企業(yè)管理控制制度-采購

1、羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃

2、袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇

3、肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂

4、袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆

5、膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕

6、羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄

7、腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈

8、肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅膂薈螂袁膁蝕薄腿膁葿螀膅膀薂蚃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芅莀蚈袀芄薃袃袆芃蚅螆膅節(jié)蒞羈肀芁蕆螄羆芀蕿羀袂荿螞螂膁荿莁薅肇莈蒃螁羃莇蚆薄罿莆蒞衿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆蒃莂袆袂蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蝿蚇肂葿葿羂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅

9、肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿

10、蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃

11、膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈

12、荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂

13、芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿

14、肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅

15、芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇

16、膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂

17、莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆

18、芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀

19、肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄

20、芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁

21、膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆

22、莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀

23、膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄

24、肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈

25、芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃

26、膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀

27、莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄

28、膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈

29、肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅肈肄薄蚇袁莃薃蝿肆艿薃袂衿膅薂薁肅肁蟻蚄袈荿蝕螆肅芅蠆袈袆芁蚈蚈膁膇芅螀羄肅芄袂膀莂芃薂羂

30、羋節(jié)蚄膈膄莁螇羈肀莁衿螄荿莀蕿罿蒞荿螁螂芁莈袃肇膇莇薃袀肅莆蚅肆莁蒞螈袈芇蒅袀肄膃蒄薀袇聿蒃螞肂羅蒂襖裊莄蒁薄膁芀蒀蚆羃膆葿螈腿肂葿袁羂莀薈薀螄芆薇蚃羀膂薆螅螃膈薅薅 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范采購1 崗位責(zé)任與授權(quán)批準(zhǔn)制度11 采購崗位責(zé)任制度內(nèi)控制度名稱采購崗位責(zé)任制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為明確采購業(yè)務(wù)管理的相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理采購業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督，特制定本制度。第2條 采購業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括以下五個方面。1請購與審批。2供應(yīng)商的選擇與審批。3采購合同的擬訂、審核與審批。4采購、驗(yàn)收與相關(guān)記錄。5付款的申

31、請、審批與執(zhí)行。第2章 采購業(yè)務(wù)管理崗位責(zé)任第3條 總經(jīng)理崗位責(zé)任1審批采購部門的各項(xiàng)規(guī)章制度。2審批年度采購預(yù)算和采購計劃。3審議批準(zhǔn)合格供應(yīng)商名單。4審批預(yù)算及計劃外采購項(xiàng)目。5審批采購訂單和重要采購合同。第4條 財務(wù)總監(jiān)崗位責(zé)任1審核采購部門各項(xiàng)規(guī)章制度。2審核年度采購預(yù)算和采購計劃。3審核預(yù)算及計劃外采購項(xiàng)目。4根據(jù)權(quán)限審批采購訂單和采購合同。第5條 采購部經(jīng)理崗位責(zé)任1制定采購部規(guī)章制度和工作流程。2編制年度采購預(yù)算和采購計劃。3審核采購合同和采購訂單。4在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂采購合同。5辦理大宗物資及重要物資的采購項(xiàng)目。6組織進(jìn)行合格供應(yīng)商的選擇和評審工作。第6條 采購員崗位責(zé)任1進(jìn)行市

32、場調(diào)查，填寫詢價比價單。2負(fù)責(zé)起草采購合同和編制采購訂單。3提出采購付款申請。4實(shí)施采購，辦理退換貨事宜。5建立、更新與維護(hù)供應(yīng)商檔案。6參與對供應(yīng)商質(zhì)量、交貨情況等的評價工作。第7條 財務(wù)部經(jīng)理崗位責(zé)任1審核采購合同及付款申請。2審議會計提交的付款憑證。3參與合格供應(yīng)商的評審工作。4參與商定對供應(yīng)商的付款條件。第8條 應(yīng)收賬款專員崗位責(zé)任1核對原始單據(jù)并入賬。2根據(jù)原始憑證，開具付款憑證。第9條 出納崗位責(zé)任根據(jù)采購憑證和原始票據(jù)，支付貨款。第10條 請購部門經(jīng)理崗位責(zé)任1編制本部門年度采購預(yù)算和采購計劃。2推薦提供部門所需物資的合格供應(yīng)商。3根據(jù)物資需求情況，提交請購單。4參與檢驗(yàn)采購物資

33、的質(zhì)量，以及合格供應(yīng)商的選擇評審。5對不合格及報廢物資提出處理意見。第11條 質(zhì)檢部經(jīng)理崗位責(zé)任1事先檢驗(yàn)采購物資樣貨質(zhì)量。2負(fù)責(zé)檢驗(yàn)所購物資的質(zhì)量。第12條 技術(shù)部經(jīng)理崗位責(zé)任1提供對所購物資的專業(yè)技術(shù)建議。2參與對特有物資的技術(shù)檢驗(yàn)工作。第13條 倉儲部經(jīng)理崗位責(zé)任1負(fù)責(zé)外購物資的入庫驗(yàn)收工作。2負(fù)責(zé)外購物資的標(biāo)識、保管以及收發(fā)工作。3負(fù)責(zé)提出外購物資的補(bǔ)倉申請。第3章 附則第14條 本制度由采購部會同公司其他有關(guān)部門解釋。第15條 本制度自 年 月 日起開始實(shí)施。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期12 采購授權(quán)審批制度內(nèi)控制度名稱采購授權(quán)審批制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門

34、制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為明確審批人對采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理采購與付款業(yè)務(wù)的職權(quán)范圍和工作要求，特制定本制度。第2條 采購業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。第3條 嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理采購與付款業(yè)務(wù)。1采購員應(yīng)當(dāng)在職權(quán)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)辦理采購與付款業(yè)務(wù)。2對于審批人超越授權(quán)范圍審批的采購與付款業(yè)務(wù)，采購員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報告。第4條 對于重要和技術(shù)性較強(qiáng)的采購業(yè)務(wù)，采購部應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批，防止出現(xiàn)決策失誤而給公司造成嚴(yán)重?fù)p失。第2章

35、采購業(yè)務(wù)程序第5條 請購使用部門、倉儲部門及其他相關(guān)部門根據(jù)公司采購預(yù)算、實(shí)際經(jīng)營需要等提出采購申請，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，及時向采購部門提出采購申請。第6條 審批采購部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)規(guī)定的職責(zé)權(quán)限和程序?qū)Σ少徤暾堖M(jìn)行審核審批。1采購預(yù)算內(nèi)采購金額在2萬元以內(nèi)的，采購部經(jīng)理審批；采購金額在2萬5萬元的，采購部經(jīng)理審核，報請財務(wù)總監(jiān)審批；采購金額在5萬元（含）以上的，由財務(wù)總監(jiān)審核，報請總經(jīng)理審批。2超預(yù)算或預(yù)算外采購項(xiàng)目均由財務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批。3對不符合規(guī)定的采購申請，審批人應(yīng)當(dāng)要求請購人員調(diào)整采購內(nèi)容或拒絕批準(zhǔn)。第7條 采購1采購部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)過審批的請購內(nèi)容，組織采購員進(jìn)行采購

36、。2采購員進(jìn)行市場調(diào)查，進(jìn)行比質(zhì)、比價，擬定供應(yīng)商名單，經(jīng)采購部經(jīng)理審核并提出參考意見后，交總經(jīng)理最終確定合格供應(yīng)商名單。3采購部根據(jù)合格供應(yīng)商名單進(jìn)行采購談判，采購員擬定采購合同后，交采購部經(jīng)理審閱，報相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后簽訂采購合同。（1）采購計劃范圍內(nèi)金額在2萬元以下的采購合同，需由財務(wù)部審核后交采購部經(jīng)理簽訂采購合同即可。（2）采購計劃范圍內(nèi)金額在2萬5萬元以內(nèi)的采購合同，需交財務(wù)部審核，財務(wù)總監(jiān)審批后授權(quán)采購部經(jīng)理簽訂采購合同。（3）采購計劃范圍內(nèi)金額在5萬元以上的采購合同，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后交授權(quán)采購部經(jīng)理簽訂采購合同。（4）采購計劃外的所有采購合同，需由財務(wù)部核對后，交財務(wù)

37、總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后授權(quán)采購部經(jīng)理簽訂采購合同。第8條 驗(yàn)收質(zhì)檢部門根據(jù)公司有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定對采購的物資進(jìn)行驗(yàn)收并入庫，對于在驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時通知采購部，采購員根據(jù)驗(yàn)收情況進(jìn)行辦理。1驗(yàn)收過程中出現(xiàn)的采購商品或勞務(wù)數(shù)量不符合公司規(guī)定的情況，采購員需提出解決方案，報采購部經(jīng)理審批。2采購商品出現(xiàn)重大質(zhì)量問題，由采購部經(jīng)理組織召開問題解決會議，邀請質(zhì)檢部、財務(wù)部、技術(shù)等相關(guān)人員參加；采購部負(fù)責(zé)編寫問題解決方案，經(jīng)總經(jīng)理審批后負(fù)責(zé)處理。第9條 付款1財務(wù)部應(yīng)付賬款會計對采購業(yè)務(wù)的各種原始憑證進(jìn)行審核，具體審核采購的各種單據(jù)和憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否齊全，計算是否正確。2應(yīng)付賬款在2萬

38、元以內(nèi)的，財務(wù)部經(jīng)理審批；應(yīng)付賬款在2萬5萬元的，財務(wù)部經(jīng)理審核，財務(wù)總監(jiān)審批；應(yīng)付賬款在5萬元以上，財務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批。3預(yù)付款與定金在1萬元以內(nèi)的，財務(wù)部經(jīng)理審批即可；預(yù)付款與定金在1萬3萬元以內(nèi)的，報財務(wù)總監(jiān)審批；預(yù)付款與定金在3萬元以上的，由總經(jīng)理審批。4審核無誤后交財務(wù)部應(yīng)收賬款會計開具付款憑證，交出納辦理貨款支付，并通知采購員聯(lián)系供應(yīng)商。第3章 采購賬務(wù)處理第10條 財務(wù)部在采購單據(jù)齊全的情況下，按照會計核算規(guī)定及時、準(zhǔn)確地編制記賬憑證。第11條 將請購單、訂購單、驗(yàn)收單、外購物資入庫單、專用發(fā)票以及進(jìn)口物資的報關(guān)單等支持性憑證附在記賬憑證的后面。如憑證資料較多，也可另外裝訂

39、成冊，注明索引號后存檔。第12條 每月應(yīng)根據(jù)記賬憑證準(zhǔn)確、及時地登記入“存貨”及“貨幣資金”、“應(yīng)付賬款”分類明細(xì)賬。第13條 對賬1財務(wù)部門應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對。2取得供應(yīng)商對賬單，審核其余額與企業(yè)“應(yīng)付賬款”余額是否一致，在考慮買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時間差等因素之后，公司與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。第4章 附則第14條 本制度由采購部會同公司其他有關(guān)部門解釋。第15條 本制度自 年 月 日起開始實(shí)施。第16條 相關(guān)文件表單1問題解決方案。2會計核算規(guī)定。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期2 請購與審批管控辦法21 采購申請管理辦法內(nèi)控制度名稱采購申請管

40、理辦法執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 公司為明確商品或勞務(wù)采購的申請與審批規(guī)范，特制定本辦法。第2條 本公司所有部門的請購，除另有規(guī)定外，均依本辦法的規(guī)定處理。第3條 責(zé)權(quán)單位1采購部負(fù)責(zé)公司所需物資的采購工作。2財務(wù)部負(fù)責(zé)采購物資的貨款支付工作。3物資使用部門和倉庫部門提出采購申請。4財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批采購項(xiàng)目。第2章 請購審批規(guī)定第4條 原材料或零配件的請購1需求部門請購（1）原材料或零配件由需求部門根據(jù)采購計劃或?qū)嶋H經(jīng)營需要提出請購申請。（2）倉庫材料保管員接到“請購單”后，查看材料保管卡上記錄的庫存數(shù)，將庫存數(shù)與生產(chǎn)部門需要的數(shù)量進(jìn)行比較。

41、（3）當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉庫最低庫存量合計已超過庫存數(shù)量時，則同意請購。2倉儲部門請購（1）倉儲部門在庫存材料已達(dá)到最低庫存量時提出請購申請。（2）倉庫主管簽字的“請購單”需要通過兩方面的審批。 采購員審查“請購單”，檢查該項(xiàng)請購是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不合理的請購品種和數(shù)量。如果采購員認(rèn)為請購申請合理，則根據(jù)所掌握的市場價格，編制采購預(yù)算。 經(jīng)采購員簽署同意的“請購單”交財務(wù)部進(jìn)行審核，如果該項(xiàng)請購在經(jīng)營目標(biāo)和采購預(yù)算范圍內(nèi)，財務(wù)部簽字確認(rèn)后交采購部門辦理采購手續(xù)。第5條 臨時性商品的請購1臨時性商品的采購申請由使用部門直接提出。2使用部門需要在“請購單”上對采購商品做出描述，解釋

42、其目的和用途。3“請購單”需由使用部門負(fù)責(zé)人審批同意，并經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理簽字后，采購部方可辦理采購手續(xù)。第6條 經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目的請購1經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目指的是由同一服務(wù)機(jī)構(gòu)或企業(yè)所提供的某些經(jīng)常性服務(wù)項(xiàng)目，如公用事業(yè)、期刊雜志、保安等服務(wù)項(xiàng)目。2使用部門最初需要這些服務(wù)時，提出“請購單”，由財務(wù)部、總經(jīng)理進(jìn)行審核、審批。第7條 特殊服務(wù)項(xiàng)目的請購1特殊服務(wù)項(xiàng)目請購是指保險、廣告、法律和審計等服務(wù)采購申請。2總經(jīng)理、董事會或股東大會進(jìn)行審議批準(zhǔn)。3審議人員參照過去的服務(wù)質(zhì)量和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，分析申請人提供的需要內(nèi)容，包括選定的廣告商、事務(wù)所及費(fèi)用水平等是否合理，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，這些特殊服務(wù)項(xiàng)

43、目方能進(jìn)行采購。第8條 資本支出和租賃合同1對于資本支出和租賃合同，應(yīng)該由經(jīng)辦部門提出請購，總經(jīng)理、董事會或股東大會進(jìn)行決策。2對重要的、技術(shù)性較強(qiáng)的資本支出行為或租賃合同內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，并實(shí)行集體決策和審批，防止出現(xiàn)決策失誤，給公司造成嚴(yán)重?fù)p失。第3章 請購單規(guī)定第9條 “請購單”的開列和遞送1“請購單”的開列（1）請購經(jīng)辦人員應(yīng)依庫存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參照庫存情況開立“請購單”。（2）各部門在生產(chǎn)、基建、維護(hù)中需采購的各類物資、工具、儀器儀表、房屋裝修、維修等各類開支，都必須按“計劃內(nèi)采購請購單”和“計劃外采購請購單”所列內(nèi)容填報。（3）請購單經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審核后，依請購

44、核準(zhǔn)權(quán)限報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，并根據(jù)內(nèi)部管理要求編號，送采購部門。2需用日期相同且屬同一供應(yīng)商提供的統(tǒng)購材料，請購部門應(yīng)依請購單附表，以“一單多品”的方式提出請購。3緊急請購時，由請購部門在“請購單”中注明原因，并加蓋“緊急采購”章。4材料檢驗(yàn)必須經(jīng)過特定方式進(jìn)行的，請購部門應(yīng)在“請購單”上注明要求。5物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況填制“請購單”提出請購要求。第10條 免開“請購單”部分1總務(wù)性用品免開“請購單”，并可以“總務(wù)用品申請單”委托總務(wù)部門辦理采購。總務(wù)用品分類如下。（1）禮儀用品如花籃和禮物等。（2）招待用品如飲料和香煙等。（3）書報、名片、文具等。（4）打字、刻印、賬票

45、等。2零星采購及小額零星采購材料項(xiàng)目。第11條 請購事項(xiàng)的撤銷1請購事項(xiàng)的撤銷應(yīng)立即由原請購部門通知采購部門停止采購，同時在“請購單”第一、第二聯(lián)加蓋紅色“撤銷”的標(biāo)記并注明撤銷原因。2采購部門辦妥“撤銷”后，依下列規(guī)定辦理。（1）采購部門在原“請購單”上加蓋“撤銷”章后，送回原請購部門。（2）原“請購單”已送物料管理部門待辦收料時，采購部門通知撤銷，并由物料管理部門將原“請購單”退回原請購部門。（3）原“請購單”未能撤銷時，采購部門應(yīng)通知原請購部門。第4章 附則第12條 本辦法由采購部負(fù)責(zé)解釋。第13條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理審批后自頒布之日起執(zhí)行。第14條 相關(guān)文件表單1“請購單”。2“總務(wù)用品申

46、請單”。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期22 采購預(yù)算管理辦法內(nèi)控制度名稱采購預(yù)算管理辦法執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1條 目的為了避免盲目采購，從總體上統(tǒng)籌使用資金，提高資金的使用效率，確保采購合理，特制定本辦法。第2條 采購預(yù)算管理的含義1采購預(yù)算是采購部門為配合企業(yè)年度銷售預(yù)測或生產(chǎn)數(shù)量，對所需求的原料、物料、零件、勞務(wù)等的數(shù)量及成本編制的用貨幣形式進(jìn)行具體、系統(tǒng)反映的數(shù)量計劃，以利于公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及資源的合理配置。2預(yù)算管理就是指公司內(nèi)部通過編制預(yù)算、執(zhí)行預(yù)算、預(yù)算差異的分析和預(yù)算考核來管理公司的經(jīng)濟(jì)活動，反映公司管理的成績，保證管理政策的落實(shí)

47、和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，促使公司不斷提高效率和效益。3采購預(yù)算管理是公司預(yù)算管理的一個分支，應(yīng)與預(yù)算系統(tǒng)的其他項(xiàng)目相互協(xié)調(diào)。第3條 影響采購預(yù)算的因素1年度營銷計劃。2年度生產(chǎn)計劃。3“采購物料清單”。4存量管制卡。5物料標(biāo)準(zhǔn)成本的設(shè)定。6生產(chǎn)效率以及價格預(yù)期。第4條 編制采購預(yù)算編制采購預(yù)算是指根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)確定采購預(yù)算項(xiàng)目、建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，采用一定的編制方法和程序，將公司在未來一定時期內(nèi)應(yīng)達(dá)到的具體采購目標(biāo)以數(shù)量和貨幣的形式表現(xiàn)出來。1根據(jù)公司年度銷售計劃，由使用相關(guān)部門（生產(chǎn)部門、開發(fā)部門、管理部門等）填寫本部門的“采購預(yù)算申請單”，上交采購部。2采購員匯總、整理各部門采購預(yù)算后，編制采購總預(yù)算，

48、采購部經(jīng)理補(bǔ)充完善后，交財務(wù)部和預(yù)算管理委員會逐一核準(zhǔn)后，采購員調(diào)整、完善采購預(yù)算，上交總經(jīng)理審批。3財務(wù)部負(fù)責(zé)提供年度材料單價、次年度匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)。第5條 執(zhí)行采購預(yù)算1將審批的各項(xiàng)采購預(yù)算指標(biāo)及時地下達(dá)給相關(guān)責(zé)任部門及人員。2對預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)控。第6條 分析和調(diào)整采購預(yù)算差異1在預(yù)算執(zhí)行過程中，采購部要根據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計和財務(wù)部門核算的實(shí)際數(shù)據(jù)，即預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，編制預(yù)決算分析報告。2如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責(zé)任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預(yù)算的具體措施。第7條 采購預(yù)算資金控制1在采購預(yù)算資金控制中，必須對采購預(yù)算資金實(shí)行限額審批制度。2部門負(fù)責(zé)人只能

49、在自己的限額內(nèi)進(jìn)行審批，限額以上的采購申請應(yīng)按企業(yè)請購審批制度辦理請購，嚴(yán)格控制無預(yù)算的資金支出。3對于預(yù)算內(nèi)采購項(xiàng)目，請購部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請購手續(xù)。4對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項(xiàng)目，采購部及財務(wù)部對需求部門提出的申請進(jìn)行審核后，最終由總經(jīng)理審批后方能給予辦理。第8條 采購部負(fù)責(zé)本辦法的制定、修改、廢止的起草工作，總經(jīng)理負(fù)責(zé)本辦法的制定、修改、廢止的審批工作。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期3 采購與驗(yàn)收管控規(guī)范31 采購管理制度內(nèi)控制度名稱采購管理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為規(guī)范本公司采購管理工作，明確采購方式、采購

50、數(shù)量、采購訂單、供應(yīng)商選擇等各項(xiàng)規(guī)定，確保采購過程透明化以及所購商品數(shù)量和質(zhì)量符合公司要求，特制定本制度。第2條 要求1采購對象要求采購前須對供應(yīng)商的商品質(zhì)量、性能、報價、交貨期限、售后服務(wù)等做出評價，以供選擇時參考。2價格質(zhì)量要求以合理價格購取較高質(zhì)量的商品。3采購期限要求按照使用部門的需要日期及需要數(shù)量，聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商即時供應(yīng)。第2章 采購方式的選擇第3條 采購部應(yīng)根據(jù)商品使用狀況、用量、采購頻率、市場供需狀況、交易習(xí)慣及價格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購方式辦理采購業(yè)務(wù)。第4條 采購方式的類型1合同訂購方式（1）采購部與供應(yīng)商通過談判就采購商品的質(zhì)量、數(shù)量、價格水平、運(yùn)輸條件、結(jié)算方式等項(xiàng)內(nèi)

51、容達(dá)成一致，并且以采購合同的形式確定下來。供應(yīng)商按采購合同提供商品并取得貨款，公司按合同驗(yàn)收商品并支付款項(xiàng)。（2）合同訂購方式適用于經(jīng)常使用且生產(chǎn)過程中不可或缺的或經(jīng)常使用且市場價格穩(wěn)定的商品。2訂單采購方式（1）采購部根據(jù)批準(zhǔn)的請購單簽發(fā)訂購單，訂購單上注明求購商品或勞務(wù)的具體項(xiàng)目、價格、數(shù)量、交貨時間等，送交供應(yīng)商并表明購買意愿；訂單在提交給供應(yīng)商之前還應(yīng)由財務(wù)部檢查訂單的合理性。（2）訂單采購方式適用于一般商品或勞務(wù)。3特約廠商采購對于用量、費(fèi)用不太高的單項(xiàng)商品，可簡化采購作業(yè)，由采購部選定特約廠商，介紹使用部門直接向該廠洽購。但在付款前應(yīng)送采購部審核，不高于市價時予以付款。4直接采購方

52、式（1）不適用前述采購方式的采購者可按此方式采購。（2）采購部按請購部門提出的請購單，逐筆詢價、議價，并在了解交易條件后訂購。5緊急采購指因緊急情況，需要以最快的速度使采購商品或勞務(wù)到位。緊急采購方式一般只有在臨時性、突發(fā)性需要時方可采用。第3章 采購期限的控制第5條 采購部應(yīng)按照請購部門提出的“需要日期”辦理采購。為達(dá)到這一要求，掌握適當(dāng)?shù)牟少彆r機(jī)，采購部應(yīng)召集相關(guān)部門按商品特性、采購地區(qū)及市場供需狀況等擬訂各項(xiàng)商品采購業(yè)務(wù)處理期限，呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實(shí)施。第6條 采購期限包括請購單的報送審批時間、訂單處理時間、供應(yīng)商備貨時間、運(yùn)貨時間、驗(yàn)收時間和入庫時間等。第7條 原訂采購業(yè)務(wù)處理期限變更

53、時，采購部應(yīng)專函報告具體原因，呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，通知各有關(guān)部門，以利于存量管制及適時提出請購。第4章 供應(yīng)商的選擇第8條 各項(xiàng)商品的供應(yīng)商至少應(yīng)有三家（獨(dú)家供應(yīng)或總代理等特殊情況下除外），各家背景及交易資料應(yīng)記載于“供應(yīng)商信息表”存檔備用。對于未達(dá)本公司標(biāo)準(zhǔn)的商品，采購部應(yīng)開發(fā)新供應(yīng)商，或報送主管部門擬訂開發(fā)計劃。第9條 新供應(yīng)商的開發(fā)，由生產(chǎn)管理部門會同采購人員實(shí)地考察生產(chǎn)設(shè)備、工藝流程、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等以后，填制供應(yīng)廠商資料卡（若由于采購時效而由采購人員自行開發(fā)，則由采購人員填制），呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，列為備選廠商。第10條 對于交貨質(zhì)量不良、無法按期交貨或停止?fàn)I業(yè)的供應(yīng)商應(yīng)予撤銷設(shè)定。屆時

54、由采購部以簽呈方式說明原因，送生產(chǎn)管理部門復(fù)查，并呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，通知對方。第5章 詢價議價規(guī)定第11條 采購部收件人員收到“請購單”或“外購單”時，即加蓋收件章，轉(zhuǎn)采購經(jīng)辦人員辦理詢價業(yè)務(wù)。第12條 采購經(jīng)辦人員收到不需會簽或已會簽完成的詢價、報價資料時，應(yīng)結(jié)合會簽結(jié)果和各廠商報價，查閱以前訂購記錄及供應(yīng)商信息表、市場行情，經(jīng)過成本分析后，擬訂議價對象、議價策略及擬購底價（并報告有關(guān)主管），以供議價時用。第6章 采購實(shí)施第13條 采購經(jīng)辦人員在“請購單”上填寫訂購日及約定日，再填制采購聯(lián)絡(luò)函，寄送給供應(yīng)商。采購經(jīng)辦人員應(yīng)將“請購單”第二聯(lián)送倉庫以備收貨時用。第14條 預(yù)付定金或采購金額較大，

55、或有附帶條件的采購項(xiàng)目，采購經(jīng)辦人員應(yīng)先與供應(yīng)商簽訂采購合同。合同書正本兩份，一份存采購部，一份存供應(yīng)商處；副本若干，分存請購部門、收料部門、財務(wù)部門及供應(yīng)商。第15條 特殊情況的處理1請購項(xiàng)目的撤銷各采購經(jīng)辦人員收到原請購部門送來的撤銷請購單后按以下方式辦理。（1）若原請購項(xiàng)目尚未辦理，由采購經(jīng)辦人員在原請購單據(jù)上加蓋“撤銷”章，并將原“請購單”與“撤銷請購單”第二聯(lián)退回原請購部門，第一聯(lián)自存，按一般請購單據(jù)存檔方式處理。（2）若原請購項(xiàng)目已向供應(yīng)商訂購，由采購經(jīng)辦人員與供應(yīng)商接洽撤銷訂購，經(jīng)供應(yīng)商同意撤銷后，向供應(yīng)商取回采購聯(lián)絡(luò)函，依方式（1）辦理。若供應(yīng)廠商堅持不能撤銷，采購經(jīng)辦人員應(yīng)在

56、“撤銷請購單”上注明原因，呈總經(jīng)理核簽后，將“撤銷請購單”退回原請購部門。2緊急請購采購經(jīng)辦人員接到緊急請購?fù)ㄖ?，?yīng)即查明請購商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、請購單號及交貨地點(diǎn)等資料，并以電話詢價和議價，待收到正式“請購單”后，補(bǔ)入詢價和議價結(jié)果，按急件方式處理。3交貨質(zhì)量異常各采購經(jīng)辦人員收到質(zhì)檢部門驗(yàn)收不合格的驗(yàn)收報告時，應(yīng)盡速與供應(yīng)廠商交涉扣款、退貨、換貨等事宜，并將交涉結(jié)果記錄于驗(yàn)收報告的“采購處理結(jié)果”欄內(nèi)，并呈總經(jīng)理核簽后送回倉庫。（1）對于需退料、換料或補(bǔ)交的，采購經(jīng)辦人員應(yīng)于驗(yàn)收報告的“采購處理結(jié)果”欄內(nèi)注明廠商電話及預(yù)定的處理日期。（2）因質(zhì)量不合格而退貨換料，可按逾期交貨處理。而逾

57、期日數(shù)應(yīng)從采購經(jīng)辦人員通知供應(yīng)商換貨之次日起計算。（3）采購經(jīng)辦人員如未能按請購部門意見處理時，應(yīng)將與供應(yīng)商交涉結(jié)果記入“采購處理結(jié)果”欄，送原請購部門簽注意見，或會同原請購部門共同處理。（4）交期延誤罰扣處理。采購經(jīng)辦人員收到交貨延誤（本地供應(yīng)商延交5日、外埠廠商延交10日以內(nèi)可不按延誤論）或統(tǒng)一發(fā)票逾期未送財務(wù)部時，應(yīng)按下列方式處理。 予計算逾期罰扣金額（定期合同采購按每天5計扣，訂有買賣合同者按合約所訂比例計扣，其余按每天3計扣），并通知供應(yīng)商罰扣原因與金額。 在供應(yīng)商同意扣款或補(bǔ)足發(fā)票時，由采購經(jīng)辦人員在收貨單及發(fā)票上填寫實(shí)付金額或發(fā)票號碼，呈總經(jīng)理核簽后，連同原“請購單”第二聯(lián)、“收

58、貨單”、驗(yàn)收報告等資料送財務(wù)部整理付款。 如廠方不同意按第項(xiàng)方式扣款，采購經(jīng)辦人員應(yīng)繼續(xù)與供應(yīng)商交涉并呈董事會核準(zhǔn)后按第項(xiàng)方式處理。第7章 采購業(yè)務(wù)進(jìn)度控制第16條 采購經(jīng)辦人員對于每一個采購項(xiàng)目均應(yīng)根據(jù)需要確定作業(yè)進(jìn)度管制點(diǎn)，預(yù)定采購業(yè)務(wù)進(jìn)度。第17條 預(yù)定采購業(yè)務(wù)進(jìn)度應(yīng)能配合請購項(xiàng)目的緩急，且各業(yè)務(wù)進(jìn)度須在預(yù)定日期前完成。第18條 對于未能在預(yù)定日期前完成的采購項(xiàng)目，采購經(jīng)辦人員應(yīng)會同請購部門研究處理對策。第8章 附則第19條 本制度由采購部會同公司其他有關(guān)部門解釋。第20條 本制度自 年 月 日起開始實(shí)施。第21條 相關(guān)文件表單1“供應(yīng)商信息表”。2“請購單”、“外購單”。3驗(yàn)收報告、“

59、收貨單”。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期32 驗(yàn)收管理制度內(nèi)控制度名稱驗(yàn)收管理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的為規(guī)范本公司的驗(yàn)收管理工作，確保所購商品符合公司生產(chǎn)需要，特制定本制度。第2條 責(zé)任部門商品的驗(yàn)收工作由質(zhì)檢部門主導(dǎo)，會同倉儲部門、使用部門和采購部共同驗(yàn)收，對收到商品的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。第2章 驗(yàn)收前的準(zhǔn)備工作第3條 收貨準(zhǔn)備1驗(yàn)收人員在收到采購部門轉(zhuǎn)來已核準(zhǔn)的“采購訂單”時，按供應(yīng)商、交貨日期分別依序排列，并于交貨前安排存放的庫位，以方便收貨。2對于需要按重量、長度、體積等方面計量的商品，應(yīng)借助稱重儀器、檢測工具、容器

60、等進(jìn)行試測驗(yàn)收，不得虛估。第4條 待驗(yàn)商品處理已經(jīng)到貨等待驗(yàn)收的商品，必須在商品的外包裝上貼上商品標(biāo)簽并詳細(xì)注明貨號、品名、規(guī)格、數(shù)量及到貨日期，并且應(yīng)與已驗(yàn)收的分開儲存，并規(guī)劃“待驗(yàn)區(qū)”，以示區(qū)分。第3章 實(shí)施驗(yàn)收第5條 商品到貨后，驗(yàn)收人員應(yīng)會同使用部門依“裝箱單”、“采購訂單”、采購合同等采購文件核對商品名稱、規(guī)格并清點(diǎn)數(shù)量或過磅、測量重量，并將到貨日期及實(shí)收數(shù)量填入“訂購單”，同時驗(yàn)收人員填寫驗(yàn)收報告并在上面簽字。第6條 質(zhì)檢部門應(yīng)當(dāng)使用按順序編號的驗(yàn)收報告，對于那些沒有對應(yīng)采購申請的商品，一律不得簽收。第7條 質(zhì)檢部門驗(yàn)收完畢后，對驗(yàn)收合格的商品應(yīng)當(dāng)編制一式多聯(lián)、預(yù)先編號的驗(yàn)收證明，