人力資源部年度管理費(fèi)用分析及控制

1、人力資源部年度管理費(fèi)用分析及控制措施費(fèi)用總體分析 工資、社會保險(xiǎn)和招聘培訓(xùn)三項(xiàng)費(fèi)用占到了管理費(fèi)用的84%，若再加上福利費(fèi)則占到了90%。其中工資由人員配置結(jié)構(gòu)與薪資制度決定，只能通過定編定員來控制工資總量；社會保險(xiǎn)費(fèi)國家強(qiáng)制繳納，具有不可控性；福利費(fèi)按比例在工資中計(jì)提，可控性較差；招聘培訓(xùn)費(fèi)是人力資源部一項(xiàng)主要的業(yè)務(wù)費(fèi)用，其占較大比例也屬正常，年初預(yù)算6萬元只是考慮到培訓(xùn)費(fèi)用,而沒有考慮到招聘費(fèi)用,故預(yù)算偏低。 對于折舊費(fèi)等其他發(fā)生額較小的支出（固定支出或者偶然支出），不做詳細(xì)分析。主要針對差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、小車費(fèi)用等彈性較大的可控費(fèi)用來分析控制。招聘培訓(xùn)費(fèi)用分析潛能培訓(xùn)的專

2、項(xiàng)費(fèi)用占72.88%，包括學(xué)生餐費(fèi)，則占到了整個(gè)招聘培訓(xùn)費(fèi)用的85.29%。東莞代北京招聘發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入人力資源部(本部分費(fèi)用沒有經(jīng)人力資源部確認(rèn))約5%年初招聘會的費(fèi)用與聯(lián)合辦學(xué)的費(fèi)用各約占5%，余下的其他項(xiàng)約占1%。整體看，潛能培訓(xùn)費(fèi)用比例偏大，原因：1、財(cái)務(wù)把員工手冊印刷費(fèi)7750元列入招聘培訓(xùn)費(fèi),占13.33%；2、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)遙遠(yuǎn),潛能培訓(xùn)中路費(fèi)11025元,占有18.96%；3、沒有自已獨(dú)立的培訓(xùn)場地,支付了高昂的場地及餐費(fèi)9195元;4、訓(xùn)練費(fèi)29960元,其它228元系藥品杯子等費(fèi)用.差旅費(fèi)用分析實(shí)習(xí)生來公司報(bào)到的路費(fèi)以及分配至各成員公司時(shí)的路費(fèi)支出比例較大，占到了整個(gè)差旅費(fèi)支出的

3、34.52%；校園招聘差旅費(fèi)約占29.50%；查廠和聯(lián)合辦學(xué)的差旅費(fèi)用分別占21.39%和11.57%。201X年差旅費(fèi)應(yīng)在此基礎(chǔ)上有所提高,因隨著聯(lián)合辦學(xué)學(xué)生的增加,學(xué)生來公司報(bào)到所發(fā)生差旅費(fèi)將相應(yīng)增加?？刂拼胧┎盥觅M(fèi)控制措施以后的實(shí)習(xí)生定向直接到成員公司報(bào)到，減少其從總部再分配到各成員公司的差旅費(fèi)用；增加校園招聘而儲備一定數(shù)量的人員，從而減少不定時(shí)人才市場招聘費(fèi)用； 本著實(shí)用有效的原則，可以在電話中溝通解決的決不出差，可以派遣一般職員解決的問題決不派遣主管出差，必須出差的提前安排好日程、盡力縮減出差期限。辦公費(fèi)用分析5月費(fèi)用超高，因校園招聘印刷了招聘專刊，支付印刷費(fèi)3200元；7月份潛能培

4、訓(xùn)領(lǐng)用一塊地毯800元，其他培訓(xùn)用品花費(fèi)也較多；9月送禮11條中南海，費(fèi)用也較高；6月的費(fèi)用中包含印刷勞動合同支出的696元；3月份集中領(lǐng)取了22包紙和2瓶墨粉，計(jì)671.40元；2月份表中費(fèi)用含一月和二月兩個(gè)月份的辦公費(fèi)用。如把員工手冊5770元的費(fèi)用列入其中,則費(fèi)用在一萬八千元以上.明年我部門辦公費(fèi)用應(yīng)考慮各種因素加以確定(因今年自已搞潛能培訓(xùn),單潛能培訓(xùn)辦公用品費(fèi)用預(yù)算一萬二千元)?？刂拼胧┺k公費(fèi)用控制措施通過上述分析，我們認(rèn)為人力資源部的辦公費(fèi)用支出還是較為平穩(wěn)的。但為降低成本，繼續(xù)做以下努力：提倡辦公實(shí)用節(jié)儉的風(fēng)氣，合理利用辦公用品，同時(shí)加強(qiáng)辦公用品領(lǐng)取的審核控制。 大力做好辦公資源

5、的重復(fù)利用，例如復(fù)印或打印東西時(shí)，盡可能紙張雙面使用；筆套也可反復(fù)使用，只領(lǐng)用筆芯即可等等。通訊費(fèi)用分析固定電話與移動電話比較每月通訊費(fèi)用分析在通訊費(fèi)用中，手機(jī)報(bào)銷費(fèi)用占62.22%，結(jié)合崗位業(yè)務(wù)實(shí)際制定相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，可控性較好。固定話費(fèi)中五、六、十、十一月份費(fèi)用較高，分析原因如下：5月由于進(jìn)行校園招聘與學(xué)校溝通，8月份開始新一輪的聯(lián)合辦學(xué),話費(fèi)較高,9月份開始各學(xué)?？疾?話費(fèi)較低,10月聯(lián)合辦學(xué)工作進(jìn)一步加強(qiáng)，所以電話費(fèi)較高；其中6月份由于財(cái)務(wù)部將電話費(fèi)入帳兩次，故費(fèi)用也較高（但實(shí)際只發(fā)生346.79元費(fèi)用）；11月在沖回6月份做重費(fèi)用的基礎(chǔ)上依然偏高，反映了當(dāng)時(shí)聯(lián)合辦學(xué)的強(qiáng)度以及當(dāng)月校園招

6、聘的聯(lián)系通話頻度。今年通訊費(fèi)用只是5-11共7個(gè)月的電話費(fèi)，明年預(yù)算應(yīng)注意考慮全年12個(gè)月的費(fèi)用?？刂拼胧╇娫捹M(fèi)用控制措施通過以上分析可知，在正常條件下人力資源部固定電話費(fèi)用在600元左右，加上移動電話費(fèi)，每月在1000元左右，并且較為穩(wěn)定。今后繼續(xù)從以下方面控制： 1、使用電話前理清思路，講話做到言簡意賅、長話短說 2、除招聘外,公司內(nèi)部事務(wù)盡量避免過多的長途電話，最大化發(fā)揮OA系統(tǒng)功能； 3、嚴(yán)格限制私人電話。業(yè)務(wù)招待費(fèi)分析說明10月份業(yè)務(wù)招待費(fèi)所占比例較大，為37.43%，原因是適值中秋，給政府業(yè)務(wù)接口部門送月餅，支出2000余元。由于現(xiàn)在政策取向發(fā)生質(zhì)的變化,絕對地向勞動者一方傾斜,勞動監(jiān)察力度及次數(shù)逐年增加，以及招聘培訓(xùn)的需要，該項(xiàng)開支還會不斷地提高。以最少的投入爭取最大的效益一向是我們辦事的原則,能減則減，今年本部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算過少,在某種程度上影響了業(yè)務(wù)的發(fā)展。用車費(fèi)用分析與控制措施5月份有校園招聘，7月份進(jìn)行潛能培訓(xùn)、9月份查廠出差、12月份外出招聘用車也較多，在圖表中皆有反映?？刂拼胧?、減少請車次數(shù)，若無必要不申請用車； 2、提倡搭順路車、乘公交車等