《商業(yè)銀行管理學(xué)》課后習(xí)題參考答案學(xué)習(xí)資料

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。商業(yè)銀行管理學(xué)課后習(xí)題參考答案-商業(yè)銀行管理學(xué)習(xí)題參考答案第一章1金融制度對現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的運(yùn)行起到了什么作用？（1）配置功能（2）節(jié)約功能（3）激勵(lì)功能（4）調(diào)節(jié)功能2商業(yè)銀行在整個(gè)金融體系中有哪些功能？（1）金融服務(wù)功能（2）信用創(chuàng)造功能3美國、英國、日本和德國的商業(yè)銀行制度特征是什么？比較英美和日德的銀行制度差異。美國：是金融制度創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新的中心，擁有健全的法律法規(guī)對銀行進(jìn)行管制；競爭的激烈，使得美國商業(yè)銀行具有完善的管理體系和較高的管理水平；受到雙重銀行體系的管制，即聯(lián)邦和州權(quán)力機(jī)構(gòu)都掌握

2、著管制銀行的權(quán)利。英國：成立最早，經(jīng)驗(yàn)豐富，實(shí)行分支行制；銀行系統(tǒng)種類齊全、數(shù)量眾多，按英國的分類，英國的銀行主要包括清算銀行，商人銀行，貼現(xiàn)行，其他英國銀行和海外銀行等機(jī)構(gòu)；不存在正式的制度化的銀行管理機(jī)構(gòu)，惟一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是作為中央銀行的英格蘭銀行；典型的實(shí)行分業(yè)經(jīng)營的國家。日本：貨幣的統(tǒng)一發(fā)行集中到中央銀行日本銀行；商業(yè)銀行按區(qū)域劃分的，具體可分為兩大類型，即都市銀行和地方銀行；受到廣泛的政府管制；二戰(zhàn)前仿效英國業(yè)務(wù)分離的做法，之后隨著環(huán)境的變化和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展日本銀行從1998年開始實(shí)行混業(yè)經(jīng)營。德國：由統(tǒng)一的中央銀行德意志聯(lián)邦銀行，統(tǒng)一發(fā)行貨幣，且德意志聯(lián)邦銀行被認(rèn)為是歐洲各國中最具有獨(dú)立

3、性的中央銀行。德國銀行高度集中，實(shí)行全能化的銀行制度，密集程度是歐盟各國中最高的。區(qū)別：英美在其業(yè)務(wù)上側(cè)重存款的管理，而日德則側(cè)重在貸款方面。英美制度完善，有利于銀行之間的競爭，日德法律體系發(fā)展相對緩慢。4根據(jù)你對我國銀行業(yè)的認(rèn)識，討論我國銀行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位以及制度特征。答：地位：（1）我國的商業(yè)銀行已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動的中樞（2）我國的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響（3）商業(yè)銀行已經(jīng)成為社會經(jīng)濟(jì)活動的信息中心（4）商業(yè)銀行已經(jīng)成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)（5）商業(yè)銀行成了社會資本運(yùn)動的中心制度特征：建立商業(yè)銀行原則，有利于銀行競爭，有利于保護(hù)銀行體系安全

4、與穩(wěn)定，使銀行保持適當(dāng)規(guī)模。第二章1試比較商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表與一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的相同與不同之處。答：相同：都有三大財(cái)務(wù)報(bào)表，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表與一般企業(yè)的類似，都是運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益，反映特定時(shí)點(diǎn)銀行的靜態(tài)財(cái)務(wù)狀況。損益表也是由收入和支出兩大部分組成?，F(xiàn)金流量表也是由三部分組成：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。不同：負(fù)債表中的項(xiàng)目不同，商業(yè)銀行負(fù)債表中的項(xiàng)目一般包括：貸款、證券投資、現(xiàn)金與存放同業(yè)及其他資產(chǎn)。損益表中商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)和提供金融服務(wù)的行業(yè)，所以收入主要包括貸款和金融資產(chǎn)的利息收入、銀行提供金融服務(wù)的其他收入，支出主要包括對各種負(fù)

5、債所支付的利息和員工工資及福利支出等。商業(yè)銀行除了三大報(bào)表以外，股東權(quán)益表也是一個(gè)重要的報(bào)表。2如果一家銀行的經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)了下滑趨勢，如何為該銀行分析原因？答：銀行業(yè)績下滑，應(yīng)從收入和支出兩方面進(jìn)行分析，對支出和收入進(jìn)行分解，找出影響經(jīng)營業(yè)績的主要原因。3如果根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算出來的結(jié)果表明商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)較低，那么，這種情況是否一定有利于商業(yè)銀行或其財(cái)務(wù)分析者？答：不一定，首先財(cái)務(wù)指標(biāo)本身就不完善，計(jì)算得出的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)不一定真實(shí)反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，表現(xiàn)在：（1）比率自身的缺陷；（2）比率的片面性；（3）比率的誤導(dǎo)；其次，在銀行任何一項(xiàng)經(jīng)營活動中，風(fēng)險(xiǎn)和收益總是一對孿生兄弟。低風(fēng)險(xiǎn)，意味著收益可能比較

6、低。4如何看待對自身財(cái)務(wù)報(bào)表分析在銀行經(jīng)營管理過程中的作用。答：財(cái)務(wù)報(bào)表首先提供了一家銀行一段時(shí)期經(jīng)營狀況的基本信息，同時(shí)也是銀行管理者進(jìn)行下一步?jīng)Q策管理的基礎(chǔ)，通過報(bào)表，銀行經(jīng)理可以發(fā)現(xiàn)存在的問題，在正確研判的基礎(chǔ)上進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整以便在下一期獲得更好的經(jīng)營績效。但是報(bào)表本身具有局限性：（1）財(cái)務(wù)報(bào)表通常只以歷史成本反映相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債，這種賬面價(jià)值并未反映資產(chǎn)負(fù)債的現(xiàn)行成本或變現(xiàn)價(jià)值。（2）財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)只能反映用貨幣計(jì)量的定量事項(xiàng)，無法反映非貨幣的定性事項(xiàng)。（3）一般企業(yè)會計(jì)上的穩(wěn)健原則對于銀行來說同樣適用所以管理者在作決策時(shí)不能單單只看財(cái)務(wù)報(bào)表，還應(yīng)該考慮其他事項(xiàng)，如客戶反映，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等因素

7、的影響。5.設(shè)三銀行的經(jīng)營數(shù)據(jù)如下：銀行資本收益率股本乘數(shù)銀行利潤率資產(chǎn)使用率A12%20B7%10%C20%15914.8%計(jì)算各銀行的資產(chǎn)收益率。解：A銀行的資產(chǎn)收益率（ROA）資本收益率/股本乘數(shù)12/200.6B銀行的資產(chǎn)收益率（ROA）銀行利潤率資產(chǎn)使用率7100.7C銀行的資產(chǎn)收益率（ROA）資本收益率/股本乘數(shù)20/151.33或銀行利潤率資產(chǎn)使用率=9%14.81.337.A銀行有下列數(shù)據(jù)（單位：百萬元）利息收入1875流通的普通股股數(shù)145000利息支出1210非利息收入501總資產(chǎn)15765非利息支出685證券收益（或損失）21貸款損失準(zhǔn)備金381盈利性資產(chǎn)12612總負(fù)債

8、15440稅收16請計(jì)算：（1）ROE（2）ROA（3）銀行凈利差率（4）每股收益解：（1）ROE=凈收入/所有者權(quán)益總額（1875121021501685-381-16）/(15765-15440)=32.31%（2）ROA=凈收入/資產(chǎn)總額（1875121021501685-381-16）/157650.67%（3）銀行凈利差率（利息收入利息支出）/盈利性資產(chǎn)（18751210）/12612=5.27%（4）每股收益稅后收益/股數(shù)（1875121021501685381-16）1000000/145000=724.14第三章1.為什么在監(jiān)管會計(jì)原則下將一部分長期債務(wù)也作為銀行資本？答：因?yàn)?/p>

9、一部分長期債務(wù)滿足以下的條件：（監(jiān)管資本構(gòu)成要素滿足的條件）（1）其求償權(quán)必須在存款人之后，能夠發(fā)揮緩沖作用。（2）期限必須比較長，是比較穩(wěn)定的資金來源。（3）在官方安全網(wǎng)下，能夠減少銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。2.GAAP與RAP資本有什么區(qū)別？答：GAAP采用公認(rèn)會計(jì)計(jì)算原則：資產(chǎn)（A）=負(fù)債（D）+所有者權(quán)益（E）所有者權(quán)益（E）=資產(chǎn)（A）-負(fù)債（D）即商業(yè)銀行資本等于銀行總資產(chǎn)與銀行總負(fù)債之間的差而RAP：除了將所有者權(quán)益以歷史成本記入銀行的資本，另外還將一部分銀行的長期債務(wù)也納入銀行資本的范疇。3銀行資本的作用是什么？答：(1)銀行資本為銀行的開業(yè)、正常經(jīng)營以及持續(xù)增長提供了資金來源。(2)銀

10、行資本構(gòu)筑了最后一道防線，當(dāng)發(fā)生無法預(yù)料或意外的損失時(shí)，銀行資本可以吸收意外損失，從而保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的資金免受吞噬。(3)從監(jiān)管角度看，資本可以限制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)行為空間。4銀行資本受到監(jiān)管的原因是什么？答：因?yàn)殂y行股東持有的資本比例與銀行產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性之間有反向關(guān)系，銀行股東投入的資本越少，銀行產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性越大，因此限制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)的空間的方法就是規(guī)定銀行持有一定量的資本，為了防止商業(yè)銀行發(fā)生意外損失而造成倒閉，造成金融市場的不穩(wěn)定，所以商業(yè)銀行的資本額必須受到監(jiān)管。5.簡述1988年巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容并進(jìn)行簡要評價(jià)。答：內(nèi)容：（1）監(jiān)管資本及其構(gòu)成（2）銀行資

11、產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和加權(quán)比率以及表外項(xiàng)目的信用換算系數(shù)（3）標(biāo)準(zhǔn)比率指標(biāo)和過渡期的實(shí)施安排評價(jià)：（1）舊協(xié)議對于風(fēng)險(xiǎn)外延和內(nèi)涵的借定比較狹隘。（2）舊協(xié)議滯后于金融創(chuàng)新。（3）舊協(xié)議對非OECDC成員國有歧視待遇。（4）風(fēng)險(xiǎn)敏感度不高。此外，舊協(xié)議還忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)可以通過組合分散的可能性。6核心資本和附屬資本各包括哪些內(nèi)容，區(qū)別又在哪里？核心資本(一級資本)實(shí)收資本已完成繳足的普通股永久性累計(jì)優(yōu)先股公開儲備股票發(fā)行溢價(jià)未分配利潤一般準(zhǔn)備金法定準(zhǔn)備金中提取的儲備附屬資本(二級資本)非公開儲備資產(chǎn)重估儲備一般準(zhǔn)備金/一般壞賬準(zhǔn)備金混合資本工具次級長期債務(wù)區(qū)別：（1）核心資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重不得低于4，核

12、心資本和附屬資本的和占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重不得低于8。（2）核心資本在公開報(bào)表中可以找到相關(guān)數(shù)據(jù)，是市場衡量銀行資本充足度的基本依據(jù)，影響著銀行的盈利能力和競爭力。而附屬資本缺乏透明度。7闡述新巴塞爾協(xié)議對舊巴塞爾協(xié)議的突破和完善。答：（1）最低資本規(guī)定（2）監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查（3）市場約束8如何確定合適的資本比率目標(biāo)？答：(1)從經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)入手(2)將資本保持在高于監(jiān)管部門要求的“資本充足”的水平(3)與同行業(yè)的其他銀行進(jìn)行比較(4)考慮未來前景和資本需求(5)考慮外部評級(6)籌集資本9.一家銀行的主要外部融資渠道有哪些？普通股優(yōu)先證券優(yōu)先股固定股息率的優(yōu)先股可調(diào)整股息率的優(yōu)先股可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股次級債

13、券資本票據(jù)資本證券可轉(zhuǎn)換次級債券浮動利率次級債券選擇性次級債券租賃合同10根據(jù)銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型，計(jì)算當(dāng)股利分配率為40時(shí)，資本比率為1.00%,2.00%,4.00%,5.00%,6.00%,7.00%,8.00%,9.00%,10.00%,資產(chǎn)收益率為0.20%,0.30%,0.40%,0.50%,0.60%,0.70%,0.80%,0.90%,1.10%,1.20時(shí)能夠?qū)崿F(xiàn)的持續(xù)增長率（提示：使用MicrosoftExcel制作）。答：資本比率%資產(chǎn)收益率%0.20%0.30%0.40%0.50%0.60%0.70%0.80%0.90%1.10%1.20%1.00%13.64%21.9

14、5%31.58%42.86%56.25%72.41%92.31%117.39%194.12%257.14%2.00%6.38%9.89%13.64%17.65%21.95%26.58%31.58%36.99%49.25%56.25%3.00%4.17%6.38%8.70%11.11%13.64%16.28%19.05%21.95%28.21%31.58%4.00%3.09%4.71%6.38%8.11%9.89%11.73%13.64%15.61%19.76%21.95%5.00%2.46%3.73%5.04%6.38%7.76%9.17%10.62%12.11%15.21%16.82%6.0

15、0%2.04%3.09%4.17%5.26%6.38%7.53%8.70%9.89%12.36%13.64%7.00%1.74%2.64%3.55%4.48%5.42%6.38%7.36%8.36%10.41%11.46%8.00%1.52%2.30%3.09%3.90%4.71%5.54%6.38%7.24%8.99%9.89%9.00%1.35%2.04%2.74%3.45%4.17%4.90%5.63%6.38%7.91%8.70%10.00%1.21%1.83%2.46%3.09%3.73%4.38%5.04%5.71%7.07%7.76%11為什么要對資本金進(jìn)行分配？答：（1）銀行績

16、效考評中的一些常用指標(biāo)都是與分配資本金相關(guān)的，如果沒有資本金分配，就無從對各個(gè)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行考核，也就無法知悉和比較各個(gè)業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營成果。（2）資本金分配同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。12資本金分配有哪些方法？答：（1）風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法（2）其他資本分配的方法RalphKimball提出根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分配資金的方法。另外一種同樣是由Kimball提出的根據(jù)對于某個(gè)特定業(yè)務(wù)的ROA的標(biāo)準(zhǔn)差與表示銀行可能破產(chǎn)程度指數(shù)Z之間的關(guān)系推導(dǎo)出來的，簡稱Z值法。第四章1.Hamilton銀行為了滿足一大公司客戶兩個(gè)月貸款的要求，考慮在貨幣市場上籌集資金5000萬美元，經(jīng)濟(jì)學(xué)家預(yù)測在未來的兩個(gè)月內(nèi)，貨幣

17、市場的利率水平將會有較大幅度的上升。目前貨幣市場上的利率水平如下：聯(lián)邦資金（本周平均值）8.72%聯(lián)邦儲備銀行貼現(xiàn)窗口7.00%存單（優(yōu)惠利率，二級市場）1個(gè)月8.45%3個(gè)月8.49%6個(gè)月8.58%歐洲美元存款（(3個(gè)月）8.58%商業(yè)票據(jù)（直接發(fā)行）1個(gè)月8.55%3個(gè)月8.42%假如你是銀行的高級管理人員，那么你決定如何籌集資金？去哪里籌集資金？答：（1）考慮到利率將在未來兩個(gè)月會有較大的的提升，所以銀行必須現(xiàn)在就籌集足夠的資金；（2）比較各種籌資方式的利率，選擇成本最低的籌資方式，即發(fā)行三個(gè)月商業(yè)票據(jù)，支付利息50008.423/12=105.25萬美元2.FirstMetrocen

18、tre銀行公布了下列家庭和小企業(yè)活期賬戶的費(fèi)率：(1)月平均余額高于2000美元的賬戶免收每月維持費(fèi)和支票手續(xù)費(fèi)。(2)月平均余額在1500美元一2000美元的，每月維持費(fèi)為3美元，每張支票收費(fèi)15美分。(3)月平均余額在1500美元以下的，每月維持費(fèi)為5美元，每張支票收費(fèi)20美分。請問這是什么存款定價(jià)法？該銀行想通過其費(fèi)率表達(dá)到什么目的？你能預(yù)測到這一定價(jià)方案的問題嗎？答：有條件自由定價(jià)法。表達(dá)了客戶如果想支付較低費(fèi)用，必須增加其存款額，方便銀行吸收更多的存款獲得較高的收益。問題：會失去小額儲戶，而增加的大額儲戶由于免收每月維持費(fèi)與支票手續(xù)費(fèi)，銀行會面臨很大的成本壓力。3下表給出的是ABC銀

19、行各種資金來源的邊際成本。資金來源籌集的資金/百萬美元邊際成本存款活期存款186.00有息支票存款337.26支票儲蓄存款118.30小額CD209.15大額CD3210.15歐洲美元CD510.55非存款聯(lián)邦基金68.40回購108.80貼現(xiàn)窗口借款47.90其他負(fù)債1210.50股東權(quán)益1215.00(1)根據(jù)表中給出的數(shù)據(jù)，計(jì)算ABC銀行資金的加權(quán)平均邊際成本。(2)從什么角度講，銀行管理層可以使用根據(jù)（1)中計(jì)算得出的邊際成本？(3）為什么各種資金的成本不一樣？在什么情況下它們會相等？(4)如果銀行籌集資金的10必須作為無收益的資產(chǎn)，資金的實(shí)際邊際成本將是多少？答：（1）加權(quán)平均邊際成

20、本(18/163)6(33/163)7.26（12/163）10.5（12/163）159.06（2）當(dāng)未來利率水平有較大波動時(shí)，比較邊際收益與邊際成本，然后做出決策。（3）來源不同，風(fēng)險(xiǎn)不同，期限不同等；當(dāng)資金以相同的方式和風(fēng)險(xiǎn)籌集時(shí)。（4）無收益資金為：1631016.3萬實(shí)際邊際成本：163/(163-16.3)9.069.99第五章1商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪幾部分構(gòu)成？各部分的作用是什么？答：（1）銀行庫存現(xiàn)金：滿足客戶的現(xiàn)金需要（2）中央銀行存款：銀行持續(xù)經(jīng)營的費(fèi)用（3）存入其他商業(yè)銀行中的款項(xiàng)：取得代理行提供的金融服務(wù)（4）托收中的現(xiàn)金2商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的目的和原則是什么？答：目的：是

21、在保證流動性的前提下，盡可能保持最低現(xiàn)金資產(chǎn)占用量。原則：（1）適度存量控制原則（2）適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則（3）安全性原則3假設(shè)目前對準(zhǔn)備金要求如下表所示，若某銀行的凈交易賬戶為9982萬美元，請計(jì)算所需要的法定準(zhǔn)備金數(shù)量。凈交易賬戶/百萬美元準(zhǔn)備金率/%$0$6.6(含)0$6.6-$45.4(含)3$45.4以上10答：法定準(zhǔn)備金（4540660）3（99824540）10116.4544.2660.6萬美元4在美國的佛蒙特州（Vermont）有一家社區(qū)小銀行，名為Lyndonville。截至1997年底，其資產(chǎn)規(guī)模僅為1.25億美元，另外一家總部設(shè)在紐約的摩根信托銀行同期總資產(chǎn)730億美元，

22、是Lyndonville的資產(chǎn)規(guī)模的584倍。以下是兩個(gè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表。請分析以下兩家銀行的流動性策略有什么區(qū)別？為什么會產(chǎn)生這樣的差別？（案例來自于美國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)管理）Lyndonville資產(chǎn)負(fù)債表(1992年12月31日）單位：百萬美元資產(chǎn)負(fù)債與資產(chǎn)凈值現(xiàn)金和存放同業(yè)2.8活期存款28.3證券投資14.9定期存款85.5聯(lián)邦資金出售3.2其他負(fù)債0.3貸款97.9股本11.4其他6.7總資產(chǎn)125.5總負(fù)債125.5摩根銀行資產(chǎn)負(fù)債表（1992年12月31日）單位：10億美元資產(chǎn)負(fù)債和股本現(xiàn)金1.1存款存放同業(yè)生息存款1.7國內(nèi)無息存款3.1證券36.7國內(nèi)有息存款2

23、聯(lián)邦資金出售和反向回購協(xié)議5.2海外存款26.9貸款20.7購買資金28.1應(yīng)收承兌票據(jù)1應(yīng)付承兌票據(jù)1其他6.7其他負(fù)債6.8股本5.2總額73.1總額73.1答：Lyndonville銀行采取資產(chǎn)流動性管理。摩根銀行銀行采取負(fù)債流動性管理。因?yàn)?，?guī)模小的銀行資信等級較低，外部籌集渠道有限，更加信賴資產(chǎn)流動性管理，而規(guī)模較大的銀行在國際市場上較活躍，以及資信等級較高，有廣泛的融資渠道，無需持有太多的流動性儲備，更加依賴資產(chǎn)負(fù)債管理。5.收集資料，論述我國準(zhǔn)備金制度的特點(diǎn)。答：（1）我國央行是對準(zhǔn)備金支付利息，而且是付較高的利息，扭曲了存款準(zhǔn)備金的功能。（2）法定準(zhǔn)備金事實(shí)上不能發(fā)揮清算頭寸的

24、作用，因而需要同時(shí)存在一個(gè)比例很高的超額準(zhǔn)備金。調(diào)整法定準(zhǔn)備金率的政策未能產(chǎn)生應(yīng)有的效果。6.闡述流動性管理體系所包含的內(nèi)容。答：（1）流動性管理結(jié)構(gòu)（2）計(jì)算和監(jiān)控制凈資金需求（3）市場資金來源管理（4）可能性計(jì)劃（5）外幣流動性管理（6）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制7.簡要闡述流動性供給和需求包括的內(nèi)容。答：銀行流動性需求的主要內(nèi)容(1)存款客戶的取款(2)合理的貸款需求(3)其他負(fù)債的償還(4)營業(yè)費(fèi)用和稅收支出(5)現(xiàn)金股利的發(fā)放銀行流動性供給內(nèi)容(1)客戶存款(2)表外業(yè)務(wù)所獲得的收入(3)貸款的償還以及證券的到期(4)資產(chǎn)變現(xiàn)(5)貨幣市場借款以及向中央銀行的借款8.簡要說明評價(jià)銀行流動

25、性狀況的方法。答：指標(biāo)衡量：（1）現(xiàn)金比例（2）貸存比例（3）核心存款與總資產(chǎn)的比率（4）貸款總額與核心存款的比率（5）流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率（6）流動性資產(chǎn)與易變負(fù)債的比率（7）流動性資產(chǎn)可用頭寸與未履約信貸承諾的比率市場信號體系：（1）存款變化（2）證券價(jià)格（3）銀行發(fā)行債務(wù)工具的溢價(jià)（4）資產(chǎn)變現(xiàn)成本（5）滿足優(yōu)質(zhì)貸款的程度（6）在中央銀行借款的情況（7）資金評級其他流動性衡量方法：（1）流動性缺口（2）凈流動性資產(chǎn)法（3）現(xiàn)金流量法（4）融資缺口法9.簡要闡述流動性計(jì)劃制定方法。答：資金結(jié)構(gòu)法：是將銀行的債務(wù)按照提取的可能性加以分類，對不同種類的債務(wù)根據(jù)其流動性需求提取準(zhǔn)備金。資金來源

26、與運(yùn)用法：通過估計(jì)在未來一定時(shí)期內(nèi)預(yù)期的流動性運(yùn)用與預(yù)期流動性來源之間的差額，來確定流動性缺口(這里的缺口際是動態(tài)缺口)，從而預(yù)測未來一段時(shí)間內(nèi)銀行將會面臨的流動性狀況，并進(jìn)一步進(jìn)行融資安排計(jì)劃。最壞情況假設(shè)分析：是適合規(guī)模較小的銀行進(jìn)行流動性計(jì)劃的方法。最壞情況假設(shè)分析是使用趨勢線來對未來的存款和貸款進(jìn)行預(yù)測。10.簡要說明資產(chǎn)流動性管理策略、負(fù)債流動性管理策略和平衡流動性管理策略的優(yōu)缺點(diǎn)。答：資產(chǎn)流動性管理策略優(yōu)點(diǎn)：可以防患于未然，當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時(shí)，銀行可以及時(shí)解決流動性問題，避免問題的擴(kuò)大。流動性資產(chǎn)相對于其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)要小，有利于改善資產(chǎn)質(zhì)量，進(jìn)一步穩(wěn)定存款人信心。缺點(diǎn)：損害了銀行資產(chǎn)

27、的盈利性負(fù)債流動性管理策略優(yōu)點(diǎn)：為銀行開拓了另外一種流動性管理的方法，提供了另一種資金來源的渠道如果銀行有穩(wěn)定的外部資金來源，銀行就沒有必要像資產(chǎn)流動性管理策略下那樣下保持大量的流動性資產(chǎn)。同時(shí)，銀行又可以將資產(chǎn)集中到收益率比較高的項(xiàng)目中去。缺點(diǎn)：相當(dāng)于將本行的流動性情況置于變幻莫測的金融市場中，任由市場的擺布。平衡流動性管理策略可以取長補(bǔ)短，可以更靈活地調(diào)度資金，進(jìn)行流動性管理。其基本思路是從資產(chǎn)和負(fù)債兩方面滿足流動性需求，做法是將未來的流動性需求劃分為預(yù)期的流動性需求和未預(yù)期的流動性需求兩部分，對預(yù)期的流動性需求，一部分以資產(chǎn)方式儲存(主要是持有證券和在其他銀行存款)，一部分由往來銀行及其

28、他資金供應(yīng)商事先以信貸額度給予支持。第六章1收益率曲線如何幫助銀行投資經(jīng)理選擇買賣證券？答：(1)收益率曲線的形狀是銀行證券投資管理人員決定持有哪種期限證券的重要參考依據(jù)。(2)在短期內(nèi)，收益率曲線為銀行證券投資管理人員提供了有關(guān)證券過度定價(jià)和定價(jià)不足的線索。(3)收益率曲線還可以告訴銀行證券投資管理人員如何在追求更大收益和接受更大風(fēng)險(xiǎn)之間取得平衡。2.假設(shè)有這樣的一種長期國庫券：面值1000元，期限10年，息票率10%，當(dāng)前市場價(jià)格為800元?；卮鹣旅鎯蓚€(gè)問題：（1）銀行如果現(xiàn)在買入并持有到期，那么其預(yù)期的到期收益率是多少？（2）銀行以當(dāng)前市場價(jià)格買入，但在第5年年末以850元售出，那么其持

29、有期收益率為多少？答：(1)求出YTM即可(2)求出YTM即可3政府證券當(dāng)前的市場收益率按期限分布如下：回答下面的兩個(gè)問題：3個(gè)月6個(gè)月1年2年3年5年7年10年30年7.69%7.49%7.77%7.80%7.80%7.81%7.86%7.87%7.90%(1)政府證券的收益率曲線是什么形狀？(2)某銀行投資組合中75是7年到期的有30年原始期限的長期國庫券，25是到期日在1年以內(nèi)的短期政府證券，如果你是該銀行的管理人員，你該怎么做？答：（1）向上傾斜的收益率曲線（2）將到期日是一年以內(nèi)的短期債券轉(zhuǎn)換成長期30年期限的長期國庫券以換取更大的收益。4有這樣一種債券：年息票率為10%，期限2年，

30、面值為1000美元。假設(shè)到期收益率為14%。回答下面的兩個(gè)問題：(1)計(jì)算該債券的久期和凸性。(2）如果預(yù)期利率將下降30個(gè)點(diǎn)，分別運(yùn)用久期和凸性來計(jì)算債券的預(yù)期變化。它們的計(jì)算結(jié)果有差別嗎？如果預(yù)期利率將下降200個(gè)點(diǎn)呢？答：（1）時(shí)間收到現(xiàn)金現(xiàn)值權(quán)重時(shí)間*權(quán)重第一年末10087.720.09390.09第二年末1100846.410.90611.81總和1200934.1311.91久期D=1.91年（2）根據(jù)B=-B*D*y,利率下降30個(gè)點(diǎn)，即y=-0.3%則B=-934.13*1.91*(-0.3%)=5.35元預(yù)期債券價(jià)格上漲5.35元。第七章1一客戶向銀行申請一年期2000萬美元

31、的貸款。由于該客戶是銀行的重要客戶，雖然銀行缺少資金，銀行還是答應(yīng)這個(gè)申請。為了籌集這筆資金，該銀行出售了年利率為8%，金額為1500萬美元的大額存單，并且按8.5的年利率向其他銀行借款500萬美元。與此貸款申請有關(guān)的信用調(diào)查和其他費(fèi)用估計(jì)為25000美元。銀行的信用分析部門建議，對此貸款至少應(yīng)收取1的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和0.5的利潤。如果銀行采用成本加成定價(jià)法，那么該筆貸款的價(jià)格將是多少？解：銀行的資金成本150085008.52.5165萬美元貸款利率165/20001%+0.59.752某銀行發(fā)放了一筆貸款，該筆貸款期限為3年，金額為1000萬元，年利率為8%,在第3年末一起償還本息。該銀行為了流

32、動性的需要，打算出售該筆貸款。請回答下面的問題：(1）銀行可以有兩個(gè)選擇：一是以具有追索權(quán)方式按8.5的貼現(xiàn)率出售這筆貸款；二是以不具有追索權(quán)的方式按8.75的貼現(xiàn)率出售這筆貸款。試比較這兩種方式對該銀行的影響有何不同？(2)該銀行預(yù)計(jì)這筆貸款的違約率為0.5%，如果你是銀行的管理人員，那你決定以哪種方式出售該筆貸款？答：（1）如果貸款是以無追索權(quán)方式出售的，那么該筆貸款就與貸款銀行沒有關(guān)系了，不承擔(dān)壞帳的風(fēng)險(xiǎn)，所有的風(fēng)險(xiǎn)都由貸款的購買者承擔(dān)；如果是以有追索權(quán)的方式出售，則買方可以在某些情況下將該比貸款還給銀行，因此，銀行仍然承擔(dān)著信用風(fēng)險(xiǎn)。（2）由于違約率很低，可以認(rèn)為這筆貸款的質(zhì)量的優(yōu)良的

33、，所以可以用具有追索權(quán)的方式出售，以換取更多的收益。3.Smith夫婦為了購買汽車，計(jì)劃向城市銀行申請30000美元的住房權(quán)益貸款。該銀行同意以該種方式向他們提供貸款。房屋的評估值為125000美元，根據(jù)銀行的貸款政策，客戶可以以70以內(nèi)的房屋評估值作為借款的基礎(chǔ)。Smith夫婦目前尚欠的住房抵押貸款的余額為65000美元。請回答下面的問題：(1)Smith夫婦的住房剩余價(jià)值是否可以支持他們的貸款申請？(2)如果Smith夫婦家住房抵押貸款余額減至50000美元，那么他們是否可以借到該筆款項(xiàng)？(3)如果Smith夫婦家當(dāng)?shù)氐亩址课菔袌鲂星椴患眩话銇碚f房屋需要花費(fèi)9個(gè)月才能售出，那么這些信息

34、對銀行的貸款決策有哪些影響？答：（1）不能，1250007087500美元87500650002250030000。（3）銀行或許會對Smith夫婦的貸款要求提出更高的要求，例如減少貸款數(shù)量，或者提高利率，因?yàn)槎址课莸氖袌鲂星椴患?，如果一旦這筆資金成為壞帳，銀行將在拍賣房屋上花費(fèi)更高的成本。第八章1.假設(shè)在美國年利率為8%，而在德國則為4%，即期匯率為$1.18/。請回答以下問題：(1)如果遠(yuǎn)期匯率為$1.20/，德國的一家銀行準(zhǔn)備用1000萬歐元的資金進(jìn)行抵補(bǔ)套利。它將如何操作？所獲得的收益又將是多少（不考慮交易成本）？(2）遠(yuǎn)期匯率為多少時(shí)，這種套利會消失？答：（1）先把歐元換成美元，1

35、0001.181180萬美元存到美國銀行：1180（18）1274.4萬美元一年后兌換成歐元：1274.4/1.201062萬歐元收益：10621000（14）22萬歐元（2）當(dāng)遠(yuǎn)期匯率1274.4/1000(1+4%)=1.23時(shí)套利消失。2.假設(shè)一家美國金融機(jī)構(gòu)具有以英鎊計(jì)價(jià)的資產(chǎn)$125,000,000和以英鎊計(jì)價(jià)的負(fù)債$100,000,000。請回答以下的問題：(1)該金融機(jī)構(gòu)的凈風(fēng)險(xiǎn)敞口是多少？(2)該金融機(jī)構(gòu)預(yù)期美元是升值還是貶值？(3)該金融機(jī)構(gòu)如何采用期貨或者遠(yuǎn)期合約來規(guī)避其外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)？(4)為了完全規(guī)避該金融機(jī)構(gòu)的貨幣風(fēng)險(xiǎn)暴露，需要采用多少張期貨合約？(5)如果英鎊期貨價(jià)格

36、從$1.55/下跌到$1.45/，對該金融機(jī)構(gòu)的期貨頭寸會造成什么影響？答：（1）25,000,000英鎊(125,000,000-100,000,000)（2）預(yù)期美元貶值（3）通過賣出英鎊期貨合約來規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)（4）25,000,000/62,500=400張（每張英鎊期貨合約價(jià)值62500英鎊）（5）獲利250萬美元25,000,000（1.55-1.45）=2,500,000美元3某美國銀行發(fā)行一金額為500,000歐元的6個(gè)月期的定期存單，現(xiàn)行匯率為$1.18/。該銀行預(yù)計(jì)在6個(gè)月后匯率將可能發(fā)生變化，因此打算用外匯期權(quán)來規(guī)避未來償還的匯率風(fēng)險(xiǎn)。目前執(zhí)行價(jià)格為1.18/的6個(gè)月期的歐

37、元看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的交易價(jià)格分別為4美分和2美分。(1)該銀行該買入哪種期權(quán)？為什么？(2)假設(shè)6個(gè)月后的現(xiàn)匯匯率只可能為$1.16/.$1.18/.$1.20/三種情況，那么該銀行對應(yīng)的凈支付金額將分別是多少？答：（1）買歐元看漲期權(quán)。定期存單到期后需要以歐元還款。（2）若6個(gè)月后現(xiàn)匯匯率為$1.16/，則放棄行權(quán)，改為在現(xiàn)匯市場買入歐元，凈支付金額為500,000$1.16/+500,0000.04=600,000美元；若6個(gè)月后現(xiàn)匯匯率為$1.18/，則行權(quán)或在現(xiàn)匯市場買入歐元均可以，凈支付金額為500,000$1.18/+500,0000.04=610,000美元；若6個(gè)月后現(xiàn)匯匯率

38、為$1.20/，則行權(quán)買入歐元，凈支付金額為500,000$1.18/+500,0000.04=610,000美元，第九章1商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系？答：中間業(yè)務(wù)：為中介的或代理的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行較多地以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。不構(gòu)成商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)：指不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上但對資產(chǎn)負(fù)債表構(gòu)成潛在的實(shí)質(zhì)影響，不占用銀行資金但對銀行資金構(gòu)成或有損失的銀行業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)關(guān)系：狹義的中間業(yè)務(wù)并不能等同于表外業(yè)務(wù)，但表外業(yè)務(wù)卻屬于廣義的中間業(yè)務(wù)。2商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一般性質(zhì)是什

39、么？隨著中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和創(chuàng)新，中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)又發(fā)生哪些新變化？答：狹義的中間業(yè)務(wù)的一般性質(zhì)：（1）不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金（2）不占用或不直接占用客戶的資金（3）以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)（4）以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益變化：（1）占用資金（2）墊付資金（3）利用并出售信用（4）承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)（5）形成新的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的地位和作用？答：地位：面對銀行競爭劇烈、銀行利潤下降的局面，各國銀行都積極開拓新興的中間業(yè)務(wù)，以求在更高層次上進(jìn)行競爭，達(dá)到增加收入，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。其比重也在逐年提高。作用：(1)穩(wěn)定商業(yè)銀行收入增長的作用(2)分散風(fēng)險(xiǎn)和提高安全性的作用(3)對傳統(tǒng)的

40、存貸業(yè)務(wù)發(fā)揮聯(lián)動效應(yīng)(4)促進(jìn)新信用工具的創(chuàng)造和新業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域的開辟(5)促進(jìn)商業(yè)銀行資源的有效整合4傳統(tǒng)的一般性中間業(yè)務(wù)品種有哪些？它們各自的特點(diǎn)是什么？答：（1）結(jié)算業(yè)務(wù)（2）代理業(yè)務(wù)（3）擔(dān)保類業(yè)務(wù)（4）承諾類業(yè)務(wù)5創(chuàng)新的理財(cái)性中間業(yè)務(wù)品種又有哪些？它們各自的特點(diǎn)又是什么？答：（1）交易類中間業(yè)務(wù)（2）基金托管業(yè)務(wù)（3）咨詢顧問類業(yè)務(wù)（4）銀行卡業(yè)務(wù)6什么是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的成本管理？商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理的方法有哪些？答：中間業(yè)務(wù)成本管理，指在開展中間業(yè)務(wù)過程中，商業(yè)銀行對因中間業(yè)務(wù)活動而產(chǎn)生的各項(xiàng)支出進(jìn)行精確的核算和科學(xué)的管理，以使商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)活動體現(xiàn)經(jīng)營成本最低和收益最大的效

41、益最大化原則。方法：成本控制方法，成本核算方法，成本分析方法7什么是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理？商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性控制措施和技術(shù)性控制措施有哪些？答：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，是指商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)處理等方法，預(yù)防、回避、分散或轉(zhuǎn)移各類中間業(yè)各的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證中間業(yè)務(wù)正常、順利運(yùn)作以及資金安全的行為。中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性控制措施包括：(1)控制和化解中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理措施風(fēng)險(xiǎn)控制的組織設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)控建設(shè)對某些中間業(yè)務(wù)實(shí)施專業(yè)化管理(2)控制中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管措施中央銀行的監(jiān)管社會監(jiān)督行業(yè)自律中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)性控制措施

42、包括：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)管理建立中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的評估和監(jiān)測機(jī)制建立中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金補(bǔ)充機(jī)制(2)流動性風(fēng)險(xiǎn)(3)操作風(fēng)險(xiǎn)管理完善中間業(yè)務(wù)內(nèi)控管理機(jī)制提高中間業(yè)務(wù)人員的技術(shù)操作水平提高中間業(yè)務(wù)人員的道德水平提高中間業(yè)務(wù)技術(shù)保障系統(tǒng)的穩(wěn)定性建立中間業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度8商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品該如何定價(jià)？定價(jià)的目標(biāo)、方法和機(jī)制是什么？答：在定價(jià)前必須澄清幾個(gè)誤區(qū)，在提供主要業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提供一些輔助的、免費(fèi)的項(xiàng)目，以實(shí)現(xiàn)整體利益最大化而做出必要的犧牲，不同的銀行應(yīng)有自身的價(jià)格體系，即使對于同種業(yè)務(wù)，也應(yīng)有不同的價(jià)格。低價(jià)并不是搶占市場份額的最佳手段。對于同種業(yè)務(wù)在不同的地區(qū)，不同的客戶也應(yīng)采取不同的價(jià)

43、格。中間業(yè)務(wù)的定價(jià)目標(biāo)：(1)吸引客戶，擴(kuò)大市場份額的目標(biāo)(2)利潤最大化目標(biāo)(3)產(chǎn)品質(zhì)量市場領(lǐng)導(dǎo)地位目標(biāo)中間業(yè)務(wù)的定價(jià)方法:(1)成本補(bǔ)償法(2)需求導(dǎo)向法(3)關(guān)系定價(jià)法中間業(yè)務(wù)的定價(jià)機(jī)制:(1)夯實(shí)管理基礎(chǔ)，建立成本管理信息系統(tǒng)和客戶關(guān)系信息系統(tǒng)(2)轉(zhuǎn)換產(chǎn)品營銷機(jī)制，理順內(nèi)部關(guān)系(3)建立產(chǎn)品管理中心和產(chǎn)品經(jīng)理制度第十章1資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變。答：商業(yè)銀行的資產(chǎn)輻照管理理論分別經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論，負(fù)債管理理論，資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論三個(gè)階段。2商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的原則答：償還期對稱、目標(biāo)替代和風(fēng)險(xiǎn)分散。3商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)的核心參數(shù)。答：凈利息收入、凈資產(chǎn)利息率、利差。4銀行

44、經(jīng)理在確定資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)時(shí)需要考慮的因素。答：從股東立場出發(fā)，做出符合股東利益的決策滿足客戶合理的流動性需求管制因素，涉及到委托代理問題5.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的主要方法。答：(1)資金池法(2)資金配置法(3)線性規(guī)劃法(4)資產(chǎn)負(fù)債比例管理方法6我國的資產(chǎn)負(fù)債比例管理的發(fā)展以及指標(biāo)體系。1987年交通銀行提出了“總量、比例控制”、“總量平衡、結(jié)構(gòu)對稱”和“經(jīng)營目標(biāo)管理”等資產(chǎn)負(fù)債管理的構(gòu)想，并且對各分行提出了7項(xiàng)自控性指標(biāo)：(1)經(jīng)營活力指標(biāo)；(2)固定資產(chǎn)貸款指標(biāo)；(3)中長期貸款指標(biāo)；(4)單個(gè)單位貸款最高限額指標(biāo)；(5)抵押、貼現(xiàn)貸款指標(biāo)；(6)農(nóng)業(yè)貸款指標(biāo)；(7)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)固定資產(chǎn)

45、貸款指標(biāo)。1994年2月，中國人民銀行發(fā)布了關(guān)于對商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的通知，其指導(dǎo)思想是：適應(yīng)新的金融管理體制，增強(qiáng)商業(yè)銀行自我約束和自我發(fā)展能力，改進(jìn)人民銀行宏觀調(diào)控方式，保證銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。通知附件制定了9項(xiàng)指標(biāo)：(1)資本充足率：(2)存貸款比例不得超過75(3)中長期貸款比例(4)資產(chǎn)流動性比例(5)備付金比例(6)單個(gè)貸款比例(7)拆借資金比例(8)對股東貸款比例(9)貸款質(zhì)量指標(biāo)1996年12月中國人民銀行提出了關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法的通知具體而言，監(jiān)控性指標(biāo)包括：見書P311-P3137資產(chǎn)負(fù)債比例管理的施行對我國商業(yè)銀行的意義。（1

46、）資產(chǎn)負(fù)債比例管理推動了我國銀行從專業(yè)銀行向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變（2）資產(chǎn)負(fù)債比例管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行的自我約束（3）資產(chǎn)負(fù)債比例管理便于中央銀行的宏觀監(jiān)管第十一章1銀行管理者在日常經(jīng)營管理過程中會遇到什么風(fēng)險(xiǎn)？這些風(fēng)險(xiǎn)對銀行有何影響？答：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)，主要風(fēng)險(xiǎn)，會造成銀行損失資金。（2）流動性風(fēng)險(xiǎn)，如果客戶在一定時(shí)期紛紛集中提取存款，可能會導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。（3）利率風(fēng)險(xiǎn)，利率一般是銀行的主要收入，所以利率的變動會影響銀行的最終經(jīng)營收入。（4）外匯風(fēng)險(xiǎn)，外匯的變動會影響銀行持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債的價(jià)值。（5）市場風(fēng)險(xiǎn)，使未來的收益具有不確定性。（6）表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對負(fù)債產(chǎn)生影響。（7）技術(shù)與操作風(fēng)險(xiǎn)，由

47、于操作員或技術(shù)員造成的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行利益的損失。特別是信用卡的安全問題，網(wǎng)絡(luò)安全問題。（8）國家風(fēng)險(xiǎn)，損失一旦發(fā)生損失就會很驚人的，有時(shí)候還會引起連鎖反映，涉及到相關(guān)國家的外債償還能力。2一家銀行維持資金缺口為零或久期缺口為零就可以完全避免利率風(fēng)險(xiǎn)嗎？答：不能，資產(chǎn)缺口或久期缺口為零，僅代表當(dāng)信貸利率變化完全一致時(shí)，利率變動對凈利息收入無影響，當(dāng)變化不一致時(shí)，即使資金缺口為零，市場利率也會影響到凈利息的收入，且它只是考慮了一定計(jì)劃時(shí)期內(nèi)資金與利率變動關(guān)系，而未考慮資金的時(shí)間價(jià)值，它也受利率影響。所以不能完全無利率風(fēng)險(xiǎn)。3如何利用利率衍生工具來規(guī)避或防范利率風(fēng)險(xiǎn)？答：用利率期權(quán)、利率期貨、利率互換

48、來規(guī)避和防范利率風(fēng)險(xiǎn)。4.VaR是什么含義？如何利用VaR衡量銀行所持頭寸的市場風(fēng)險(xiǎn)？VaR:是指在今后特定期間（持有期間）內(nèi)，在特定概率范圍（置信水平）內(nèi)，資產(chǎn)組合因市場風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的最大損失估計(jì)值。度量市場風(fēng)險(xiǎn)公式：銀行資產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)值價(jià)格波動如果再對價(jià)格波動因素做進(jìn)一步細(xì)分，可表達(dá)為：銀行資產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)值價(jià)格敏感度潛在不利于收益的變動5信用風(fēng)險(xiǎn)有哪幾部分構(gòu)成？該如何衡量銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)并對其進(jìn)行管理？答：構(gòu)成：(1)違約風(fēng)險(xiǎn)(2)敞口風(fēng)險(xiǎn)(3)回收風(fēng)險(xiǎn)：擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，第三方保證風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)。衡量：(1)線性概率模型(2)線性判別模型(3)Logit模型和Probit模型(4)信用評分模型的缺陷管理：(1)額度系統(tǒng)及信用審查(2)信用品質(zhì)及評級(3)信用提升6.假設(shè)某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表如下：資產(chǎn)市場現(xiàn)值/萬元利率/%負(fù)債和股東權(quán)益市場現(xiàn)值/萬元利率/%現(xiàn)金3年期商業(yè)貸款5年期政府債券總計(jì)10060030010001412一年期定期存款4年期可轉(zhuǎn)讓定期存款（每年付息）5年期定期存款（到期付息和本金）總負(fù)債股東權(quán)益240400280