最新基金會資金規(guī)劃書

1、 PAGE 12基金會資金規(guī)劃書三篇篇一：資金計劃管理辦法(最終版) 第一章 總則第一條 為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全， 提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)中華人民共和國會計法和現(xiàn)金管理暫行條例等法律法規(guī)，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。第二條 本資金計劃僅指資金使用計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的投資、采購、開發(fā)、基本建設(shè)等，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計劃。第三條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第四條 本制度適用于公司的各部門。第二章 各部門職責(zé)第五條 為了加強公司現(xiàn)金流管理，公司各部門都應(yīng)樹立資金使用

2、事前有計劃、事中有控制的管理思想，各部門依據(jù)各自分管工作計劃編制資金使用計劃， 財務(wù)部負(fù)責(zé)資金使用計劃的審核、匯總。第三章 資金計劃內(nèi)容第六條 資金支出（一）投資活動資金支出1、土地：建筑項目部依據(jù)購地支付計劃及相關(guān)協(xié)議編制資金使用計劃。2、房屋建筑物：建筑項目部依據(jù)土建工程進(jìn)度及相關(guān)工程合同，編制資金使用計劃。3、機器設(shè)備：商務(wù)部依據(jù)公司設(shè)備采購計劃和進(jìn)度，編制資金使用計劃。4、運輸設(shè)備：綜合部依據(jù)行政車輛購置計劃，編制資金使用計劃。（二）籌資活動資金支出互聯(lián)網(wǎng)金融項目組根據(jù)公司長期借款、短期借款合同的還款期限、利息支付方式等，預(yù)計歸還的本金和利息，編制籌資活動資金使用計劃。（三）經(jīng)營活動資

3、金支出1、商品采購：商務(wù)部依據(jù)公司商品采購計劃和進(jìn)度，編制資金使用計劃。2、薪酬支出：綜合部負(fù)責(zé)編制職工工資、職工福利費、社會保險費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費等薪酬類資金使用計劃。3、管理費用支出：綜合部負(fù)責(zé)車輛費用、水費、電費、取暖費、物業(yè)費等費用類資金使用計劃，業(yè)務(wù)招待費、辦公費、郵寄電話費、車輛費用（除修理費） 等資金支付計劃由辦公室負(fù)責(zé)編制；車輛修理費資金支付計劃由供應(yīng)處負(fù)責(zé)編制； 環(huán)保費（排污費）資金支付計劃由生產(chǎn)安全處負(fù)責(zé)編制；試驗檢驗費、監(jiān)磅費等資金支付計劃由質(zhì)量控制處負(fù)責(zé)編制。4、稅金：財務(wù)部負(fù)責(zé)編制增值稅、營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、水利建設(shè)基金、房產(chǎn)稅、土地使用稅、個人所得稅

4、、企業(yè)所得稅、印花稅等稅金類資金使用計劃。5、銷售費用：營銷部負(fù)責(zé)編制廣告費、宣傳費等費用類資金使用計劃，線下運營部負(fù)責(zé)編制辦公修理費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、郵寄電話費、促銷費等費用類資金使用計劃。（四）其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其它支出”，由歸口資金支付部門根據(jù)實際情況補充編制，一并上報。第四章 資金計劃編制程序第七條 為了加強公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實施資金預(yù)算制度，資金預(yù)算的編制和審批嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程的規(guī)定。第八條 公司各部門每月 23 日前根據(jù)月度工作計劃編制本部門次月資金使用計劃并報公司財務(wù)部。第九條 財務(wù)處每月 25 日前匯總編制各部門資金使用計劃，報

5、公司主要負(fù)責(zé)人審批，并根據(jù)資金使用計劃合理安排資金，保證資金收支平衡。第十條 批準(zhǔn)后的月度資金預(yù)算是公司次月資金使用的準(zhǔn)則，財務(wù)處下達(dá)經(jīng)審批的月度資金收支計劃至各部門，各部門要嚴(yán)格按照此計劃執(zhí)行，除發(fā)生突發(fā)性緊急付款外，對不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的超計劃付款原則上不予支付。預(yù)算外資金的使用由業(yè)務(wù)部門申請，公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人共同批準(zhǔn)后,財務(wù)處方可辦理。第五章 資金計劃控制第十一條 財務(wù)部每月編制資金收支計劃執(zhí)行情況表，并與資金使用計劃對比分析，檢查各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因。第十二條 財務(wù)處根據(jù)每月資金收支計劃執(zhí)行情況，對各單位資金收支計劃兌現(xiàn)率進(jìn)行檢查、通報，對計劃兌現(xiàn)率出

6、現(xiàn)重大偏差，嚴(yán)重影響公司現(xiàn)金流的，給予一定的考核。第六章 附則第十三條 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。第十四條 本制度自 2014 年 4 月 10 日起發(fā)布執(zhí)行。篇二：基金公司規(guī)劃方案一、 私募股權(quán)投資基金的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢私募股權(quán)投資基金起源于美國，迄今已有 50 多年的歷史。而它在中國的發(fā)展只有十幾年的時間。1995 年我國通過了設(shè)立境外中國產(chǎn)業(yè)投資基金管理辦法， 從而吸引了一批著名的外資機構(gòu)進(jìn)入我國，例如凱雷、KKR、紅杉資本等。受其影響，一些本土的創(chuàng)投機構(gòu)也在這一時期設(shè)立，包括深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)有限公司、深圳市達(dá)晨創(chuàng)業(yè)投資有限公司以及上海創(chuàng)業(yè)投資有限公司等。但是由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響以及相

7、關(guān)制度的缺失，尤其是退出渠道不通暢，行業(yè)發(fā)展較為緩慢。直到 20 xx 年新修訂的合伙企業(yè)法開始實施以及 2009 年創(chuàng)業(yè)板正式開板等一系列關(guān)鍵性的事件發(fā)生之后，人們才認(rèn)識到股權(quán)投資的魅力。彼時創(chuàng)業(yè)板企業(yè)估值高企，帶給股權(quán)投資機構(gòu)極大的獲利空間。例如紀(jì)源資本通過投資冠昊生物獲得 51.18 倍的回報。達(dá)晨創(chuàng)投投資和而泰獲得 43 倍的回報，聯(lián)想投資入股聯(lián)信永益獲得 25 倍的回報等等。于是一時間各類投資機構(gòu)如雨后春筍般冒出，私募股權(quán)投資行業(yè)在國內(nèi)達(dá)到了一個發(fā)展的高潮。但是大部分投資機構(gòu)只是把關(guān)注點放在上市前階段的企業(yè)，希望利用一、二級市場巨大的估值差異短期內(nèi)獲取暴利。這就導(dǎo)致各個投資基金陷入同

8、質(zhì)化競爭的局面，哄搶 Pre-IPO 項目資源，抬高了投資價格，增加了投資風(fēng)險。自從 201x 年 12 月 20 日創(chuàng)業(yè)板指達(dá)到 1239.6 點的高位開始回落后，企業(yè)的估值也逐步下滑，私募股權(quán)投資機構(gòu)退出獲利的空間大大收窄，而 201x 年 10 月26 日浙江世寶上市之后 IPO 暫停發(fā)行，更是使得許多投資項目退出無門。熱鬧了幾年的私募股權(quán)投資也開始重歸寂靜。通過分析私募股權(quán)投資基金在國內(nèi)的發(fā)展歷程可以看出，退出通道暢通與否是行業(yè)能否繁榮發(fā)展的關(guān)鍵。面對著目前近 800 家的 IPO 在審企業(yè)，再走上市退出的通道似乎困難重重。因此，建立多層次的資本市場，發(fā)展多元化的退出方式， 減少對 I

9、PO 退出通道的依賴是解決問題的可行之道。而做到這些都離不開健全的法制環(huán)境和優(yōu)秀的專業(yè)人才。讓人欣慰的是，政府已經(jīng)意識到這些問題并嘗試提出解決之道。2013 年 7 月5 日發(fā)布的國務(wù)院辦公廳關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的指導(dǎo)意見就進(jìn)一步明確要將新三板試點擴大至全國。并且還要規(guī)范發(fā)展各類機構(gòu)投資者， 探索發(fā)展并購?fù)顿Y基金，鼓勵私募股權(quán)投資基金、風(fēng)險投資基金產(chǎn)品創(chuàng)新等，從法律法規(guī)和制度層面為股權(quán)投資行業(yè)的發(fā)展提供了保障。而這些年創(chuàng)業(yè)投資的熱潮也已經(jīng)培養(yǎng)了一批有經(jīng)驗的專業(yè)投資人。我們有理由相信在中國經(jīng)濟(jì)仍然快速發(fā)展的大背景下。會出現(xiàn)更多的投資機會，私募股權(quán)投資行業(yè)仍有良好的發(fā)展前景。二、 成

10、立私募股權(quán)投資基金的目標(biāo)及可行性分析我們所要成立的私募股權(quán)投資基金主要是投資于銀行業(yè)。因為我們在這一領(lǐng)域有著專業(yè)的技能以及多年的運營管理經(jīng)驗、豐富的人脈資源。通過充分利用掌握的行業(yè)資源，參股那些盈利能力穩(wěn)定，市場份額不斷提高，風(fēng)險控制措施得當(dāng)?shù)奈瓷鲜秀y行，我們可以獲取可觀的投資回報。由于銀行業(yè)是傳統(tǒng)行業(yè)，發(fā)展已經(jīng)比較成熟，且受到房地產(chǎn)和基建投資等可能帶來的不良資產(chǎn)影響，其二級市場的估值一直不高。根據(jù)巨潮資訊網(wǎng)的數(shù)據(jù)， 目前銀行業(yè)的靜態(tài)市盈率加權(quán)平均數(shù)為 5.51 倍。因此，通過 IPO 上市獲取估值利差并不是我們的目標(biāo)。、實際上，銀行業(yè)是一個盈利能力非常強的行業(yè)。據(jù)統(tǒng)計，201x 年一季度，1

11、6 家上市銀行獲得的凈利潤占全部 2469 家上市公司凈利潤的 55.8%，其盈利能力可見一斑。從成長性的角度來看，我們將要投資的那些城商行、村鎮(zhèn)銀行，由于機構(gòu)精簡，決策靈活，往往能夠?qū)崿F(xiàn)比大銀行更快的成長速度。通過長期持有這些銀行的股權(quán)，僅僅依靠股息紅利就可以獲得令人滿意的回報，更何況還有隨著規(guī)模擴張而帶來的股本增值。即便需要退出，采用股權(quán)轉(zhuǎn)讓也能以合理的價格找到接盤方。因此投資獲利退出的方式可以多種多樣。從國家政策的角度來講，政府也是鼓勵民營企業(yè)或者個人參股商業(yè)銀行。國務(wù)院辦公廳關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的指導(dǎo)意見中就明確提出， 鼓勵民間資本投資入股金融機構(gòu)和參與金融機構(gòu)重組改造。

12、允許發(fā)展成熟、經(jīng)營穩(wěn)健的村鎮(zhèn)銀行在最低股比要求內(nèi)，調(diào)整主發(fā)起行與其他股東持股比例。嘗試由民間資本發(fā)起設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險的民營銀行、金融租賃公司和消費金融公司等金融機構(gòu)。探索優(yōu)化銀行業(yè)分類監(jiān)管機制，對不同類型銀行業(yè)金融機構(gòu)在經(jīng)營地域和業(yè)務(wù)范圍上實行差異化準(zhǔn)入管理，建立相應(yīng)的考核和評估體系，為實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供廣覆蓋、差異化、高效率的金融服務(wù)。因此上說，我們投資銀行股權(quán)的做法是完全可行的。至于能否把這項事業(yè)做好，就要看我們是不是能找到專業(yè)的投資人才，在投資標(biāo)的篩選，商務(wù)談判、風(fēng)險管理等各個方面為企業(yè)把好關(guān)、護(hù)好航。憑借著股東在金融行業(yè)多年的從業(yè)經(jīng)驗和人脈積累，我們相信這個目標(biāo)是可以實現(xiàn)的。三、 成立私募股

13、權(quán)投資基金的具體實施方案設(shè)立私募股權(quán)投資基金最普遍的做法是成立一家基金管理公司，由該公司和眾多投資人一起成立合伙企業(yè)，其中基金管理公司作為普通合伙人，負(fù)責(zé)項目投資和日常管理，其他投資人作為有限合伙人，負(fù)責(zé)提供資金支持?；鸸芾砉镜目蚣芙Y(jié)構(gòu)要設(shè)立一家股權(quán)投資基金管理公司，我們首先要明確該公司的股東結(jié)構(gòu)。為了最大限度的避稅以及保持商業(yè)機密，可以選擇在英屬維爾京群島、開曼群島或者百慕大注冊一家離岸公司，以該離岸公司為股東在有優(yōu)惠政策的地區(qū)注冊外商獨資的基金管理公司，例如北京中關(guān)村、天津濱海新區(qū)或者深圳前海等地。設(shè)立離岸公司一般可委托代理公司進(jìn)行，以在開曼群島注冊公司為例，注冊費用大約需要 2.5

14、萬元，耗時 25 個工作日就可完成。股東需提供：注冊開曼公司的名稱(英文名)；公司業(yè)務(wù)性質(zhì)(經(jīng)營什么業(yè)務(wù))；開曼公司股東的股份分配比例(股東超過一人)；各股東或董事身份證或護(hù)照復(fù)印件.住址證明或水電通知單或銀行業(yè)績單.；各股東的中英文銀行資信證明或中英文會計證明或中英文律師證明 (必須提供)。整個注冊流程為：公司名稱查詢?填妥委托書及協(xié)議書并支付 60%的費用?開曼政府申請注冊?安排股東簽署檔案?代理公司收到注冊證書并傳真給客戶?簽署后的注冊檔案送交給注冊處存檔?客戶領(lǐng)取開曼公司全部資料自行保存.。所領(lǐng)取的資料包括：公司注冊證書、會議記錄冊、公司股票、公司簽名章及鋼印、公司章程、股東.董事及秘

15、書名冊。至此離岸公司的注冊手續(xù)就完成了，以后每年只需繳納 1800 美元的維護(hù)費就可以，不用繳納其他稅費。成立離岸公司以后，對今后開展國際業(yè)務(wù)以及在海外上市都有極大的便利，不用經(jīng)過國內(nèi)復(fù)雜耗時的審批手續(xù)。開曼群島注冊的公司可以在美國、香港、英國等地的證券市場上市。憑借取得的離岸公司注冊資料就可以在國內(nèi)設(shè)立基金管理公司了。各地對于此類私募股權(quán)投資基金的成立都出臺了一些規(guī)范性文件。例如北京市出臺了在京設(shè)立外商投資股權(quán)投資基金管理企業(yè)暫行辦法，天津市出臺了天津股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理機構(gòu)管理辦法，深圳市出臺了關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)試點工作的暫行辦法。依照這些規(guī)章制度進(jìn)行基金管理公司的注冊

16、和備案，就可以享受各地的優(yōu)惠政策，并且公司名稱中可以包含“投資基金”字樣。各地所需的條件大同小異，主要包括人員和注冊資本兩個方面：一是必須有 23 名有股權(quán)投資管理經(jīng)驗的高管人員；二是股權(quán)投資基金的規(guī)模在 1 億元以上，基金管理公司的注冊資本在 1 千萬元以上。從國家層面來看，股權(quán)投資基金管理辦法（草案）也已經(jīng)上報國務(wù)院，正在等待批復(fù)。它的規(guī)定與各地方的暫行辦法基本相同，只是所需滿足的標(biāo)準(zhǔn)更高一些。在現(xiàn)有的監(jiān)管政策下，我們也可以不按照上述規(guī)章制度的要求進(jìn)行基金管理公司的注冊，只需注冊普通的資產(chǎn)管理公司就可以開展股權(quán)投資業(yè)務(wù)，只是無法享受各地的優(yōu)惠政策以及公司名稱中不得出現(xiàn)“基金”字樣。對于設(shè)立

17、的股權(quán)投資基金管理公司，我們還需要確定其組織架構(gòu)，以便分工明晰，配合默契，順利地開展股權(quán)投資業(yè)務(wù)。從業(yè)務(wù)模式上看，此類業(yè)務(wù)的重點一是尋找和洽談合適的投資項目，二是尋找有投資意向的客戶。因此設(shè)立項目部和市場部負(fù)責(zé)這兩個關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。由于股權(quán)投資屬于高風(fēng)險投資，項目部選定的投資項目還要經(jīng)過董事會下設(shè)的投資決策委員會審核。此外，股權(quán)投資特別是銀行股權(quán)投資受到較為嚴(yán)格的監(jiān)管制約，需要成立法務(wù)部對各地的政策進(jìn)行梳理， 尋找在政策許可的范圍內(nèi)實現(xiàn)投資目標(biāo)的方法并負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。財務(wù)部和行政人事部則負(fù)責(zé)公司正常運作的基礎(chǔ)保障工作。整個基金管理公司的架構(gòu)如圖所示：各部門具體工作職責(zé)如下：項目部：1.負(fù)責(zé)尋找合適的

18、投資項目，通過與管理層交流、實地考察走訪、財務(wù)分析、行業(yè)資料分析等方式深入細(xì)致地了解被投資企業(yè)，判斷其投資價值；與被投資企業(yè)商談投資細(xì)則，包括投資方式、投資規(guī)模，投資價格、業(yè)績保證、退出機制以及其他附加條件；3.撰寫項目可行性報告，向投資決策委員會提交，并輔助委員會決策；4.協(xié)助市場部完成對客戶的宣講；5.配合法務(wù)部完成投資手續(xù)的辦理；6.保持對被投資企業(yè)的跟蹤，了解最新經(jīng)營情況，及時發(fā)現(xiàn)可能的風(fēng)險并提請法務(wù)部出臺風(fēng)險控制措施。市場部：1.負(fù)責(zé)與兄弟單位加強聯(lián)系，善用集團(tuán)公司內(nèi)的渠道資源，尋找符合條件的潛在客戶；2.建立自身的營銷渠道，積累自己的客戶資源；3.向客戶推介股權(quán)投資項目，并組織客戶

19、參與項目部的推介活動；4.配合法務(wù)部完成客戶投資的各項手續(xù)；5.與客戶保持聯(lián)系，隨時通報最新的投資進(jìn)展，對客戶進(jìn)行風(fēng)險提示。法務(wù)部：1.梳理各種相關(guān)的法律規(guī)章制度，確保公司依法依規(guī)開展業(yè)務(wù)；2. 與發(fā)改委、銀監(jiān)會、工商、稅務(wù)等政府部門加強溝通，設(shè)計合理的投資方式，規(guī)避可能遇到的政策障礙；3.準(zhǔn)備各種申請資料、合同文本，快速完成企業(yè)設(shè)立、資料變更、資質(zhì)申請等事務(wù)；4.為有需要的客戶提供幫助，準(zhǔn)備各種申請資料， 辦理投資手續(xù)，回復(fù)客戶的疑問和投訴；5.對投資項目出現(xiàn)的風(fēng)險給出解決方案；6.進(jìn)行一定的產(chǎn)業(yè)研究，為項目部的可行性評估提供支撐。篇三：基金存款計劃方案設(shè)計1 實驗?zāi)康模嚎疾煺莆站€性規(guī)劃問題

20、的 LINGO 求解，利用軟件 LINGO 求線性規(guī)劃的最優(yōu)解。2 實驗內(nèi)容：某福利基金會有一筆數(shù)額為 5000 萬元的捐助基金，并與某融資公司達(dá)成存款返還協(xié)議。協(xié)議規(guī)定：雙方合作 20 年；基金會每年要融資公司返還數(shù)量相同的資金用于社會公益；協(xié)議結(jié)束后融資公司將 5000 萬元全部返還給福利基金會；融資公司提供給福利基金會的每年存款收益比見表 1。表 1 融資公司提供的存款收益比存款時間 1 年期 2 年期 3 年期 4 年期 5 年期 6 年期 7 年期 8 年期 9 年期10 年期 表格數(shù)字說明：表格中顯示，存入的時間越長，每年的平均利息就越大。錢存 n 年期間，基金會不得中途要求退還本

21、金（這與銀行存定期是一樣的道理）。 3. 收益比是指，存本息總和與本金的比例。例如，存1 萬 4 年期，4 年后拿出的錢將是 10000*1.060=10600 元。存款收益比 1.010 1.025 1.040 1.060 1.080 1.105 1.130 1.155 1.185 1.210存款時間 11 年期 12 年期 13 年期 14 年期 15 年期 16 年期 17 年期 18 年期 19 年期 20 年期存款收益比1.250 1.280 1.320 1.360 1.400 1.445 1.490 1.540 1.600 1.700請你幫助福利基金會設(shè)計最佳的基金存款計劃，以提高

22、每年的返還金額，即每年的返還金額最大。重要提示：將 5000 萬元可分成 21 份，最后 1 份是為了返還 5000 萬元而存入的。寫出模型，計算程序，主要結(jié)果并作解釋。3 實驗結(jié)果：Global optimal solution found.Objective value: 0.7551711E+08Infeasibilities:0.000000Total solver iterations: 0Model Title: 投資問題Variable Value Reduced CostX1 1263223.0.000000X2 1244737.0.000000X3 1226784.0.000

23、000X4 1203637.0.000000X5 1181348.0.000000X61154621.0.000000X7 1129076.0.000000X8 1104637.0.000000X91076671.0.000000X101054426.0.000000X111020685.0.000000X12996762.30.000000X13966557.30.000000X14938129.20.000000X15911325.50.000000X16882945.10.000000X17856279.00.000000X18828477.70.000000X19797409.80.0

24、00000X20750503.40.000000X210.2941176E+08 0.000000Row Slack or SurplusDual Price 1 0.7551711E+08 1.000000 2 0.000000-0.2271314 3 0.000000 -0.4363047 4 0.000000 -0.6280381 5 0.000000-0.7972859 6 0.000000 -0.9448809 7 0.000000 -1.066512 8 0.000000 -1.1633299 0.000000 -1.23640510 0.000000 -1.28231411 0.000000 -1.30661412 0.000000 -1.29813613 0.000000 -1.26641914 0.000000 -1.205361150.000000 -1.11668616 0.000000 -1.00197417 0.000000 -0.859692118 0.000000-0.691506019 0.000000 -0.496312920 0.000000 -0.2709396210.0000001.23940322 0.000000 0.27094484 實驗結(jié)果