MDI改性環(huán)氧樹脂項目純粹風險管理【范文】

1、泓域/MDI改性環(huán)氧樹脂項目純粹風險管理MDI改性環(huán)氧樹脂項目純粹風險管理xxx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110174881 一、 財產損失度量 PAGEREF _Toc110174881 h 2 HYPERLINK l _Toc110174882 二、 責任損失度量 PAGEREF _Toc110174882 h 6 HYPERLINK l _Toc110174883 三、 純粹風險管理 PAGEREF _Toc110174883 h 10 HYPERLINK l _Toc110174884 四、 純粹風險概念 PAGEREF _T

2、oc110174884 h 11 HYPERLINK l _Toc110174885 五、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110174885 h 11 HYPERLINK l _Toc110174886 六、 技術發(fā)展趨勢 PAGEREF _Toc110174886 h 14 HYPERLINK l _Toc110174887 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc110174887 h 16 HYPERLINK l _Toc110174888 八、 公司概況 PAGEREF _Toc110174888 h 17 HYPERLINK l _Toc110174889 公司合并資產負債

3、表主要數據 PAGEREF _Toc110174889 h 18 HYPERLINK l _Toc110174890 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc110174890 h 18 HYPERLINK l _Toc110174891 九、 建設進度分析 PAGEREF _Toc110174891 h 19 HYPERLINK l _Toc110174892 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc110174892 h 19 HYPERLINK l _Toc110174893 十、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc110174893 h 21 HYPERLIN

4、K l _Toc110174894 建設投資估算表 PAGEREF _Toc110174894 h 23 HYPERLINK l _Toc110174895 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc110174895 h 23 HYPERLINK l _Toc110174896 流動資金估算表 PAGEREF _Toc110174896 h 25 HYPERLINK l _Toc110174897 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc110174897 h 26 HYPERLINK l _Toc110174898 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc11017489

5、8 h 27財產損失度量在風險度量中，對直接損失幅度的估算有時候并不是直接應用實際直接損失金額，而是用財產的價值乘以損失率。因為損失率相對于各項財產的損失金額來說，更容易有一個大致的標準，因此，在對公司財產進行風險分析時，就要評估其財產的價值。財產價值的評估方法有很多，常見的方法包括重置成本法、收益現值法和清算價格法等。本章重點講述重置成本法。運用重置成本法評估資產的價值，就是用這項資產的現時特價完全重置成本（簡稱重置全價）減去應扣損耗或貶值，即：資產評估價值=資產重置成本資產實體性貶值資產功能性貶值資產經濟性貶值1、重置成本的估算（1）重置核算法。它是指按資產成本的構成，把以現行市價計算的全

6、部購建支出按其計入成本的形式，將總成本區(qū)分為直接成本和間接成本來估算重置成本的一種方法。直接成本是指直接可以構成資產成本支出的部分，間接成本是指為建造、購買資產而發(fā)生的管理費，總體設計制圖等項支出。（2）物價指數法。這種方法是在資產歷史成本基礎上，通過現時物價指數確定其重置成本。物價指數法估算的重置成本，僅考慮了價格變動因素，因而確定的是復原重置成本；而重置核算法既考慮了價格因素，也考慮了生產技術進步和勞動生產率的變動因素，因而可以估算復原重置成本和更新重置成本。同時，物價指數法建立在不同時期的某一種或某類甚至全部資產的物價變動水平上：而重置核算法建立在現行價格水平與購建成本費用核算的基礎上，

7、一項科學技術進步較快的資產采用物價指數法估算的重置成本往往會偏高。物價指數法和重置核算法也有其相同點，都是建立在利用歷史資料的基礎上。（3）功能價值法，也稱生產能力比例法。這種方法是尋找一個與被評估資產相同或相似的資產為參照物，計算其每一單位生產能力價格或參照物與被評估資產生產能力的比例，據以估算被評估資產的重置成本。前提條件和假設是資產的成本與其生產能力呈線性關系，生產能力越大，成本越高，而且是呈正比例變化。（4）規(guī)模經濟效益指書法。由于規(guī)模經濟效益作用的結果，資產生產能力和成本之間只呈同方向變化，而不是等比例變化。（5）統(tǒng)計分析法。在用成本法對企業(yè)整體資產及某一項同類型資產進行評估時，為了

8、簡化評估業(yè)務，還可以采用統(tǒng)計分析法確定某類資產重置成本。第一，在核實資產數量的基礎上，把全部資產按照適當標準化分為若干類別：第二，在各類資產中抽樣選擇適量具有代表性的資產，估算其重置成本：第三，依據分類抽樣估算資產的重置成本額與賬面歷史成本，計算出分類資產的調整系數。根據調整系數估算被評估資產的重置成本。2、實體性貶值的估算實體性貶值的估算，一般可以采取以下幾種方法：（1）觀察法。（2）公式計算法。3、功能性貶值的估算功能性貶值是由于技術相對落后造成的貶值。功能性貶值的估算可以按下列步驟進行：（1）將被評估資產的年運營成本與功能相同但性能更好的新資產的年運營成本進行比較。（2）計算二者的差別，

9、確定凈超額運營成本。凈超額運營成本是超額運營成本扣除所得稅以后的余額。（3）估計被評估資產的剩余壽命。（4）以適當的折現率將被評估資產在剩余壽命內每年的超額運營成本折現，這些折現值之和就是被評估資產功能性損耗（貶值）。4、經濟性貶值的估算經濟性貶值是由于外部環(huán)境變化引起資產閑置、收益下降等而造成的資產價值損失。責任損失度量法律責任中的刑事責任和行政責任根據相應的刑事法律和行政法律規(guī)范進行界定，民事責任中的違約責任依據合約規(guī)定界定責任方的責任大小，因此本章的責任損失度量是指民事侵權責任損失的度量，侵權責任損失主要是指企業(yè)依據侵權行為所造成的損害程度和大小而承擔的經濟賠償，以及相應的訴訟費、辯護費

10、等法律費用支出。損害是侵權行為所造成的一種后果，具體表現為受害人的死亡、人身傷害、精神痛苦以及各種形式的財產損害，相應的賠償原則因損害類型而異。1、財產損失賠償財產損害是指受害人因其財產受到侵害而造成的經濟損失，它是可以用金錢的具體數額加以計算的實際物質財富的損失。第一，財產損害可以分為直接損失和間接損失兩種，侵權人既要對現有財產的直接減少進行賠償，也要對在正常情況下實際上可以得到的利益即間接損失進行賠償。直接損失是行為人的加害行為所直接造成的被侵權人的財產減少，如侵犯財產權而造成的財物的損壞、滅失，都屬于直接損失，都應當全部賠償，間接損失原則上也應當全部賠償。因為在正常情況下，被侵權人本應當

11、得到這些利益，只是由于侵權人的侵害才使這些可得利益沒有得到。這種損失雖然與直接損失有些區(qū)別，但這種區(qū)別只是形式上的，實質上并沒有區(qū)別。對于間接損失如果不能全部予以賠償，被侵權人的權利就得不到全部保護，同時侵權人的違法行為也得不到應有的制裁。因此，間接損失也應當全部賠償。這里所說的間接損失，是客觀的、實際的損失，是有切實依據的可得利益損失，并不是主觀臆想的損失，對于這樣的損失，必須予以全部賠償。第二，需要賠償合理損失。在實行全部賠償原則的時候，必須有一個前提，就是予以賠償的損失必須是合理的。不合理的損失不應賠償。中華人民共和國侵權責任法規(guī)定的“按照損失發(fā)生時的市場價格或者其他方式計算”，體現的就

12、是賠償合理損失，按照這一規(guī)定，計算財產損失的基本方法是按照損失發(fā)生時的市場價格。這個方法基本可行，但存在一些問題，例如，如果損害發(fā)生時市場價格較低而案件審判時市場價格較高，按照損害發(fā)生時的市場價格計算，就對補償受害人的損失不利。如果損害發(fā)生時市場價格較高而案件審判時價格較低，則這樣的計算方法是比較合理的。對此，應當著重解讀后一個說法，即“或者其他方式計算”，可以采取實事求是的方法確定損失范圍，確定賠償數額。第三，實行損益相抵。實行全部賠償，必須從全部損失中扣除新生利益，實行損益相抵。對此，應當依照損益相抵原則，進行科學、準確的計算，對其相抵以后的損失額，予以全部賠償。第四，財產損害賠償是否適用

13、預期利益損失規(guī)則。制定中華人民共和國侵權責任法的過程中，專家對財產損害賠償是否應當適用預期利益損失規(guī)則，進行了研究，最終立法沒有采納，但這種規(guī)則是應當考慮的。例如，沈陽故宮門前上馬石毀損案中，上馬石被新手司機在倒車中撞折，經過鑒定，損失達數千萬元之多，但侵權人無此巨額利益的損害預期。北京市植物園試驗栽培的葡萄被他人偷吃，損失價值也達數千萬元，侵權人也無此預期。如果按照實際損失賠償，亦不公平。如果適用預期利益損失原則，確定適當的賠償數額，則較為穩(wěn)妥。故應當在司法實踐中總結經驗，將來在司法解釋中解決。2、非財產損害賠償（1）人身損害賠償，人身損害是指侵害他人的身體所造成的物質機體的損害，根據損害的

14、程度不同，可以分為一般傷害、殘疾和死亡三種類型。無論是一般傷害、殘疾還是死亡，均屬于對他人身體的損害。因此，人身損害的賠償首先涉及的就是對他人身體造成的“物質”性損害和應承擔的賠償責任。然而，人身損害不能僅以受害者遭到損害的物質機體本身的價值作為賠償的確定標準，還應考慮受損機體得以恢復所需的全部費用。（2）精神損害賠償。精神損失是指當受害人的名譽權和隱私權等人格權受到侵害時精神上的痛苦。中華人民共和國民法通則第120條第11款規(guī)定：公民的姓名權、肖像權、名譽權、榮譽權受到侵害的，有權要求停止侵害，恢復名譽，消除影響，賠禮道歉，并可以要求賠償損失，法人的名稱權、名譽權、榮譽權受到侵害的，適用前款

15、規(guī)定。最高人民法院精神損害賠償責任的解釋對精神損害賠償的適用范圍做了界定，擴大了賠償范圍。精神損害表現為生理上或者心理上痛苦的損害，是一種無形損害。它不能像財產損害那樣，可以通過一定的標準加以確定，對于精神受到損害的人給予金錢賠償，并不具有等價性，而是具有補償、懲戒的特征。最高人民法院精神損害賠償責任的解釋列出了確定精神損害賠償額的注意事項：第一，因侵權致人精神損害的，只有造成嚴重后果的，受害人才有權請求精神損害賠償撫慰金/如未造成嚴重后果，受害人請求賠償精神損害的，一般不予以支持。第二，精神損害的賠償數額根據以下因素確定：侵權人的過錯程度，法律另有規(guī)定的除外：侵害的手段、場合、行為方式等具體

16、情節(jié)：侵權行為所造成的后果：侵權人的獲利情況：侵權人承擔責任的經濟能力：受訴法院所在地平均生活水平。純粹風險管理純粹風險具有可保性，因而財產損失風險、責任風險和人力資本風險這三大類純粹風險主要是通過保險進行管理，保險的具體方法在第6章詳細介紹?，F代公司無一不是把追求股東價值最大化作為自己的最高目標和企業(yè)生存的宗旨。但是，大多數公司都在全力以赴地提高公司營業(yè)額，和利潤，忽略了努力降低企業(yè)風險也是擴大股東價值的重要一環(huán)。商業(yè)決策和投資總是與冒險相伴而行，有些企業(yè)家因為敢于冒險、抓住機遇；而企業(yè)管理則不然，保證穩(wěn)健運營才是制勝的關鍵。然而，商業(yè)經營永遠處于種種威脅之中：計算機故障、火災、環(huán)境污染、財

17、務欺詐、決策失誤、產品被迫招回等。風險的存在要求企業(yè)管理者必須嚴肅對待企業(yè)風險。怎樣界定商業(yè)經營中哪些是最重要的危險、如何減少這些危險發(fā)生的概率一如果真的發(fā)生的話，又該如何把危險的影響控制在最低限度之內？商業(yè)風險范圍很廣，這里只討論純粹風險。純粹風險管理的本質是將未來不確定的損失以最經濟的方式轉變?yōu)楝F實的成本，諾基亞公司關于純粹風險管理的案例將揭示這個如此簡單的道理是如何通過最科學有效的管理手段來實施的。純粹風險概念純粹風險是指只有損失機會而無獲利可能的風險。一般而言，危害性風險，如房屋所有者面臨的火災風險、汽車發(fā)生碰撞，幾乎都是純粹風險。純粹風險通常是靜態(tài)風險，即在社會、經濟、政治、技術以及

18、組織等方面正常的情況下，自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致的損失或損害的風險，如地震、暴風雨與意外傷害事故等造成的損失或損害。純粹風險通常也是非系統(tǒng)性風險，即風險效應能被抵消的風險。如在保險公司的運行中，保險人通過匯集被保險人或投保人轉移的風險，利用大數法則和風險自發(fā)機制的作用，可以分散或互相抵消一些風險效應。企業(yè)所面臨的純粹風險主要包括財產損失風險、責任風險和人力資本風險。產業(yè)環(huán)境分析突出科技創(chuàng)新核心地位，引領帶動產業(yè)創(chuàng)新、企業(yè)創(chuàng)新、市場創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、業(yè)態(tài)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新，推動形成以創(chuàng)新為主要引領和支撐的經濟體系。1、完善科技創(chuàng)新體系。圍繞優(yōu)化創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)，營造創(chuàng)新良好環(huán)境，深化科技體制

19、改革。組建以企業(yè)為主導的產業(yè)技術創(chuàng)新戰(zhàn)略聯盟，實施重大關鍵共性技術協(xié)同攻關，力爭在重點領域取得突破。完善創(chuàng)新要素供給，建立從實驗研究、中試到生產的全過程科技創(chuàng)新融資模式，促進科技成果資本化、產業(yè)化，加強知識產權保護，改進新技術、新商業(yè)模式準入管理，提升知識、技術和管理的效益。2、建設科技創(chuàng)新平臺。著眼鞏固現有基礎、提升支撐能力，打造一批高端創(chuàng)新研發(fā)平臺。依托高校、科研院所和企業(yè)，積極參與國家大科學工程建設。構建重大科技基礎設施和種質、遺傳資源庫，推動科研基礎設施和大型科研儀器向社會開放。爭取建設一批國家協(xié)同創(chuàng)新中心、國家重點實驗室，優(yōu)化工程實驗室、企業(yè)技術中心等創(chuàng)新平臺布局，完善研究、開發(fā)、試

20、驗條件，鼓勵開展技術交流與合作。建立技術交易市場等創(chuàng)新服務平臺，推動創(chuàng)新成果與企業(yè)有效對接。注重引進和聯合開發(fā)，推動建設大學科技園和科技企業(yè)孵化器、孵化基地。積極利用域外創(chuàng)新資源，支持骨干企業(yè)在發(fā)達地區(qū)設立研發(fā)機構。3、提升科技創(chuàng)新能力。進一步落實高校和科研院所自主權，發(fā)揮創(chuàng)新基礎作用，強化企業(yè)的創(chuàng)新主體作用，帶動區(qū)域創(chuàng)新能力提升。瞄準有重大應用前景領域，積極參與國際大科學計劃和國家重大科技項目，力爭在基礎研究環(huán)節(jié)取得重大進展。聚焦國家戰(zhàn)略導向和重點產業(yè)發(fā)展，引導和鼓勵企業(yè)加大研發(fā)投入，加強共性技術、核心技術攻關，力爭在新能源汽車、生物醫(yī)藥、生物制造、衛(wèi)星數據應用、高端裝備制造、無人機等領域實

21、現重大技術突破。4、實施“互聯網+”行動計劃。發(fā)展分享經濟，加快互聯網的創(chuàng)新成果與經濟社會各領域深度融合，促進技術進步、效率提升和組織變革。圍繞先進制造、現代農業(yè)、金融服務、信息惠民、高效物流、社會治理等領域，推進實施“互聯網+”重大工程，加快發(fā)展基于互聯網的醫(yī)療、健康、養(yǎng)老、教育、社會保障、能源、環(huán)保等新興服務，推動移動互聯網、物聯網、云計算、大數據、空間地理信息集成等新一代信息技術的創(chuàng)新應用，推進產業(yè)組織模式和商業(yè)模式創(chuàng)新，促進新業(yè)態(tài)、新經濟高效有序發(fā)展。5、營造大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新局面。進一步放開市場、規(guī)范市場、營造市場，打造支持民營經濟發(fā)展的良好營商環(huán)境，壯大一批主業(yè)突出、核心競爭力強的

22、民營企業(yè)集團和龍頭企業(yè)，努力降低中小微企業(yè)成本，推動民營經濟大發(fā)展快發(fā)展。實施“互聯網+”創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，積極培育創(chuàng)客空間等新型孵化器，打造一批眾創(chuàng)、眾包、眾扶、眾籌創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺。推進新興產業(yè)“雙創(chuàng)”三年行動計劃，建立一批新興產業(yè)“雙創(chuàng)”示范基地。技術發(fā)展趨勢1、基于環(huán)保要求的無鉛化、無鹵化趨勢自2006年7月1日起，歐盟兩個指令WEEE和ROHS正式實施，要求對電子產品的重金屬和阻燃劑加強管理，以及投放于市場的新電子和電器設備不能超標含有鉛、汞、鎘、六價鉻、多溴聯苯和多溴聯苯醚等物質或元素，標志著電子行業(yè)進入“無鉛無鹵”時代。世界各國陸續(xù)響應，我國電子信息產品污染控制管理辦法等法律法規(guī)也相繼出臺，

23、限制了鉛、多溴聯苯（溴為鹵族元素）等物質使用。無鉛制程意味著在制造覆銅板的焊錫工藝中不能使用熔點較低的錫鉛材料，而作為替代材料的無鉛錫膏熔點更高，覆銅板基板需要承受更高的溫度、更大的熱沖擊和熱應力，對電子樹脂的芳雜環(huán)密度和交聯密度提出更高要求。無鹵化也意味著電子樹脂需啟用鹵素以外的新型阻燃劑（如磷系阻燃劑），電子樹脂生產企業(yè)需平衡其阻燃性能、成本、對耐熱性能等其他性能的影響。因此，具備無鉛制程專用、無鹵素等特性的環(huán)保型電子樹脂成為主要研發(fā)和制造方向之一。2、電路集成度促進輕薄化趨勢隨著智能手機、可穿戴設備等電子產品日趨體積小、質量輕、功能復雜和智能化方向發(fā)展，以導通孔微小化、導線精細化和介質層

24、薄型化為技術特征的高密度互連印刷線路板（HDI）產品迅速興起。HDI就是高密度、細線條、小孔徑和超薄型印制電路板，能提供更高密度的電路互聯、能容納更多的電子元器件組件，有利于先進封裝技術的使用，可使信號輸出品質有較大提升，使電子電器產品在進一步走向小型化的同時，在功能和性能上亦有大幅度的改善。根據Prismark統(tǒng)計及預測，2021年HDI產值增長至118.11億美元，占印刷電路板銷售額比例提升至14.60%，展現出良好的發(fā)展勢頭，預計到2026年全球HDI產值將提升到150.12億美元。在HDI技術升級過程中，階數與層數增加使得壓合次數增加，促進了電子樹脂的技術升級。由于電子樹脂的熱穩(wěn)定性直

25、接影響覆銅板壓合工藝精度，因此，要求電子樹脂的特性能夠實現覆銅板在熱尺寸穩(wěn)定性、玻璃化轉變溫度等方面的更好表現。3、通訊技術發(fā)展推動高頻高速趨勢隨著5G通信技術、汽車智能化的迅速發(fā)展以及數據中心、云計算的需求快速增長，數據傳輸帶寬及容量呈幾何級數增加，其對各類電子產品的信號傳輸速率和傳輸損耗的要求都顯著提高。因此驅動覆銅板行業(yè)向高頻高速演進，其中高頻覆銅板主要應用于基站、衛(wèi)星通訊的天線射頻部分，以及汽車輔助駕駛的毫米波雷達，高速覆銅板則應用于服務器、交換機和路由器等網絡設備的電路中。在高頻高速環(huán)境下，信號本身的衰減很嚴重，此外，信號在介質中的傳輸會受到覆銅板本身特性的影響和限制，從而造成信號失

26、真甚至喪失。通訊技術對信號傳輸的要求主要在于低傳輸損耗、低傳輸延遲。其中，信號傳輸損耗主要包括導體損耗與介質損耗，其中介質損耗與介質材料的介電常數（Dk）、介電損耗（Df）呈正比，信號傳輸延遲與介質材料的介電常數（Dk）呈正比，為了降低信號傳輸損耗和延遲，高頻高速覆銅板對其基材提出了降低介質材料的Dk與Df值的要求。一般而言，降低覆銅板介質材料的Dk和Df主要通過樹脂種類選擇、玻璃纖維布種類選擇及基板樹脂含量調整來實現。覆銅板行業(yè)內主要根據Df將覆銅板分為四個等級，傳輸速率越高對應需要的Df值越低。以5G通信為例，其理論傳輸速度10-56Gbps，對應覆銅板的介質損耗性能至少需達到低損耗等級，

27、基于環(huán)氧樹脂的覆銅板材料逐漸難以滿足高頻高速應用需求，具有規(guī)整分子構型和固化后較少極性基團產生的苯并噁嗪樹脂、馬來酰亞胺樹脂、官能化聚苯醚樹脂等新型電子樹脂的設計與開發(fā)成為最新技術趨勢。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為

28、公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團）有限公司2、法定代表人：袁xx3、注冊資本：1490萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2011-2-47、營業(yè)期限：2011-2-

29、4至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額3477.442781.952608.08負債總額1104.87883.90828.65股東權益合計2372.571898.061779.43公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入13930.7611144.6110448.07營業(yè)利潤2915.182332.142186.38利潤總額2723.082178.462042.31凈利潤2042.311593.001470.46歸屬于母公司所有者的凈利潤2042.31

30、1593.001470.46建設進度分析（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xxx（集團）有限公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容1234567891011121可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施本期項目計劃在獲得土地使用權后動工建設。為了確保項目按進度計劃順利進行，同時為了節(jié)約項目

31、建設時間，根據該項目的建設和運營特點，項目建設單位擬采用以下具體保障措施：1、項目建設單位要合理安排設計、采購和設備安裝的時間，在工作上交叉進行，最大限度縮短建設周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個項目分期、分段建設，進行項目分解、工期目標分解，按項目的適應性安排施工，各主體工程的施工期叉開實施。3、在技術交流談判同時，提前進行設計工作。對于制造周期長的設備，提前設計，提前定貨。融資計劃應比資金投入計劃超前，時間及資金數量需有余地。4、項目建設單位組建一個投資控制小組，負責各期投資目標管理跟蹤，各階段實際投資與計劃對比，進行投資計劃調整，分析原因采取措施

32、，確保該項目建設目標如期完成。投資估算及資金籌措（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資7846.85萬元，包括：工

33、程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計6931.68萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為4149.36萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2616.71萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為165.61萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設

34、其他費用為685.55萬元。（五）預備費本期項目預備費為229.62萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用4149.362616.71165.616931.681.1建筑工程費4149.364149.361.2設備購置費2616.712616.711.3安裝工程費165.61165.612其他費用685.55685.552.1土地出讓金293.91293.913預備費229.62229.623.1基本預備費119.94119.943.2漲價預備費109.68109.684投資合計7846.85（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，

35、其中申請銀行貸款3957.68萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息96.96萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息96.9696.960.001.1.1期初借款余額3957.681.1.2當期借款3957.683957.680.001.1.3當期應計利息96.9696.960.001.1.4期末借款余額3957.683957.681.2其他融資費用1.3小計96.9696.960.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計96.9696.96

36、0.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為2416.40萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產9509.3410972.3211703.8114629.761.1應收賬款4279.204937.545266.716583.391.2存貨3328.273840.324096.345120.421.2.1原輔材料998.481152.101228.901