了一批優(yōu)質(zhì)的客戶。5P要素(yo s)分析法5P要素(yo s)分析法(5P Factor Analysis Method) HYPERLINK /w/index.php?title=5P%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit§ion=1 o 編輯(binj)段落: 5P要素分析法 編輯5P要素分析法這種方法主要分析以下五個(gè)方面因素：(1)個(gè)人因素(Personal Factor)。主要分析：企業(yè)經(jīng)營(yíng)者品德，是否誠(chéng)實(shí)守信，有無喪失信用事跡。還款意愿是否可靠。借款人的資格必須是

22、依法登記、持有營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企事業(yè)法人，產(chǎn)品有市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)有效益，在銀行開立基本賬戶，并具有可供抵押的資產(chǎn)或能提供擔(dān)保人。還款能力包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的專業(yè)技能、領(lǐng)導(dǎo)才能及經(jīng)營(yíng)管理能力。(2)資金用途因素(Purpose Factor)。資金用途通常包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、還債交稅和替代股權(quán)等三個(gè)方面。如果用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，要分析是流動(dòng)資金貸款還是項(xiàng)目貸款，對(duì)那些受到國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持，效益好的支柱產(chǎn)業(yè)要給予支持；對(duì)新產(chǎn)品、新技術(shù)的研制開發(fā)，要分析項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)和技術(shù)上的可行性，確保貸款能夠收回。如果用于還債交稅，要嚴(yán)格審查，是否符合規(guī)定。如果用于替代股權(quán)或彌補(bǔ)虧損，更應(yīng)慎重。(3)還款財(cái)源因素(Payment Factor

23、)。主要有兩個(gè)來源，一是現(xiàn)金流量；二是資產(chǎn)變現(xiàn)?，F(xiàn)金流量方面要分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金的流入、流出和凈流量，現(xiàn)金凈流量同流動(dòng)負(fù)債的比率以及企業(yè)在投資、融資方面現(xiàn)金的流入流出情況。資產(chǎn)變現(xiàn)方面要分析流動(dòng)比率、速動(dòng)比率以及應(yīng)收賬款與存貨的周轉(zhuǎn)情況。(4)債權(quán)保障因素(Protection、Factor)。包括內(nèi)部保障和外部保障兩個(gè)方面。內(nèi)部保障方面要分析企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健和盈利水平是否正常；外部保障方面要分析擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力及信用狀況。(5)企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。主要分析借款企業(yè)的發(fā)展前景，包括產(chǎn)業(yè)政策、競(jìng)爭(zhēng)能力、產(chǎn)品壽命周期、新產(chǎn)品開發(fā)情況等；同時(shí)，還要分析企業(yè)有

24、無財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是否有可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化的因素CAMPARI要素分析法的概述要素分析法是金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶作信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)所采用的專家分析法之一。這類方法的主要代表有： HYPERLINK /wiki/5C%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95 o 5C要素分析法 5C要素分析法、 HYPERLINK /wiki/5P%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95 o 5P要素分析法 5P要素分析法、 HYPERLINK /w/index.php?title=5W%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5

25、%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit o 5W要素分析法 5W要素分析法、 HYPERLINK /w/index.php?title=4F%E6%B3%95%E8%A6%81%E7%B4%A0%E5%88%86%E6%9E%90%E6%B3%95&action=edit o 4F法要素分析法 4F法要素分析法、CAMPARI要素分析法和 HYPERLINK /wiki/%E9%AA%86%E9%A9%BC%E8%AF%84%E4%BC%B0%E4%BD%93%E7%B3%BB o 駱駝評(píng)估體系 駱駝評(píng)估體系。CAMPARI要素，即對(duì)借款人從以下七個(gè)方面分析企

26、業(yè)信用狀況。CAMPARI即：C品德(償債記錄Character)A HYPERLINK /wiki/%E5%81%BF%E5%80%BA%E8%83%BD%E5%8A%9B o 償債能力 償債能力(資格Ability)M HYPERLINK /wiki/%E8%8E%B7%E5%88%A9%E8%83%BD%E5%8A%9B o 獲利(hu l)能力 獲利(hu l)能力(Margin)P借款(ji kun)目的(用途Purpose)A貸款金額(Amount)R償還方式(償還能力Repayment)I貸款 HYPERLINK /wiki/%E6%8A%B5%E6%8A%BC o 抵押 抵押(

27、又稱安全性Insurance) HYPERLINK /w/index.php?title=CAMPARI%E6%B3%95&action=edit§ion=2 o 編輯段落: CAMPARI要素分析的內(nèi)容 編輯CAMPARI要素分析的內(nèi)容(一)品德指借款人是否具有和銀行訂立借款合約的資格。例如，一筆對(duì)未成年人的銀行貸款就不具備法律效力。同樣，簽約的董事必 須是在公司章程授權(quán)的范圍內(nèi)行事，否則無效。(二)償債能力指借款人在技術(shù)、管理、財(cái)務(wù)方面的實(shí)力；也可以指一個(gè)企業(yè)是否能夠監(jiān)控其 HYPERLINK /wiki/%E8%90%A5%E8%BF%90%E9%A3%8E%E9%99%A9 o

28、 營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn) 營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、提高其 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4%BA%A7%E6%B5%81%E5%8A%A8%E6%80%A7 o 資產(chǎn)流動(dòng)性 資產(chǎn)流動(dòng)性，以創(chuàng)造足夠的現(xiàn)金流償還 HYPERLINK /wiki/%E5%80%BA%E5%8A%A1 o 債務(wù) 債務(wù)。(三)獲利能力銀行應(yīng)許借款人貸款，是考慮能否從借款人那得到的利息利益。如果借款人（個(gè)人或企業(yè)）沒有獲利能力，也就是說以后將很難歸還 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%B7%E6%AC%BE o 貸款 貸款以及 HYPERLINK /wiki/%E5%88%A9%E6%81%AF o 利息 利息，

29、銀行將不會(huì)貸款給貸款人。(四)借款目的借款人向銀行貸款的用途應(yīng)該是明確的、可接受的。如果一筆貸款是企業(yè)用于償還 HYPERLINK /wiki/%E4%BE%9B%E5%BA%94%E5%95%86 o 供應(yīng)商 供應(yīng)商的現(xiàn)有債務(wù)，則該企業(yè)的流動(dòng)性司能存在嚴(yán)重問題。若企業(yè)申請(qǐng)貸款是為了支撐業(yè)務(wù)按預(yù)期發(fā)展，這應(yīng)認(rèn)為是允許貸款的一個(gè)可接受的理由。因?yàn)檫@樣的企業(yè)不僅利用了供應(yīng)商提供的正常賒銷 HYPERLINK /wiki/%E4%BB%98%E6%AC%BE o 付款 付款，而且還有更多的信用需求。但貸款不能用于滿足企業(yè)業(yè)務(wù)的過度擴(kuò)張。如果說申請(qǐng)貸款是為了爭(zhēng)取一張新訂單是合情合理的，那么同樣的企業(yè)一

30、下子握有五個(gè)新訂單，貸款人應(yīng)引起警覺：它能應(yīng)付得了它的業(yè)務(wù)快速發(fā)展嗎?(五)貸款金額 HYPERLINK /wiki/%E8%B4%B7%E6%AC%BE%E8%A7%84%E6%A8%A1 o 貸款規(guī)模 貸款規(guī)模必須和資金用途相一致，貸款金額也必須能滿足企業(yè)使用。借用資金的費(fèi)用應(yīng)和凈資產(chǎn)收益相匹配。(六)償還能力了解企業(yè)的后期資金來源有助于判斷借款人的償還能力。償還能力是至關(guān)重要的，貸款人應(yīng)通過分析投資后的現(xiàn)金流，而不是未來盈利能力加以考查其償還能力。對(duì)于借款企業(yè)來說，償還貸款的最主要資金來源應(yīng)是貸款的投資項(xiàng)目。償還期限也應(yīng)在合約中加以明確：是一次還本，還是分期攤還?(七)安全性這里的“安全

31、性”是指抵押擔(dān)保：當(dāng)貸款不能償還時(shí)，銀行仍能保證其資產(chǎn)安全?？紤]一筆借貸請(qǐng)求時(shí)，其抵押擔(dān)保物當(dāng)然不是首先被考慮的；但如考慮抵押擔(dān)保物，它的價(jià)額應(yīng)相當(dāng)于在貸款金額的基礎(chǔ)上加上充裕的差額，而且抵押擔(dān)保物要易于估價(jià)、易于變現(xiàn)、易于取得。什么是駱駝信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系“駱駝”評(píng)級(jí)體系是目前美國(guó)金融管理當(dāng)局對(duì) HYPERLINK /wiki/%E5%95%86%E4%B8%9A%E9%93%B6%E8%A1%8C o 商業(yè)銀行 商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級(jí)評(píng)定制度。因其五項(xiàng)考核指標(biāo)，即 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E6%9C

32、%AC%E5%85%85%E8%B6%B3%E6%80%A7 o 資本充足性 資本充足性( HYPERLINK /wiki/Capital_Adequacy o Capital Adequacy Capital Adequacy)、 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4%BA%A7%E8%B4%A8%E9%87%8F o 資產(chǎn)質(zhì)量 資產(chǎn)質(zhì)量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流動(dòng)性(Liquidity)，其英文第一個(gè)字母組合在一起為 “CAMEL”，正好與“駱駝”的英文名字相同而得名?！榜橊劇痹u(píng)級(jí)方法，因其有效性，

33、已被世界上大多數(shù)國(guó)家所采用。當(dāng)前國(guó)際上對(duì)商業(yè)銀行評(píng)級(jí)考察的主要內(nèi)容包括 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E6%9C%AC%E5%85%85%E8%B6%B3%E7%8E%87 o 資本充足率 資本充足率及變化趨勢(shì)、資產(chǎn)質(zhì)量、存款結(jié)構(gòu)及償付保證、盈利狀況、 HYPERLINK /wiki/%E4%BA%BA%E5%8A%9B%E8%B5%84%E6%BA%90 o 人力資源 人力資源情況等五個(gè)方面基本上未跳出美國(guó)、“駱駝”評(píng)級(jí)的框架。 HYPERLINK /w/index.php?title=%E9%AA%86%E9%A9%BC%E4%BF%A1%E7%94%A8%E8%AF

34、%84%E7%BA%A7%E6%8C%87%E6%A0%87%E4%BD%93%E7%B3%BB&action=edit§ion=2 o 編輯(binj)段落: “駱駝(lu tuo)”評(píng)級(jí)(png j)體系的內(nèi)容 編輯“駱駝”評(píng)級(jí)體系的內(nèi)容“駱駝”評(píng)級(jí)體系的主要內(nèi)容是通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)“資本的充足程度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性”等五項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)，采用五級(jí)評(píng)分制來評(píng)級(jí)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)及管理水平(一級(jí)最高、五級(jí)最低)。 HYPERLINK /w/index.php?title=%E9%AA%86%E9%A9%BC%E4%BF%A1%E7%94%A8%E8%AF%84%E7%BA%A7

35、%E6%8C%87%E6%A0%87%E4%BD%93%E7%B3%BB&action=edit§ion=3 o 編輯段落: “駱駝”評(píng)級(jí)體系的指標(biāo)與考評(píng)標(biāo)準(zhǔn) 編輯“駱駝”評(píng)級(jí)體系的指標(biāo)與考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)“駱駝”評(píng)級(jí)體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)是：第一， HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E6%9C%AC%E5%85%85%E8%B6%B3%E7%8E%87 o 資本充足率 資本充足率(資本 HYPERLINK /wiki/%E9%A3%8E%E9%99%A9%E8%B5%84%E4%BA%A7 o 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn))，要求這一比率達(dá)到657；第二，有問題放款與基礎(chǔ)資

36、本的比率，一般要求該比率低于15：第三，管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問題應(yīng)變能力和董事會(huì) HYPERLINK /wiki/%E5%86%B3%E7%AD%96%E8%83%BD%E5%8A%9B o 決策能力 決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力；第四， HYPERLINK /wiki/%E5%87%80%E5%88%A9%E6%B6%A6 o 凈利潤(rùn) 凈利潤(rùn)與盈利資產(chǎn)之比在1以上為第一、二級(jí)，若該比率在01之間為第三、四級(jí)，若該比率為負(fù)數(shù)則評(píng)為第五級(jí)；第五，隨時(shí)滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力，流動(dòng)性強(qiáng)為第一級(jí)、流動(dòng)性資金不足以在任何時(shí)候或明顯不

37、能在任何時(shí)候滿足各方面的需要的分別為第三級(jí)和第四級(jí)。在上述基礎(chǔ)上如果綜合評(píng)級(jí)很滿意或比較滿意的則為第一級(jí)或第二級(jí)，不太滿意和不滿意的分別為第三級(jí)、第四級(jí)，不合格的為第五級(jí)。對(duì)一、二級(jí)銀行監(jiān)管當(dāng)局一般對(duì)其今后發(fā)展提出希望性的建議；對(duì)三級(jí)銀行監(jiān)管當(dāng)局要發(fā)出正式協(xié)議書、由被考評(píng)行簽署 HYPERLINK /wiki/%E5%85%B7%E4%BD%93%E8%AE%A1%E5%88%92 o 具體計(jì)劃 具體計(jì)劃和措施；對(duì)四、五級(jí)銀行監(jiān)管當(dāng)局則發(fā)出“勒令書”，命令銀行應(yīng)該做什么、必須做什么和停止做什么，這是一種最嚴(yán)厲的管理措施。 HYPERLINK /w/index.php?title=%E9%AA%

38、86%E9%A9%BC%E4%BF%A1%E7%94%A8%E8%AF%84%E7%BA%A7%E6%8C%87%E6%A0%87%E4%BD%93%E7%B3%BB&action=edit§ion=4 o 編輯段落: “駱駝”評(píng)級(jí)體系的特點(diǎn) 編輯“駱駝”評(píng)級(jí)體系的特點(diǎn)“駱駝”評(píng)級(jí)體系的特點(diǎn)是單項(xiàng)評(píng)分與整體評(píng)分相結(jié)合、 HYPERLINK /wiki/%E5%AE%9A%E6%80%A7%E5%88%86%E6%9E%90 o 定性分析 定性分析與 HYPERLINK /wiki/%E5%AE%9A%E9%87%8F%E5%88%86%E6%9E%90 o 定量分析 定量分析相結(jié)合，以

39、評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理能力為導(dǎo)向，充分考慮到銀行的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)層次，是分析銀行運(yùn)作是否健康的最有效的基礎(chǔ)分析模型。 HYPERLINK /w/index.php?title=%E9%AA%86%E9%A9%BC%E4%BF%A1%E7%94%A8%E8%AF%84%E7%BA%A7%E6%8C%87%E6%A0%87%E4%BD%93%E7%B3%BB&action=edit§ion=5 o 編輯段落: 駱駝評(píng)級(jí)體系的具體內(nèi)容、指標(biāo)與方法 編輯駱駝評(píng)級(jí)體系(tx)的具體內(nèi)容、指標(biāo)與方法(一)資本(zbn)狀況(Capital Adequacy)主要(zhyo)考察 HYPERLINK /

40、wiki/%E8%B5%84%E6%9C%AC%E5%85%85%E8%B6%B3%E7%8E%87 o 資本充足率 資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比?？傎Y本包括基礎(chǔ)資本和長(zhǎng)期附屬債務(wù)?；A(chǔ)資本包括 HYPERLINK /wiki/%E8%82%A1%E6%9C%AC%E9%87%91 o 股本金 股本金、盈余、 HYPERLINK /wiki/%E6%9C%AA%E5%88%86%E9%85%8D%E5%88%A9%E6%B6%A6 o 未分配利潤(rùn) 未分配利潤(rùn)和 HYPERLINK /wiki/%E5%91%86%E8%B4%A6%E5%87%86%E5%A4%87%E9%87%91 o 呆

41、賬準(zhǔn)備金 呆賬準(zhǔn)備金。(二)資產(chǎn)質(zhì)量(Asset Quality)主要考察風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的數(shù)量；預(yù)期貸款的數(shù)量；呆賬準(zhǔn)備金的充足狀況；管理人員的素質(zhì)；貸款的集中程度以及貸款出現(xiàn)問題的可能性。資產(chǎn)質(zhì)量的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：把全部貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度分為四類，即正常貸款；不合標(biāo)準(zhǔn)貸款；有疑問貸款以及難以收回貸款。然后按如下公式計(jì)算： HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4%BA%A7%E8%B4%A8%E9%87%8F%E6%AF%94%E7%8E%87 o 資產(chǎn)質(zhì)量比率 資產(chǎn)質(zhì)量比率=加權(quán)計(jì)算后的有問題貸款5基礎(chǔ)資本加權(quán)計(jì)算后的有問題貸款=不合標(biāo)準(zhǔn)貸款20%+有問題貸款50%+難以收回貸款100資本

42、狀況評(píng)級(jí)表級(jí)別評(píng)價(jià)一資本十分充足、高出平均水平， HYPERLINK /wiki/%E7%BB%8F%E8%90%A5%E7%AE%A1%E7%90%86 o 經(jīng)營(yíng)管理 經(jīng)營(yíng)管理水平高，資產(chǎn)質(zhì)量高，盈利好，不存在潛在風(fēng)險(xiǎn)二資本充足率高，高出平均水平，沒胡風(fēng)險(xiǎn)問題，業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)鍵三資本充足率不高，低于平均水平，或不良貸款多，或近期大幅度擴(kuò)展業(yè)務(wù)四瘓本明顯不足，貸款問題鑫或業(yè)務(wù)發(fā)展過快，盈利不好五資本充足率在3.5%以下，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比重過大資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)級(jí)表級(jí)別 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4%BA%A7%E8%B4%A8%E9%87%8F%E6%AF%94%E7%8E%87 o

43、 資產(chǎn)質(zhì)量比率 資產(chǎn)質(zhì)量比率評(píng)價(jià)一5%以下資產(chǎn)質(zhì)量很高，風(fēng)險(xiǎn)很小二5%-15%資產(chǎn)質(zhì)量較令人滿意，管理水平較高三15%-30%資產(chǎn)質(zhì)量不太令人滿意，存在者相當(dāng)程度的問題四30%-50%貸款存在嚴(yán)懲問題，過分集中，管理水平較差五50%以上資產(chǎn)質(zhì)量極差，很可能在近期倒閉(三) HYPERLINK /wiki/%E7%BB%8F%E8%90%A5%E7%AE%A1%E7%90%86 o 經(jīng)營(yíng)管理 經(jīng)營(yíng)管理水平(Management)主要考察銀行業(yè)務(wù)政策、業(yè)務(wù)it劃、管理者經(jīng)歷與經(jīng)驗(yàn)及水平、職員培訓(xùn)情況等一些非定量因素。這方面的評(píng)級(jí)是比較難的，因?yàn)闆]有量化指標(biāo)和比率，一般(ybn)情況下，都通過其他量

44、化指標(biāo)得出相關(guān)結(jié)論。經(jīng)營(yíng)管理水平日的評(píng)級(jí)(png j)標(biāo)準(zhǔn)：一般以令人滿意或非常好等定性分析為標(biāo)準(zhǔn)。管理水平評(píng)級(jí)(png j)表級(jí)別評(píng)價(jià)一管理水平很高，人員素質(zhì)很好，有能力解決問題，有預(yù)防性措施，不存在問題二管理上略有問題，但管理者可以解決，整個(gè)管理狀況令人滿意三管理潛伏者一事實(shí)上程度的危機(jī)，目前的管理水平不能解決現(xiàn)存的問題四管理水平差，管理者沒有解決問題的能力五管理者素質(zhì)較差，完全沒有能力，應(yīng)更換高層管理者(四)收益狀況(Earnings)主要考察銀行在過去一、兩年里的凈收益情況。收益狀況評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：以資產(chǎn)炊益率1為標(biāo)準(zhǔn)，以此進(jìn)行評(píng)級(jí)。 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E4

45、%BA%A7%E6%94%B6%E7%9B%8A%E7%8E%87 o 資產(chǎn)收益率 資產(chǎn)收益率=凈收益平均資產(chǎn)收益狀況評(píng)級(jí)表級(jí)別評(píng)價(jià)一資產(chǎn)收益率在1%以上二資產(chǎn)收益率在1%左右三資產(chǎn)收益率在0-1%之間四資產(chǎn)收益率在0-1%之間，其它指標(biāo)較弱五資產(chǎn)收益率為負(fù)數(shù)，出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)性虧損(五)流動(dòng)性(Liquidity)主要考察銀存款的變動(dòng)情況；銀行對(duì)借人資金的依賴程度；可隨時(shí)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)數(shù)量；資產(chǎn)負(fù)債的管理、控制能力； HYPERLINK /wiki/%E5%80%9F%E5%85%A5%E8%B5%84%E9%87%91 o 借入資金 借入資金的頻率以及迅速籌措資金的能力。流動(dòng)性的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：沒有確定的標(biāo)準(zhǔn)，只有與同類、同規(guī)模的銀行橫向比較，才能確定優(yōu)劣與強(qiáng)弱。資產(chǎn)流動(dòng)性評(píng)級(jí)表級(jí)別評(píng)價(jià)一流動(dòng)性充足，而且還擁有隨時(shí) HYPERLINK /wiki/%E7%AD%B9%E8%B5%84 o 籌資 籌資的渠道二流動(dòng)性比較充足，但略低于第一級(jí)三流動(dòng)性資金不足以完全滿足該行的資金需要四流動(dòng)性方面存在著相當(dāng)大的問題