金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)課件

1、金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)2022/7/30金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)提綱：一、洗錢及反洗錢概念二、反洗錢組織框架三、反洗錢法律框架四、當(dāng)前反洗錢工作的總體形勢五、金融機(jī)構(gòu)反洗錢法律義務(wù)及責(zé)任六、金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作存在的問題及潛在風(fēng)險七、金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作對策與要求2金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)一、洗錢及反洗錢的概念 什么是洗錢？ 什么是反洗錢？ 為什么要反洗錢？3金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)“洗錢”的來歷 20世紀(jì)初美國芝加哥以阿里卡彭等為首的黑社會團(tuán)伙（有組織犯罪）的一名財務(wù)總監(jiān)購置了一臺自動洗衣機(jī)，為顧客洗衣物，而后采取魚目混珠的辦法，將洗衣物所得與犯罪所得混

2、雜在一起向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報，使非法收入和資產(chǎn)披上合法的外衣。 現(xiàn)代意義上的洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過金融機(jī)構(gòu)及特定非金融機(jī)構(gòu)以各種手段掩飾、隱瞞資金的來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。 4金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)洗錢的含義 洗錢是指通過金融或其他機(jī)構(gòu)將非法所得轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂戏ㄘ敭a(chǎn)”的過程.即: “通過合法的活動將違法獲得的收入隱藏、偽裝或投資的過程”。 反洗錢法草案所講的“洗錢”是指采用轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移、獲取、占有、使用等方式隱瞞和掩飾犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，以使犯罪所得表面合法化的行為。5金融機(jī)構(gòu)反洗

3、錢工作面臨的形勢和任務(wù)6金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)7金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)洗錢罪 是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、貪污賄賂犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪等的違法所得及其收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，通過存入金融機(jī)構(gòu)、投資或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行為。8金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)洗錢罪的五種具體行為： 我國刑法191條認(rèn)定洗錢罪的主體是金融機(jī)構(gòu)或個人，具體有五種行為：（一）提供資金賬戶的；（二）協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（四）協(xié)助將資金匯往境外的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及

4、其收益的來源和性質(zhì)的。9金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)1、助長犯罪活動。腐敗是洗錢的眾多上游犯罪之一。 2、破壞金融管理秩序。3、破壞了公平競爭規(guī)則。4、造成了極其嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)、安全和社會后果。 . 據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計，全球每年非法洗錢的數(shù)額約占世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的2至5，介于6000億至1. 8萬億美元之間，且每年以1000億美元的數(shù)額不斷增加。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本流動國際化的情況下，洗錢活動對國際金融體系的安全、對國際政治經(jīng)濟(jì)秩序的危害極大。洗錢的危害10金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)反洗錢 反洗錢法第二條：本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪黑社會性

5、質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。 11金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)反洗錢的意義意義：反洗錢與社會穩(wěn)定、黨國形象、金融安全、社會公正、經(jīng)濟(jì)秩序、反腐反貪密切相關(guān)12金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)反洗錢的意義功能：發(fā)現(xiàn)預(yù)防查處打擊 13金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)二、反洗錢組織框架國際國內(nèi)14金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)國際反洗錢組織架構(gòu)介紹綜合性的國際組織：FATF 金融行動特別工作組 Egmont Group埃格蒙特集團(tuán)地區(qū)性的國際組織：EAG

6、歐亞反洗錢與反恐融資小組； APG 亞太反洗錢小組具有反洗錢功能的綜合性國際組織聯(lián)合國禁毒署（UNODC）世界銀行國際貨幣基金組織巴塞爾銀行管理委員會國際刑警組織金融情報中心（FIU）美國金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FinCEN）15金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)我國反洗錢組織框架1.國家反洗錢工作部際聯(lián)系會議2.中國人民銀行設(shè)立金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組3.中國人民銀行設(shè)立反洗錢局4.中國金融情報信息中心 5.國家外匯管理局6.各分行（營管部）和省會（首府）分支行 設(shè)立反洗錢部門 7.各分支機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管部門公安部門金融監(jiān)管部門其它相關(guān)行政執(zhí)法及司法部門中介部門非金融特定行業(yè)16金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作

7、面臨的形勢和任務(wù)三、反洗錢法律框架國際層面金融行動特別工作組（FATF）組織制定的標(biāo)準(zhǔn)關(guān)于洗錢問題的四十項(xiàng)建議和反恐融資九項(xiàng)特別建議40+9聯(lián)合國反腐敗公約聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約 禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥品公約 制止向恐怖主義提供資助的國際公約（1999年）第18條巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于防止利用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明 （1988年）17金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)反洗錢法律制度框架國內(nèi)層面刑法修正案加大反腐力度 洗錢罪上游犯罪范圍擴(kuò)大 人民銀行法（2004.03.01新修訂）一法四令反洗錢法 金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定 金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報告管理規(guī)定金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易

8、管理辦法金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄 保存管理辦法18金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)國內(nèi)反洗錢配套法規(guī)現(xiàn)金管理辦法 （新版）正在修改并將以反洗錢為主要內(nèi)容） 儲蓄存款實(shí)名制人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法其他：房地產(chǎn)、律師事務(wù)所、會計（評估)事務(wù)所、租賃、典當(dāng)、珠寶、貴金屬交易、娛樂場所等等19金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)四、當(dāng)前反洗錢工作的總體形勢1、國際反洗錢與反恐融資形勢嚴(yán)峻、任務(wù)繁重2、國家對反洗錢工作更加重視3、反洗錢工作的法律制度體系已初步建立20金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)四、當(dāng)前反洗錢工作的總體形勢-24、打擊洗錢犯罪合力已基本形成，聯(lián)席會作用開始發(fā)揮

9、 5、 法律法規(guī)對金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的實(shí)效性要求越來越具體 21金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)6、反洗錢工作取得了顯著成效22金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)我國首例腐敗洗錢案在重慶宣判 2008年8月1日，重慶市第二中級人民法院對傅尚芳洗錢案件一審宣判：被告人傅尚芳因掩飾、隱瞞其丈夫受賄所得，犯洗錢罪，判處有期徒刑三年,緩刑五年,并處罰金人民幣五十萬元。23金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)案情簡介 案犯傅尚芳，女，漢族，1965年出生，高中文化程度，重慶市巫山縣三峽航運(yùn)公司員工，2002年以來向單位請長期病假來到重慶城區(qū)，專職陪伴并照顧1994年出生的女兒讀書。24金融機(jī)構(gòu)反洗錢

10、工作面臨的形勢和任務(wù)傅尚芳洗錢圖25金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)一個具有里程碑意義的宣判開創(chuàng)了我國追究貪污賄賂洗錢犯罪的先河豐富了我國洗錢犯罪認(rèn)定的司法實(shí)踐受到了國際國內(nèi)媒體的廣泛關(guān)注擊中了貪污腐敗犯罪分子的要害提升了我國反洗錢工作戰(zhàn)略定位體現(xiàn)了我國反洗錢工作的成效創(chuàng)新了我國反腐敗工作機(jī)制引起了強(qiáng)烈的社會反響 境內(nèi)外媒體關(guān)注26金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù) 西部首例毒品洗錢案在重慶宣判 2008年12月15日重慶人民法院第五中院對陳友全、楊莉洗錢案進(jìn)行了審理，中央電視臺新聞頻道23日新聞臺午間新聞節(jié)目做了專題報道。 2009年3月19日正式宣判：陳、楊夫婦二人分別被判處有期徒刑一年

11、并各罰款一萬元。27金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)四、當(dāng)前反洗錢工作的總體形勢-37、按照依法行政的治國方略要求，人民銀行對反洗錢工作監(jiān)管將更加規(guī)范，力度將進(jìn)一步加大28金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)四、當(dāng)前反洗錢工作的總體形勢-48、國際社會對反洗錢工作的實(shí)效性要求越來越高（陳水扁家族）9、金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前反洗錢工作水平與我國反洗錢工作的不斷深化需要仍有較大差距10、我國反洗錢工作整體水平對日益嚴(yán)峻犯罪活動預(yù)防打擊能力急需加強(qiáng)29金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)五、金融機(jī)構(gòu)反洗錢 法律義務(wù)及責(zé)任法律義務(wù)對應(yīng)責(zé)任30金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)反洗錢法律義務(wù)（1）（一）建立健全相關(guān)

12、制度（依據(jù)：反洗錢法15條、16條、19條等。06年1號令第8條）（二）建立健全組織機(jī)構(gòu)（依據(jù)：反洗錢法15條、06年1號令第8條）（三）履行客戶身份識別義務(wù)（依據(jù)：反洗錢法16條、06年1號令第9條、07年2號令）（四）妥善保存客戶身份資料及交易記錄（依據(jù)：反洗錢法19條、06年1號令第10條、07年2號令）（五）履行大額和可疑交易報告制度（依據(jù)：反洗錢法20條、06年1號令第11條、06年2號令）31金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)反洗錢法律義務(wù)（2）（六）配合反洗錢行政調(diào)查（依據(jù)：反洗錢法第23條、06年1號令第21-23條）（七）開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作（依據(jù)：反洗錢法22條、）（八

13、）履行保密義務(wù)（依據(jù)：反洗錢法第5條、06年1號令第15條）（九）向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報告涉嫌犯罪行為（06年1號令第13條、06年2號令第15條、07年2號令第26條）（十）按規(guī)定報送有關(guān)報表、材料（06年1號令第17條）（十一）法律、法規(guī)等規(guī)范性文件規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行的其他義務(wù)32金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)對應(yīng)的法律責(zé)任反洗錢法第31條第一款(違規(guī)責(zé)任)第三十一條金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)

14、律處分： （一）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的； （二）未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的； （三）未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。33金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)對應(yīng)的法律責(zé)任反洗錢法第32條第一款(違規(guī)責(zé)任) 金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款： 34金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)32條具體違規(guī)行為 (一)未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的； (二)未按照規(guī)定保存

15、客戶身份資料和交易記錄的； (三)未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的； (四)與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的； (五)違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的； (六)拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的； (七)拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。 35金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)嚴(yán)重的法律后果反洗錢法第32條第一款(違規(guī)責(zé)任) 金融機(jī)構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)

16、營許可證。 36金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)個人的行政責(zé)任追究 32條第三款 對有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。 37金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)可能面臨的刑事責(zé)任追究第33條 違反本法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 38金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)刑法關(guān)于洗錢犯罪的規(guī)定（修正案6）2006.6.29全國人大通過狹義洗錢罪“洗錢罪”（191）廣義洗錢罪“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪” （312

17、）特別洗錢罪“窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪” （349）39金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)狹義洗錢罪“洗錢罪” 第191條 明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：40金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)第191條（一）提供資金賬戶的；（二）協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)

18、金、金融票據(jù)、有價證券的；（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（四）協(xié)助將資金匯往境外的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。41金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)廣義洗錢罪“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪” 第312條 明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。42金

19、融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)特別洗錢罪“窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪” 第349條第1款 包庇走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財物的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑。43金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)潛在風(fēng)險1、失密、泄密；2、未報、漏報大額可疑交易；3、客戶資料信息不全，對客戶交易情況不清楚；4、掩護(hù)、隱瞞真實(shí)情況，協(xié)助或間接幫助客戶洗錢；5、報告要素不符合規(guī)定；6、交易無法重現(xiàn)、線索無法跟蹤；7、無法提供調(diào)查必須的信息；8、反饋不及時、貽誤調(diào)查，致使資金逃逸；44金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形

20、勢和任務(wù)六、存在的問題-1內(nèi)控制度可控性不強(qiáng)一是反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)對可疑交易特征識別參數(shù)設(shè)置不能有效覆蓋相關(guān)交易；二是可疑交易提取特征描述僅有部分客觀量化標(biāo)準(zhǔn)，未包含其他特征，不能全面有效發(fā)現(xiàn)識別可疑交易；三是反洗錢操作人員權(quán)限較低，在甄別異常交易時，獲取關(guān)聯(lián)信息的渠道不暢，無法查詢比對，難以有效履行識別義務(wù)四是反洗錢系統(tǒng)目前無法記錄職業(yè)、控股股東或者實(shí)際控制人、證件有效期等客戶必備信息。45金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)六、存在的問題-2 操作規(guī)程的可操作性不強(qiáng) 一是信息割裂。業(yè)務(wù)部門之間以及上下機(jī)構(gòu)之間數(shù)據(jù)，相關(guān)信息不能共享，了解客戶及甄別可疑交易難以適時獲取利用； 二是客戶或賬戶風(fēng)險等級

21、劃分相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)出臺滯后，可操作性不強(qiáng)，致使可疑交易報告數(shù)量過大、質(zhì)量不高，交易性質(zhì)真實(shí)性難以反映。 三是基層網(wǎng)點(diǎn)反洗錢操作員兼職多，風(fēng)險與壓力過于集中，精力與時間無法保障其有效履行反洗錢工作職能； 四是可疑交易信息交由系統(tǒng)提取，依賴總行反傳，前臺人員主動性不強(qiáng)，影響異常交易監(jiān)測及報告的有效性；46金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)六、存在的問題-3工作機(jī)制有效性不足一是責(zé)任風(fēng)險分布不均衡。客戶身份識別工作責(zé)任過于集中于營業(yè)經(jīng)理及柜臺操作人員，而客戶經(jīng)理等市場營銷及業(yè)務(wù)拓展人員責(zé)任不夠明確，尤其在客戶維護(hù)中對客戶的持續(xù)性識別沒有制度安排及相關(guān)責(zé)任保證；二是反洗錢工作整體合力不足。反洗錢牽頭部門及時

22、獲取可疑交易信息并參與分析甄別尚無制度保障，電子銀行、銀行卡等部門的反洗錢功能與作用未能得到有效發(fā)揮并形成整體合力。47金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)六、存在的問題-4客戶身份識別制度持續(xù)性不強(qiáng)一是前期基本要素收集登記不全；二是中期持續(xù)識別及資料補(bǔ)充缺乏制度保障；三是后期重新識別方法及手段存在法律風(fēng)險；四是對網(wǎng)上銀行等非柜面交易的客戶身份信息及交易缺乏了解。48金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)客戶識別的兩個重大誤區(qū)1、將履行客戶身份識別義務(wù)等同與執(zhí)行個人賬戶實(shí)名制和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法中有關(guān)賬戶開立的規(guī)定。只核對證件不認(rèn)人；只復(fù)印、留存資料不審核簽字。2、將反洗錢所要求的對客戶交易

23、目的和交易性質(zhì)的了解等同于執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法中有關(guān)賬戶使用的規(guī)定。49金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)六、存在的問題-5技術(shù)應(yīng)用及手段落后 一是反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)程序不夠優(yōu)化，登陸、點(diǎn)擊、查詢等操作繁瑣、步驟過多，反應(yīng)速度慢，無法保證可疑交易報告質(zhì)量有和反洗錢工作的有效性； 二是反洗錢系統(tǒng)功能不足，交易信息與客戶信息分離，不能前后臺共享，不利于核查分析。50金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)六、存在的問題-6法律意識淡薄不熟悉法律條款不遵守規(guī)章制度不了解法律責(zé)任-義務(wù)當(dāng)業(yè)務(wù)- “水”不知道法律后果- 行政處罰、刑事犯罪51金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)相關(guān)法律規(guī)章條款金融機(jī)構(gòu)客戶

24、身份識和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法2007-2號令 第三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，遵循“了解你的客戶”的原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。52金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)相關(guān)法律規(guī)章條款金融機(jī)構(gòu)客戶身份識和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法20

25、07-2號令 第四條：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)反洗錢和反恐怖融資方面的法律規(guī)定，建立和健全客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的內(nèi)部操作規(guī)程,指定專人負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作，合理設(shè)計業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，并定期進(jìn)行內(nèi)部審計，評估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效，及時修改和完善相關(guān)制度。53金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)相關(guān)法律規(guī)章條款金融機(jī)構(gòu)客戶身份識和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法2007-2號令 第十七條 金融機(jī)構(gòu)利用電話、網(wǎng)絡(luò)、自動柜員機(jī)以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務(wù)時，應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序，識別客戶身份。54金融機(jī)構(gòu)反洗

26、錢工作面臨的形勢和任務(wù)相關(guān)法律規(guī)章條款金融機(jī)構(gòu)客戶身份識和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法2007-2號令 第十九條 在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。 對于高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強(qiáng)對其金融交易活動的監(jiān)測分析。客戶為外國政要的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取合理措施了解其資金來源和用途。 客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。55金融機(jī)構(gòu)反洗錢

27、工作面臨的形勢和任務(wù)相關(guān)法律規(guī)章條款金融機(jī)構(gòu)客戶身份識和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法2007-2號令 第十八條：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶或者賬戶的風(fēng)險等級，定期審核本金融機(jī)構(gòu)保存的客戶基本信息，對風(fēng)險等級較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對風(fēng)險等級較低客戶或者賬戶的審核。對本金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險等級最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核。金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)報送中國人民銀行。56金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)洗錢（行為）罪與上游犯罪關(guān)系 洗錢罪與上游犯罪的關(guān)系密不可分沒有上游犯罪，就沒有洗錢罪、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪這些“下游犯罪”等“派生犯罪”有犯罪必然會有洗錢是否必須上游犯罪行

28、為人已經(jīng)法院定罪判刑，才能認(rèn)定洗錢罪成立？刑法規(guī)定的上游犯罪是類罪還是個罪？上游犯罪包括哪些具體罪名？ 57金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)洗錢方式提供資金賬戶的。是指為犯罪分子提供銀行賬戶，包括以自己名義開設(shè)的銀行賬戶、他人的賬戶或假名賬戶等，為其轉(zhuǎn)移非法資金提供方便。（例：福建蔡建立洗錢案/廣西黃廣銳洗錢案/云南楊東琴洗錢案） 協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)或者有價證券的。是指協(xié)助犯罪分子將犯罪所得的財產(chǎn)通過交易轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者匯票、本票、支票等金融票據(jù)或者股票、債券等有價證券，以掩飾、隱瞞犯罪所得財產(chǎn)的真實(shí)所有權(quán)關(guān)系。 （例：廣西黃廣銳洗錢案/四川“9.19”案）58金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面

29、臨的形勢和任務(wù)洗錢方式通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的。這種行為的目的是幫助犯罪分子掩蓋犯罪所得資金的來源和去向。 （例：上海潘儒民洗錢案） 協(xié)助將資金匯往境外的。是指以各種方式將犯罪所得資金轉(zhuǎn)移到境外的國家或地區(qū)，兌換成外幣、購買財產(chǎn)或以國外親友名義存入銀行。 （例：江蘇譚彤洗錢案） 59金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)洗錢方式以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。是指將犯罪所得投資于各種行業(yè)進(jìn)行合法經(jīng)營，將非法獲得的收入注入合法收入中，或者用犯罪所得購買不動產(chǎn)等各種手段，掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和形式的行為。 （例如：廣州汪照洗錢案/成都“9.19”案）60金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的形勢和任務(wù)單位犯罪“洗錢罪”的犯罪主體除自然人外，還包括單位（既