ABC地產(chǎn)-財(cái)務(wù)目標(biāo)流程

1、財(cái)務(wù)目標(biāo)流程ABC地產(chǎn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)優(yōu)化項(xiàng)目 | 01-Aug-22 2流程圖標(biāo)注釋連接至同一流程某個(gè)步驟文檔判定手工操作步驟本流程中連接至同一流程的其它步驟設(shè)置判定條件，如是否經(jīng)過(guò)審批由系統(tǒng)自動(dòng)執(zhí)行或在后臺(tái)執(zhí)行（如：定期接口程序）流程中生成的/創(chuàng)建的/使用的文檔，請(qǐng)具體寫明文檔名稱進(jìn)程由手工輸入的信息，如鍵盤輸入、開關(guān)設(shè)置、按鈕控制等系統(tǒng)名稱手動(dòng)輸入起始/終結(jié)符標(biāo)識(shí)出流程的開始和結(jié)尾數(shù)據(jù)可以輸入的數(shù)據(jù)和生成的可以被輸出的數(shù)據(jù)批注對(duì)流程的具體步驟添加批注分隔符在某個(gè)流程中添加分隔符來(lái)分隔不同的子流程或時(shí)間段系統(tǒng)名稱自動(dòng)執(zhí)行引用其它流程在本流程中引用其它流程KCP關(guān)鍵控制點(diǎn)標(biāo)記某個(gè)流程步驟是關(guān)鍵控制點(diǎn)

2、 | 01-Aug-22 3目 錄記賬到報(bào)表采購(gòu)到付款訂單到收款現(xiàn)金管理預(yù)算管理 | 01-Aug-22 4記賬到報(bào)表-績(jī)效考核指標(biāo)會(huì)計(jì)科目：維護(hù)會(huì)計(jì)科目表的及時(shí)性：從接收經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的科目變更申請(qǐng)起，天內(nèi)完成操作的數(shù)量占總申請(qǐng)數(shù)量的比率，以及逾期的天數(shù)維護(hù)會(huì)計(jì)科目表的差錯(cuò)率：與維護(hù)會(huì)計(jì)科目相關(guān)的投訴的數(shù)量占總的維護(hù)數(shù)量的比率總賬：月末總賬記賬依據(jù)傳遞的及時(shí)性（例如工資和福利費(fèi)）：及時(shí)傳遞的記賬依據(jù)占總的記賬依據(jù)的比率月末總賬記賬依據(jù)的差錯(cuò)率：總賬會(huì)計(jì)對(duì)依據(jù)質(zhì)量的投訴的數(shù)量占總的記賬依據(jù)數(shù)量的比率記錄總賬的及時(shí)性：從收到有效的記賬依據(jù)起，天內(nèi)完成操作的數(shù)量占總記賬數(shù)量的比例，以及逾期的天數(shù)記錄總賬

3、的差錯(cuò)率：調(diào)整錯(cuò)誤憑證的數(shù)量占總記賬憑證的比率月末關(guān)賬的及時(shí)性：是否按規(guī)定日期關(guān)賬，以及逾期天數(shù)掃描：掃描憑證附件的及時(shí)性：及時(shí)掃描的單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率掃描憑證附件的差錯(cuò)率：由于差錯(cuò)被退回的掃描單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率報(bào)表：報(bào)表（法定報(bào)表、管理報(bào)表）上交的及時(shí)性：是否按規(guī)定日期上交報(bào)表，以及逾期天數(shù)報(bào)表的差錯(cuò)率：含錯(cuò)誤報(bào)表信息的報(bào)表占報(bào)表總數(shù)的比率 | 01-Aug-22 5A2R-01 會(huì)計(jì)科目維護(hù)注釋:制圖人:版本:日期:申請(qǐng)?jiān)黾踊騽h除科目科目變動(dòng)申請(qǐng)表開始項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管是否有必要增加或刪除科目是結(jié)束用友NC統(tǒng)一將增加或刪除的科目維護(hù)到每個(gè)項(xiàng)目公司的賬套是否有必要增加

4、或刪除科目，是否批準(zhǔn)新增的科目名稱和代碼集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)副總監(jiān)是否有必要增加或刪除科目，是否批準(zhǔn)新增的科目名稱和代碼是OA下發(fā)增加或刪除科目通知集團(tuán)財(cái)務(wù)部主數(shù)據(jù)維護(hù)員接收通知并將科目表備案OA批準(zhǔn)增加或刪除科目將科目表備案是確定科目名稱和代碼KCPKCPKCPKCP否否否 | 01-Aug-22 6A2R-02 總賬記賬日常記賬注釋:制圖人:版本:日期:責(zé)任會(huì)計(jì)記賬所需的紙質(zhì)原始單據(jù)總賬憑證開始審核記賬依據(jù)結(jié)束會(huì)計(jì)主管用友NC在中國(guó)準(zhǔn)則主賬簿登記憑證制單清查憑證的附件是否齊全檢查所使用的會(huì)計(jì)科目是否正確網(wǎng)銀查詢記賬所需的原始單據(jù)用友NC其他子模塊傳來(lái)的記賬依據(jù)原始單據(jù)用友NC將

5、中國(guó)準(zhǔn)則主賬簿下記賬憑證折算到中國(guó)稅賬KCPKCP掃描查詢記賬所需的原始單據(jù)注:在掃描系統(tǒng)上線前，全部采用紙質(zhì)文檔用友NC審核憑證入賬 | 01-Aug-22 7A2R-03 總賬記賬 - 轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬注釋:制圖人:版本:日期:責(zé)任會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬所需的紙質(zhì)原始單據(jù)轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬憑證開始審核轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬依據(jù)結(jié)束會(huì)計(jì)主管用友NC登記憑證制單清查憑證的附件是否齊全檢查所使用的會(huì)計(jì)科目是否正確掃描轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬所需的原始單據(jù)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬所需的原始單據(jù)用友NC其他子模塊傳來(lái)的轉(zhuǎn)賬/沖銷/調(diào)賬依據(jù)原始單據(jù)系統(tǒng)中生成月末調(diào)整憑證列表財(cái)務(wù)副總監(jiān)用友NC將中國(guó)準(zhǔn)則下記賬憑證折算到中國(guó)稅

6、賬財(cái)務(wù)經(jīng)理KCPKCPKCPKCP注:在掃描系統(tǒng)上線前，全部采用紙質(zhì)文檔審閱用友NC審核憑證入賬審閱KCP | 01-Aug-22 8A2R-04 期末結(jié)賬 注釋:制圖人:版本:日期:開始審核確認(rèn)結(jié)束總賬會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)主管明源售樓系統(tǒng)核對(duì)當(dāng)月的預(yù)收收入完畢網(wǎng)銀核對(duì)銀行余額完畢用友NC內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬完畢明源工程成本工程暫估成本本月結(jié)算完畢用友NC上市范圍內(nèi)各公司與集團(tuán)內(nèi)上市范圍外對(duì)賬完畢倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)完畢各部門上報(bào)本月預(yù)提的費(fèi)用完畢用友NC固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付子模塊、報(bào)賬中心結(jié)賬完畢審核確認(rèn)（詳見關(guān)賬時(shí)間表）審核憑證所需的單據(jù)是否已經(jīng)完整是否費(fèi)用預(yù)提單KCPKCPKCP期末結(jié)賬清單總體審核確

7、認(rèn)關(guān)賬用友NC關(guān)賬 | 01-Aug-22 9A2R-05 公司間交易 注釋:制圖人:版本:日期:開始A項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)B項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)審核記賬的原始單據(jù)結(jié)束確認(rèn)記賬的原始單據(jù)真實(shí)有效,相關(guān)批準(zhǔn)文件齊備掃描掃描記賬的原始單據(jù)并發(fā)送給對(duì)方公司應(yīng)收/應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC接收往來(lái)掛賬單用友NC編制往來(lái)掛賬單（協(xié)同）掃描接收原始單據(jù)B項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)主管清查憑證的附件是否齊全檢查所使用的會(huì)計(jì)科目是否正確審核原始單據(jù)審核憑證所需的單據(jù)是否已經(jīng)完整用友NC編制反向掛賬單并調(diào)整適當(dāng)?shù)娜胭~科目（協(xié)同）是否記賬原始單據(jù)用友NC將憑證入賬用友NC系統(tǒng)通知A公司往來(lái)交易已記賬KCPKCPKCPKCPKCPKCP用友NC審核憑證入

8、賬 | 01-Aug-22 10A2R-06 合并和報(bào)表 合并及合并報(bào)表注釋:制圖人:版本:日期:開始項(xiàng)目公司報(bào)表會(huì)計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)表會(huì)計(jì)催繳缺少的報(bào)表結(jié)束用友NC上交costing表用友NC上交管理報(bào)表用友NC上交用于合并的法定報(bào)表（根據(jù)香港準(zhǔn)則、中國(guó)準(zhǔn)則賬簿數(shù)據(jù)）用友NC財(cái)務(wù)報(bào)表模塊接收各項(xiàng)目公司的上交的報(bào)表（根據(jù)香港準(zhǔn)則、中國(guó)準(zhǔn)則賬簿數(shù)據(jù)）審核各報(bào)表是否已經(jīng)齊全，是否報(bào)表符合各項(xiàng)規(guī)定監(jiān)督修改不合規(guī)的報(bào)表是否用友NC生成合并報(bào)表（包括香港準(zhǔn)則、中國(guó)準(zhǔn)則）合并報(bào)表用友內(nèi)部往來(lái)抵銷用友合并報(bào)表用友NC生成抵銷分錄抵銷分錄KCPKCPKCPKCPKCP各類調(diào)整憑證已入賬 | 01-Aug-22 1

9、1A2R-07 成本中心變更注釋:制圖人:版本:日期:申請(qǐng)?jiān)黾踊騽h除成本中心，申請(qǐng)更改利潤(rùn)中心為成本中心成本中心變動(dòng)申請(qǐng)表開始項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)/集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管是否有必要變更成本中心是結(jié)束用友NC統(tǒng)一將成本中心的變更維護(hù)到COA的維度中是否有必要變更成本中心，是否批準(zhǔn)新增的科目名稱和代碼集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)副總監(jiān)是否有必要變更成本中心，是否批準(zhǔn)新增的科目名稱和代碼是OA下發(fā)成本中心變動(dòng)通知集團(tuán)財(cái)務(wù)部主數(shù)據(jù)維護(hù)員接收通知并將新的COA維度備案OA變更成本中心將新的COA維度備案是確定新成本中心的名稱和代碼KCPKCPKCPKCP否否否注：項(xiàng)目公司有權(quán)限改動(dòng)成本中心的某些組

10、成部分,需經(jīng)項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)主管和財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后在系統(tǒng)內(nèi)變更 | 01-Aug-22 12A2R-08 工程合同號(hào)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的維護(hù)注釋:制圖人:版本:日期:開始區(qū)域成本組總部綜合管理部結(jié)束OA下發(fā)變更通知到項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)主管將新的工程合同號(hào)備案用友NC將信息維護(hù)到系統(tǒng)中判斷是否需要增加、變動(dòng)、停用工程合同號(hào)OA傳遞變更通知到售樓部KCP是否提出工程合同號(hào)維護(hù)申請(qǐng)工程合同號(hào)變動(dòng)審批表證明工程合同號(hào)變動(dòng)的原始單據(jù) | 01-Aug-22 13A2R-09 房地產(chǎn)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的維護(hù)注釋:制圖人:版本:日期:開始成本管理組總部成本會(huì)計(jì)結(jié)束OA下發(fā)變更通知到項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部集團(tuán)財(cái)務(wù)部主數(shù)據(jù)維

11、護(hù)員將新的房地產(chǎn)項(xiàng)目備案用友NC將信息維護(hù)到系統(tǒng)判斷是否需要增加、變動(dòng)、停用房地產(chǎn)項(xiàng)目KCP是否提出房地產(chǎn)項(xiàng)目維護(hù)申請(qǐng)房地產(chǎn)項(xiàng)目審批表證明房地產(chǎn)項(xiàng)目的原始單據(jù)明源更新房地產(chǎn)項(xiàng)目組團(tuán)對(duì)照規(guī)則提供房地產(chǎn)項(xiàng)目組團(tuán)對(duì)照表 | 01-Aug-22 14A2R-10 用戶權(quán)限在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的維護(hù)注釋:制圖人:版本:日期:申請(qǐng)?jiān)黾踊騽h除用戶，變更用戶權(quán)限用戶維護(hù)申請(qǐng)表開始用戶用戶經(jīng)理是否有必要增加或刪除用戶，變更用戶權(quán)限結(jié)束用友NC增加或刪除用戶，分配用戶權(quán)限是OA下發(fā)用戶權(quán)限變動(dòng)通知集團(tuán)財(cái)務(wù)部主數(shù)據(jù)維護(hù)員接收通知，確認(rèn)權(quán)限分配是否正確OA審核提交的用戶申請(qǐng)表將新的用戶權(quán)限備案KCPKCP否 | 01-Aug

12、-22 15目 錄記賬到報(bào)表采購(gòu)到付款訂單到收款現(xiàn)金管理預(yù)算管理 | 01-Aug-22 16采購(gòu)到付款-績(jī)效考核指標(biāo)供應(yīng)商信息維護(hù)：維護(hù)供應(yīng)商信息的及時(shí)性：從接收經(jīng)過(guò)審核的供應(yīng)商資料起，天內(nèi)完成操作的數(shù)量占總量的比率，以及逾期的天數(shù)維護(hù)供應(yīng)商信息的差錯(cuò)率：與維護(hù)供應(yīng)商信息相關(guān)的投訴的數(shù)量占總維護(hù)數(shù)量的比率發(fā)票：發(fā)票審核的及時(shí)性：已收到的發(fā)票在當(dāng)月尚未完成審核的數(shù)量占當(dāng)月收到的發(fā)票張數(shù)總量的比率發(fā)票審核的差錯(cuò)率：錯(cuò)審、漏審發(fā)票占發(fā)票張數(shù)總量的比率掃描：掃描憑證附件的及時(shí)性：及時(shí)掃描的單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率掃描憑證附件的差錯(cuò)率：由于差錯(cuò)被退回的掃描單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率報(bào)表：上交報(bào)表的及時(shí)性

13、：是否按規(guī)定日期上交報(bào)表，以及逾期天數(shù)報(bào)表的差錯(cuò)率：含錯(cuò)誤報(bào)表信息的報(bào)表占報(bào)表總數(shù)的比率記賬：記賬依據(jù)傳遞的及時(shí)性（例如出入庫(kù)單）：及時(shí)傳遞的記賬依據(jù)占總的記賬依據(jù)數(shù)量的比率傳遞來(lái)的記賬依據(jù)的差錯(cuò)率：應(yīng)付會(huì)計(jì)對(duì)記賬依據(jù)的質(zhì)量的投訴的數(shù)量占總的記賬依據(jù)數(shù)量的比率記賬的及時(shí)性：從收到有效的記賬依據(jù)起，天內(nèi)完成操作的數(shù)量占總記賬數(shù)量的比率，以及逾期的天數(shù)記賬的差錯(cuò)率：調(diào)整錯(cuò)誤憑證的數(shù)量占記賬憑證總量的比率月末關(guān)賬的及時(shí)性：是否按規(guī)定日期關(guān)賬，以及逾期天數(shù) | 01-Aug-22 17采購(gòu)到付款-績(jī)效考核指標(biāo)（續(xù)）付款：申請(qǐng)報(bào)銷的及時(shí)性：按時(shí)申請(qǐng)的報(bào)銷數(shù)量占總申請(qǐng)數(shù)量的比率申請(qǐng)報(bào)銷的差錯(cuò)率：退回不符合

14、規(guī)定的報(bào)銷占收到的報(bào)銷總量的比率審核報(bào)銷的及時(shí)性：從收到已經(jīng)恰當(dāng)審批的報(bào)銷單且所需附件齊全有效開始，天內(nèi)完成報(bào)銷審核操作的數(shù)量占總操作數(shù)量的比率，以及逾期的天數(shù)審核報(bào)銷的差錯(cuò)率：與報(bào)銷相關(guān)的投訴的數(shù)量占總報(bào)銷數(shù)量的比率支付報(bào)銷的及時(shí)性：報(bào)銷審核完成后，付款期限內(nèi)完成付款操作的數(shù)量占總操作數(shù)量的比率，以及逾期的天數(shù)支付報(bào)銷的差錯(cuò)率：與報(bào)銷支付相關(guān)的投訴的數(shù)量占總報(bào)銷支付數(shù)量的比率支付供應(yīng)商款項(xiàng)的及時(shí)性：付款審核完成后，在付款期限截止前完成付款操作的數(shù)量占總操作數(shù)量的比率，以及逾期的天數(shù)支付供應(yīng)商款項(xiàng)的差錯(cuò)率：與支付供應(yīng)商款項(xiàng)相關(guān)的投訴的數(shù)量占總支付數(shù)量的比率 | 01-Aug-22 18P2P-

15、01 供應(yīng)商主數(shù)據(jù)注釋:制圖人:版本:日期:采購(gòu)部業(yè)務(wù)員開始供應(yīng)商登入/維護(hù)申請(qǐng)集團(tuán)主數(shù)據(jù)維護(hù)人員采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核供應(yīng)商維護(hù)合理性符合維護(hù)規(guī)定是否建立1.該供應(yīng)商已經(jīng)存在，并且已經(jīng)授權(quán)該申請(qǐng)公司。直接退回，并告知原因2.該供應(yīng)商已經(jīng)存在，但是沒(méi)有授權(quán)該申請(qǐng)公司。將此供應(yīng)商授權(quán)給申請(qǐng)公司3.該供應(yīng)商沒(méi)有存在，將此供應(yīng)商登入數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)1.更改信息2.停用，取消該供應(yīng)商授權(quán)結(jié)束用友NC登入/維護(hù)供應(yīng)商用友NC檢查供應(yīng)商主數(shù)據(jù)庫(kù)KCP供應(yīng)商維護(hù)申請(qǐng)表公司名、稅務(wù)代碼、公司代碼、公司簡(jiǎn)稱、公司類型(內(nèi)部/外部)、對(duì)應(yīng)公司編碼、結(jié)算單位銀行賬號(hào)、相關(guān)科目等信息紙面單據(jù),OA電子表或紙制單據(jù)掃描項(xiàng)目公司應(yīng)付

16、會(huì)計(jì)審核供應(yīng)商維護(hù)申請(qǐng)表，補(bǔ)充相應(yīng)數(shù)據(jù) | 01-Aug-22 19P2P-02-01 員工預(yù)借款注釋:制圖人:版本:日期:員工開始填寫員工借款單據(jù)部門負(fù)責(zé)人審核借款合理性應(yīng)付會(huì)計(jì)結(jié)束按照審批權(quán)限審批借款單據(jù)借款單據(jù)用友NC在報(bào)賬中心制借款單借: 其他應(yīng)收款個(gè)人借款貸: 現(xiàn)金/銀行存款集團(tuán)管理層借款單據(jù)用友NC提示五單以內(nèi)/以外審核通過(guò)是否借款單據(jù)借款單據(jù)出納管理-付款CM0505KCPKCPKCP紙面單據(jù),OA電子表或紙制單據(jù)掃描用友NC出納結(jié)轉(zhuǎn)借款單到總賬模塊用友NC會(huì)計(jì)主管審核入賬 | 01-Aug-22 20P2P-02-02 員工備用金注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)務(wù)人員應(yīng)付會(huì)計(jì)填寫備

17、用金申請(qǐng)表開始審核備用金備用金申請(qǐng)表項(xiàng)目負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人審核申請(qǐng)合理性主管董事結(jié)束用友NC在報(bào)賬中心制借款單（備用金類型）借: 備用金貸: 現(xiàn)金/銀行存款審核備用金審批備用金出納管理-付款CM0505KCPKCPKCPKCPKCP紙面單據(jù),OA電子表或紙制單據(jù)掃描額度控制詳見財(cái)務(wù)授權(quán)審批政策。用友NC會(huì)計(jì)主管審核付款憑證入賬用友NC出納結(jié)轉(zhuǎn)借款單到總賬模塊 | 01-Aug-22 21P2P-03 入倉(cāng)注釋:制圖人:版本:日期:倉(cāng)庫(kù)管理員檢驗(yàn)物品/單據(jù)訂貨單價(jià)格對(duì)比表合同/協(xié)議申購(gòu)單工程材料計(jì)劃單結(jié)束入庫(kù)單(紙質(zhì))應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC總賬模塊記賬制單采購(gòu)部文員開始入庫(kù)申請(qǐng)傳遞單據(jù)金蝶生成/制作入庫(kù)

18、單KCPKCP用友NC會(huì)計(jì)主管審核憑證入賬借: 庫(kù)存/材料/設(shè)備貸:應(yīng)付賬款暫估材料設(shè)備款 | 01-Aug-22 22P2P-04 出倉(cāng)注釋:制圖人:版本:日期:倉(cāng)庫(kù)管理員檢驗(yàn)物品/單據(jù)結(jié)束出庫(kù)單成本會(huì)計(jì)用友NC記賬制單借:成本/費(fèi)用/其他應(yīng)收/固定資產(chǎn)貸: 庫(kù)存/材料/設(shè)備/易耗品領(lǐng)用部門業(yè)務(wù)人員開始提交領(lǐng)用申請(qǐng)表審核領(lǐng)用合理性領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人領(lǐng)用申請(qǐng)表金蝶生成/制作出庫(kù)單KCPKCPKCP紙面單據(jù),OA電子表或紙制單據(jù)掃描用友NC會(huì)計(jì)主管審核憑證入賬 | 01-Aug-22 23P2P-05 退倉(cāng)注釋:制圖人:版本:日期:倉(cāng)庫(kù)管理員確認(rèn)后協(xié)調(diào)供應(yīng)商結(jié)束退貨單應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC記賬制單借:庫(kù)存

19、/材料/設(shè)備(紅字) 貸:應(yīng)付賬款暫估材料設(shè)備款紅字)領(lǐng)用部門業(yè)務(wù)人員開始提交退倉(cāng)申請(qǐng)表審核退倉(cāng)合理性領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人退倉(cāng)申請(qǐng)表采購(gòu)部業(yè)務(wù)員退貨/換貨換退金蝶記錄換貨歷史記錄KCPKCP紙面單據(jù),OA電子表或紙制單據(jù)掃描金蝶制作紅色字體的出庫(kù)單借:成本/費(fèi)用/其他應(yīng)收/固定資產(chǎn)(紅字) 貸:庫(kù)存/材料/設(shè)備/易耗品(紅字)金蝶制作退貨單通知采購(gòu)業(yè)務(wù)員貨物調(diào)換對(duì)施工單位退材料，由主管董事審批用友NC記賬制單物品存在問(wèn)題否是用友NC會(huì)計(jì)主管審核憑證入賬成本會(huì)計(jì)會(huì)計(jì) | 01-Aug-22 24P2P-06 員工報(bào)銷注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)務(wù)人員開始填寫報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人審批合理性人事專員項(xiàng)目/區(qū)域

20、負(fù)責(zé)人/董事審批報(bào)銷發(fā)票審核相關(guān)單據(jù)并確認(rèn)無(wú)退貨應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC填寫報(bào)銷單借:費(fèi)用/應(yīng)付賬款暫估材料設(shè)備款（零星采購(gòu)） 貸:其他應(yīng)付-員工結(jié)束出納管理-付款CM0505用友NC生成員工付款單紙質(zhì)福利相關(guān)否是審核報(bào)銷合理性借:其他應(yīng)付-員工 貸: 現(xiàn)金（差額）報(bào)銷單用友NC會(huì)計(jì)主管復(fù)核待確認(rèn)憑證入賬用友NC審核并結(jié)轉(zhuǎn)付款單到總賬模塊KCPKCPKCPKCPKCPKCP在系統(tǒng)內(nèi)核對(duì)報(bào)銷單據(jù)總金額是否小于借款總金額員工返繳現(xiàn)金借:現(xiàn)金（差額） 貸: 其他應(yīng)收員工出納管理-收款是否KCP用友NC會(huì)計(jì)主管審核付款憑證入賬用友NC結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)銷單到總賬模塊產(chǎn)生待確認(rèn)憑證出納借:其他應(yīng)付-員工報(bào)銷貸:其他應(yīng)收個(gè)人

21、借款員工用友NC結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)銷單到總賬模塊產(chǎn)生待確認(rèn)憑證用友NC審核付款憑證修改制單人 | 01-Aug-22 25P2P-07 費(fèi)用直接支付注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)務(wù)人員開始填寫支付結(jié)算單部門負(fù)責(zé)人審批合理性項(xiàng)目/區(qū)域負(fù)責(zé)人/董事發(fā)票應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC填寫付款結(jié)算單紙質(zhì)審核報(bào)銷合理性借:費(fèi)用類科目 貸: 現(xiàn)金/銀行報(bào)銷單KCPKCPKCP用友NC結(jié)轉(zhuǎn)付款結(jié)算單到總賬模塊出納用友NC會(huì)計(jì)主管審核入賬結(jié)束出納管理-付款CM0506對(duì)賬單用友NC審核付款憑證修改制單人 | 01-Aug-22 26P2P-08-01 供應(yīng)商付款-批量付款（暫不實(shí)行）注釋:制圖人:版本:日期:采購(gòu)部業(yè)務(wù)員開始整理發(fā)票采購(gòu)

22、部負(fù)責(zé)人審批合理性發(fā)票應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC在應(yīng)付管理模塊填寫應(yīng)付單出納用友NC批量生成付款單財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)付款項(xiàng)借:應(yīng)付賬款暫估材料設(shè)備款 貸:應(yīng)付賬款-材料設(shè)備款 借: 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商貸: 現(xiàn)金/銀行 預(yù)付款（已付金額）發(fā)票KCP用友NC結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付單到總賬模塊產(chǎn)生待確認(rèn)憑證結(jié)束KCPKCP紙制或掃描件用友NC會(huì)計(jì)主管審核付款憑證入賬用友NC會(huì)計(jì)主管復(fù)核憑證入賬出納管理-付款CM0505 | 01-Aug-22 27P2P-08-02 供應(yīng)商付款-常規(guī)付款注釋:制圖人:版本:日期:采購(gòu)部業(yè)務(wù)員開始整理發(fā)票與單據(jù)采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審批合理性用友NC收到發(fā)票后在應(yīng)付管理模塊填寫應(yīng)付單出納管理-付款CM0506

23、出納發(fā)票資金計(jì)劃入庫(kù)單價(jià)格對(duì)比表合同申購(gòu)單訂貨單項(xiàng)目/區(qū)域負(fù)責(zé)人/董事審批合理性收到發(fā)票時(shí)借:應(yīng)付賬款暫估材料設(shè)備款貸:應(yīng)付賬款-材料設(shè)備款借: 應(yīng)付賬款-材料設(shè)備款貸: 現(xiàn)金/銀行結(jié)束KCPKCPKCP應(yīng)付會(huì)計(jì)紙制或掃描件用友NC結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付單到總賬模塊產(chǎn)生待確認(rèn)憑證用友NC填寫付款單用友NC將預(yù)付款和應(yīng)付賬款核銷借: 應(yīng)付賬款-材料設(shè)備款貸: 預(yù)付賬款用友NC會(huì)計(jì)主管審核應(yīng)付和核銷憑證入賬KCP用友NC結(jié)轉(zhuǎn)付款單到總賬模塊用友NC會(huì)計(jì)主管審核入賬用友NC審核付款憑證修改制單人 | 01-Aug-22 28P2P-09 預(yù)付款注釋:制圖人:版本:日期:采購(gòu)部業(yè)務(wù)員開始填制付款申請(qǐng)審核單據(jù)出納發(fā)票

24、(收據(jù)）資金計(jì)劃合同采購(gòu)部負(fù)責(zé)人審核預(yù)付款合理性按審批權(quán)限取得適當(dāng)審批采購(gòu)訂單KCPKCP應(yīng)付會(huì)計(jì)借: 預(yù)付賬款貸: 現(xiàn)金/銀行存款結(jié)束會(huì)計(jì)主管審核憑證入賬KCP出納管理-付款CM0506用友NC填寫付款單用友NC結(jié)轉(zhuǎn)付款結(jié)算單到總賬模塊用友NC審核付款憑證修改制單人 | 01-Aug-22 29目 錄記賬到報(bào)表采購(gòu)到付款訂單到收款現(xiàn)金管理預(yù)算管理 | 01-Aug-22 30訂單到收款績(jī)效考核指標(biāo)發(fā)票：開具發(fā)票的效率：每人每年開具的發(fā)票/收據(jù)數(shù)量開具發(fā)票的差錯(cuò)率：發(fā)生發(fā)票開具錯(cuò)誤的數(shù)量占總開票數(shù)量的比率糾正發(fā)票錯(cuò)誤的及時(shí)性：從發(fā)現(xiàn)開票錯(cuò)誤起，天內(nèi)完成糾正操作的數(shù)量占總量的比率，以及逾期的天數(shù)

25、掃描：掃描憑證附件的及時(shí)性：及時(shí)掃描的單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率掃描憑證附件的差錯(cuò)率：由于差錯(cuò)被退回的掃描單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率報(bào)表：上交報(bào)表的及時(shí)性：是否按規(guī)定日期上交報(bào)表，以及逾期天數(shù)報(bào)表的差錯(cuò)率：含錯(cuò)誤報(bào)表信息的報(bào)表占報(bào)表總數(shù)的比率收款核銷：收款核銷的及時(shí)性：從接受到網(wǎng)銀系統(tǒng)中的到款通知開始，天內(nèi)完成核銷應(yīng)收賬款的操作數(shù)量占總核銷操作數(shù)量的比率收款核銷的差錯(cuò)率：與收款核銷相關(guān)的投訴或差錯(cuò)的數(shù)量占總核銷操作數(shù)量的比率已收款尚未在系統(tǒng)中核銷的比率：月末關(guān)賬時(shí)，已確認(rèn)收款但尚未核銷的應(yīng)收賬款的數(shù)量占應(yīng)收賬款總量的比率 | 01-Aug-22 31訂單到收款績(jī)效考核指標(biāo)（續(xù)）系統(tǒng)記錄和會(huì)計(jì)憑證入

26、賬關(guān)賬：明源系統(tǒng)中作收款/售樓記錄的及時(shí)性：從已收款或已簽認(rèn)購(gòu)書/合同開始，小時(shí)內(nèi)完成系統(tǒng)記錄的數(shù)量占總記錄數(shù)量的比率，以及逾期的小時(shí)數(shù)審核收款單/會(huì)計(jì)憑證的及時(shí)性：從上游人員制單完成開始，小時(shí)內(nèi)完成復(fù)核的數(shù)量占總復(fù)核數(shù)量的比率，以及逾期的小時(shí)數(shù)確認(rèn)內(nèi)部往來(lái)憑證的及時(shí)性：從接收對(duì)方掛賬開始，天內(nèi)尚未完成的內(nèi)部往來(lái)掛賬處理的數(shù)量占內(nèi)部往來(lái)憑證總量的比率，以及逾期天數(shù)內(nèi)部往來(lái)的差錯(cuò)率：月末關(guān)賬時(shí)，無(wú)正當(dāng)原因且仍未掛賬的內(nèi)部往來(lái)的數(shù)量占內(nèi)部往來(lái)憑證總量的比率，以及逾期天數(shù)記賬的差錯(cuò)率：調(diào)整錯(cuò)誤憑證的數(shù)量占記賬憑證總數(shù)的比率月末關(guān)賬的及時(shí)性：是否按規(guī)定日期關(guān)賬，以及逾期天數(shù)客戶問(wèn)詢處理：客戶問(wèn)詢處理的

27、及時(shí)性：從受理客戶問(wèn)詢開始，天內(nèi)解決并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理的次數(shù)占總受理次數(shù)的比率 | 01-Aug-22 32O2CA 入賬日期:應(yīng)收會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)主管結(jié)束KCP注釋:制圖人:版本:用友NC在總賬模塊填制或復(fù)核待確認(rèn)記賬憑證制單KCPKCP開始用友NC在中國(guó)準(zhǔn)則主賬簿和中國(guó)稅賬簿復(fù)核入賬 | 01-Aug-22 33O2C-01-01 收取意向金日期:應(yīng)收會(huì)計(jì)銷售主管申請(qǐng)審批銷售方案開始意向金流程制定收取意向金流程,收取意向金并開收據(jù)（現(xiàn)金/刷卡、網(wǎng)銀）收銀明源輸入客戶名，金額，付款方式出納匯總表/現(xiàn)金/收據(jù)KCP注釋: 凱茵暫無(wú)意向金制圖人:版本:按照經(jīng)董事審批后的銷售方案的規(guī)定和業(yè)主的意向確定收款方式

28、銷售方案用友NC生成收款單身份證意向書身份證意向書紙質(zhì)或掃描文檔來(lái)自明源系統(tǒng)、掃描或紙質(zhì)文檔等紙質(zhì)或來(lái)自O(shè)A的文檔來(lái)自O(shè)A的文檔KCPKCPKCPO2CA 入賬借：現(xiàn)金/銀行貸：其它應(yīng)付款-意向金用友NC復(fù)核結(jié)轉(zhuǎn)到總賬模塊 | 01-Aug-22 34O2C-01-02 退回意向金日期:客戶銷售人員準(zhǔn)備退款客戶清單和請(qǐng)示開始退還意向金收據(jù)和意向書審核，與客戶清單比對(duì)應(yīng)收會(huì)計(jì)出納主管復(fù)核審批后的退款客戶清單借：其它應(yīng)付款-意向金貸：現(xiàn)金/銀行KCP注釋: 凱茵暫無(wú)意向金流程制圖人:版本:銷售部經(jīng)理審批退款客戶清單主管董事審批請(qǐng)示用友NC生成紅字收款單會(huì)計(jì)主管意向金收據(jù)及意向書來(lái)自O(shè)A、掃描或紙質(zhì)

29、文檔KCPKCP明源作付款記錄結(jié)束O2CA入賬出納管理-付款用友NC復(fù)核結(jié)轉(zhuǎn)到總賬模塊 | 01-Aug-22 35O2C-02-01 意向金轉(zhuǎn)定金注釋:制圖人:版本:日期:客戶出納填寫認(rèn)購(gòu)單開始銷售員收銀明源查詢客戶房號(hào)，核對(duì)認(rèn)購(gòu)單明源轉(zhuǎn)意向金為定金收回客戶意向金收據(jù)開定金收據(jù)/發(fā)票復(fù)核定金和原意向金收據(jù)用友NC生成意向金轉(zhuǎn)定金的單據(jù)借：其它應(yīng)付款-意向金貸：預(yù)收賬款-預(yù)收樓房款意向書所標(biāo)房源是否與認(rèn)購(gòu)單一致按既定業(yè)務(wù)審批制度由售樓部申請(qǐng)審核批準(zhǔn)是否批準(zhǔn)單簽字的認(rèn)購(gòu)單來(lái)自O(shè)A、掃描文檔KCPKCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 36O2C-02-02 直接收取定金注釋:凱茵在沒(méi)有預(yù)售

30、證的情況下，開具現(xiàn)金收據(jù)，否則開具發(fā)票制圖人:版本:日期:銷售員出納開始客戶簽名確認(rèn)收銀明源查詢客戶房號(hào)，核對(duì)認(rèn)購(gòu)單明源按明源明細(xì)確定定金金額收客戶定金（現(xiàn)金/刷卡/網(wǎng)銀）開定金收據(jù)交接復(fù)核匯總表收據(jù)存根聯(lián) 借：銀行/現(xiàn)金貸：預(yù)收賬款-預(yù)收樓房款申請(qǐng)審批銷售方案按審批后的銷售方案填寫認(rèn)購(gòu)單銷售方案用友NC生成收款單認(rèn)購(gòu)單來(lái)自明源系統(tǒng)、OA、掃描文檔KCPKCPKCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 37O2C-03 簽認(rèn)購(gòu)書注釋:制圖人:版本:日期:銷售部與客戶簽寫認(rèn)購(gòu)書開始認(rèn)購(gòu)書核對(duì)認(rèn)購(gòu)書和價(jià)目表，優(yōu)惠政策，折扣批復(fù)單明源作銷售記錄價(jià)目表優(yōu)惠政策折扣批復(fù)單來(lái)自O(shè)A的審批文件、掃描文檔K

31、CP備注:在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中暫時(shí)不做賬務(wù)處理結(jié)束 | 01-Aug-22 38O2C-04-01 銷售調(diào)整售價(jià)調(diào)整注釋: 售價(jià)調(diào)整包括按揭改一次性付款，折扣變更，換房制圖人:版本:日期:售后人員應(yīng)收會(huì)計(jì)收回舊認(rèn)購(gòu)書，編制新認(rèn)購(gòu)書開始新舊認(rèn)購(gòu)書核對(duì)新舊認(rèn)購(gòu)書，復(fù)核是否經(jīng)過(guò)必要的權(quán)限審批人審批明源在明源中作售價(jià)調(diào)整記錄折扣批復(fù)單換房申請(qǐng)表按審批權(quán)限的規(guī)定，找到相關(guān)的權(quán)限審批人審批新認(rèn)購(gòu)書將新舊認(rèn)購(gòu)書傳遞到財(cái)務(wù)部來(lái)自O(shè)A的審批文件、掃描文檔KCP備注:在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中暫時(shí)不做賬務(wù)處理結(jié)束 | 01-Aug-22 39O2C-04-02 銷售調(diào)整-退房注釋:制圖人:版本:日期:售后人員應(yīng)收會(huì)計(jì)出納協(xié)助客戶填寫退

32、房申請(qǐng)開始核對(duì)收款情況主管董事審批退房申請(qǐng)退房申請(qǐng)退房申請(qǐng)通知客戶交原購(gòu)房單據(jù)審核客戶認(rèn)購(gòu)書，退房申請(qǐng)，原收據(jù)退房申請(qǐng)/認(rèn)購(gòu)書/收據(jù)借：應(yīng)收賬款 紅字 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 紅字明源作退房記錄用友 NC確認(rèn)紅字收款單明源作付款記錄來(lái)自O(shè)A、明源系統(tǒng)及掃描的文檔結(jié)束KCP借：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款貸：現(xiàn)金/銀行O2CA 入賬出納管理-付款O2CA 入賬是否已確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?否是 | 01-Aug-22 40O2C-04-03 銷售調(diào)整-撻定注釋:制圖人:版本:日期:銷售售后人員應(yīng)收會(huì)計(jì)完成撻定申請(qǐng)表開始按照審批權(quán)限的規(guī)定，找到相關(guān)的權(quán)限審批人審批（售樓部負(fù)責(zé)人或其他更高級(jí)別的審批人）復(fù)核撻定申請(qǐng)表?yè)槎?/p>

33、申請(qǐng)表借：預(yù)收賬款-預(yù)收樓房款貸：營(yíng)業(yè)外收入-撻定樓款收入明源作撻定記錄撻定申請(qǐng)表來(lái)自O(shè)A、紙質(zhì)或掃描的文檔來(lái)自O(shè)A、紙質(zhì)或掃描的文檔KCPO2CA 入賬用友NC生成確認(rèn)撻定收入的單據(jù) | 01-Aug-22 41O2C-05 簽合同注釋:制圖人:版本:日期:銷售員收銀出納通知業(yè)主交首期款，簽合同開始收業(yè)主首期款（現(xiàn)金/刷卡/網(wǎng)銀）按地方稅局規(guī)定代收各種稅費(fèi)開發(fā)票，收據(jù)與客戶簽合同用友NC生成收款單借：現(xiàn)金/銀行貸：預(yù)收賬款-預(yù)收樓款明源作收款記錄匯總表/現(xiàn)金/收據(jù)、簽字的售房合同復(fù)核來(lái)自明源系統(tǒng)、OA、紙質(zhì)或掃描的文檔匯總表/現(xiàn)金/收據(jù)、簽字的售房合同來(lái)自明源系統(tǒng)、OA、紙質(zhì)或掃描的文檔KC

34、PKCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 42O2C-06-01 收款-按揭款注釋:制圖人:版本:日期:銷售部出納應(yīng)收會(huì)計(jì)業(yè)主資料備案(房管)開始銀行審批放款取放款單（網(wǎng)銀）明源輸入按揭款開發(fā)票用友NC生成收款單借：現(xiàn)金/銀行貸：預(yù)收賬款預(yù)收樓款匯總表/發(fā)票/放款單匯總表/發(fā)票 /放款單復(fù)核來(lái)自網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔備注： 待確認(rèn)會(huì)計(jì)憑證生成后由會(huì)計(jì)主管復(fù)核即入賬。來(lái)自明源系統(tǒng)、網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔放款單KCPKCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 43O2C-06-02 收款-余款注釋:制圖人:版本:日期:銷售部出納應(yīng)收會(huì)計(jì)業(yè)主資料備案(房管)開始用友NC生成收款單借：現(xiàn)金/銀

35、行貸：預(yù)收賬款預(yù)收樓款收銀開發(fā)票匯總交出納匯總表/發(fā)票/銀行對(duì)賬單收銀行到賬單（網(wǎng)銀）、現(xiàn)金或刷卡復(fù)核是否為最后一筆余款復(fù)核來(lái)自明源系統(tǒng)、網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔KCPKCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 44O2C-06-03 收款-代收款注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)主出納按售樓通知書繳款開始明源查詢房號(hào)下的記錄借：現(xiàn)金貸：其它應(yīng)付款收銀收款（現(xiàn)金/刷卡/網(wǎng)銀）匯總表收據(jù)、發(fā)票售樓通知書是否一致開收據(jù)/發(fā)票與銷售確認(rèn)應(yīng)繳款是否番禺：權(quán)證綜合費(fèi)凱茵：測(cè)量費(fèi)，契稅，印花稅，其它番禺：契稅開發(fā)票，權(quán)證綜合費(fèi)開收據(jù)凱茵：收據(jù)用友NC生成收款單復(fù)核來(lái)自明源系統(tǒng)、網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔KCP售樓通

36、知書KCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 45O2C-06-04 收款-商戶租金注釋:制圖人:版本:日期:租戶出納應(yīng)收會(huì)計(jì)按租賃合同繳款開始借：現(xiàn)金/銀行貸：其他業(yè)務(wù)收入-固定資產(chǎn)/產(chǎn)品出租收入收銀收款（現(xiàn)金/刷卡/網(wǎng)銀）開具發(fā)票查詢租賃明細(xì)表匯總表發(fā)票、現(xiàn)金復(fù)核用友NC生成收款單拓展開發(fā)部制作租賃明細(xì)表確認(rèn)其完整性明源作收租金記錄簽訂租房合同網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔KCPO2CA 入賬KCP | 01-Aug-22 46O2C-06-05 收款-滯納金注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)主出納繳首期款/余款開始借：現(xiàn)金/銀行貸：營(yíng)業(yè)外收入收銀通知業(yè)主繳滯納金匯總表、收據(jù)、現(xiàn)金收款（現(xiàn)金/刷卡/

37、網(wǎng)銀），開收據(jù)有異議?繳滯納金是否聯(lián)系銷售員申請(qǐng)免付銷售員按照營(yíng)運(yùn)手冊(cè)的規(guī)定，找到相關(guān)的權(quán)限審批人審批將審批后的單據(jù)傳遞到財(cái)務(wù)部明源作收滯納金記錄用友NC生成收款單復(fù)核來(lái)自明源系統(tǒng)、網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔在明源中查詢是否存在滯納金審批單來(lái)自O(shè)A、紙質(zhì)或掃描的文檔KCPKCPKCPO2CA 入賬KCP | 01-Aug-22 47O2C-06-06 收款-更名手續(xù)費(fèi)注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)主出納/收銀應(yīng)收會(huì)計(jì)交轉(zhuǎn)名申請(qǐng)表開始借：現(xiàn)金/銀行貸：其他業(yè)務(wù)收入其他銷售負(fù)責(zé)人交舊發(fā)票，要求轉(zhuǎn)名審批的轉(zhuǎn)名申請(qǐng)表舊發(fā)票直系親屬證明簽名確認(rèn)是否直系親屬是否明源更名收手續(xù)費(fèi)（現(xiàn)金/刷卡/網(wǎng)銀）開新發(fā)票匯總表

38、/新舊發(fā)票用友NC生成收款單來(lái)自O(shè)A或掃描的文檔O2CA 入賬來(lái)自明源、OA、紙質(zhì)或掃描的文檔審批的轉(zhuǎn)名申請(qǐng)表直系親屬證明KCP復(fù)核KCP | 01-Aug-22 48O2C-06-07 收款-工程改建費(fèi)注釋:制圖人:版本:日期:業(yè)主收銀要求改建開始匯總交會(huì)計(jì)借：現(xiàn)金/銀行貸：其它業(yè)務(wù)收入-裝修費(fèi)收入工程部制改建明細(xì)單收工程改建費(fèi)（現(xiàn)金/刷卡/網(wǎng)銀）開建筑業(yè)發(fā)票(凱茵開收據(jù))審批確認(rèn)，劃價(jià)收取改建明細(xì)單并付款出納匯總表發(fā)票/收據(jù)改建明細(xì)單復(fù)核，簽收用友NC生成收款單改建明細(xì)單來(lái)自O(shè)A或掃描的文檔來(lái)自明源、OA、紙質(zhì)或掃描的文檔KCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 49O2C-07 按揭

39、回購(gòu)注釋: 凱茵無(wú)支票支付步驟，而由銀行在基本戶直接扣款制圖人:版本:日期:銀行出納應(yīng)收會(huì)計(jì)要求回購(gòu)，提供業(yè)主本金和利息清單開始借：其它應(yīng)收-按揭回購(gòu)貸：銀行銷售部制回購(gòu)申請(qǐng)主管董事審批確認(rèn)取得回單業(yè)主同意付款?是否起訴判決借：應(yīng)收賬款 紅字貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 紅字借：應(yīng)收賬款貸：其它應(yīng)收-按揭回購(gòu) 貸: 銀行-已收業(yè)主款項(xiàng)扣除利息貸/借：營(yíng)業(yè)外收入/支出-按揭回購(gòu)用友NC制付款單（付款給銀行）回購(gòu)申請(qǐng)業(yè)主本金和利息清單來(lái)自O(shè)A或掃描的文檔中止合同來(lái)自掃描的文檔KCPO2CA 入賬通知業(yè)主付款與業(yè)主簽中止合同借：銀行貸：其它應(yīng)收-按揭回購(gòu)借/貸：損失/收益是否收到業(yè)主付款合同中止判決業(yè)主付款法院

40、判決書來(lái)自掃描的文檔出納管理-付款是否此前已確認(rèn)收入是否借：預(yù)收賬款貸：其它應(yīng)收-按揭回購(gòu) 貸: 銀行-已收業(yè)主款項(xiàng)扣除利息貸/借：營(yíng)業(yè)外收入/支出-按揭回購(gòu)用友NC生成沖回確認(rèn)收入的紅字應(yīng)收單， 同時(shí)生成退客戶款項(xiàng)的紅字收款單用友NC制收款單用友NC生成紅字收款單 | 01-Aug-22 50O2C-08-01 銷售優(yōu)惠-送現(xiàn)金注釋:制圖人:版本:日期:銷售部出納提供月度銷售明細(xì)表開始開稅單應(yīng)收會(huì)計(jì)用友NC生成支付結(jié)算單與銷售優(yōu)惠政策復(fù)核簽名確認(rèn)借：銷售費(fèi)用貸：其他應(yīng)付代扣稅金貸：現(xiàn)金/銀行審批收到現(xiàn)金贈(zèng)送明細(xì)表提供優(yōu)惠確認(rèn)單(業(yè)主已收樓)核對(duì)現(xiàn)金贈(zèng)送明細(xì)表和確認(rèn)單明源作銷售優(yōu)惠付款記錄優(yōu)惠

41、確認(rèn)單現(xiàn)金贈(zèng)送明細(xì)表來(lái)自O(shè)A、紙質(zhì)或掃描的文檔KCPKCP出納管理-付款結(jié)束應(yīng)付會(huì)計(jì)用友NC會(huì)計(jì)主管審核憑證入賬用友NC審核結(jié)轉(zhuǎn)付款結(jié)算單到總賬模塊 | 01-Aug-22 51O2C-08-02 銷售優(yōu)惠-送管理費(fèi)注釋:制圖人:版本:日期:銷售部提供月度銷售明細(xì)表開始應(yīng)收會(huì)計(jì)與銷售優(yōu)惠政策復(fù)核簽名確認(rèn)審批提交管理費(fèi)贈(zèng)送明細(xì)表給物業(yè)確認(rèn)管理費(fèi)贈(zèng)送明細(xì)表物業(yè)入賬內(nèi)部往來(lái)用友NC確認(rèn)內(nèi)部往來(lái)協(xié)同憑證借：銷售費(fèi)用貸：內(nèi)部往來(lái)贈(zèng)送管理費(fèi)明細(xì)表發(fā)票往來(lái)單來(lái)自O(shè)A、掃描、紙質(zhì)、明源、NC系統(tǒng)產(chǎn)生的文檔KCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 52O2C-08-03 銷售優(yōu)惠-送實(shí)物(客戶自提)注釋:制

42、圖人:版本:日期:銷售部出納提供月度銷售優(yōu)惠明細(xì)表開始主管復(fù)核,入賬應(yīng)收會(huì)計(jì)與銷售優(yōu)惠政策復(fù)核簽名確認(rèn)審批，制提貨清單供應(yīng)商核對(duì)提貨清單與優(yōu)惠明細(xì)表蓋章確認(rèn)提供業(yè)主提貨單結(jié)賬借：其他應(yīng)付-預(yù)提費(fèi)用贈(zèng)品 貸：應(yīng)付賬款暫估材料設(shè)備款 貸: 銷售費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-差異贈(zèng)送實(shí)物明細(xì)表、提貨清單交業(yè)主簽收提貨單用友NC生成付款單來(lái)自O(shè)A、掃描、明源產(chǎn)生的文檔來(lái)自掃描、明源產(chǎn)生的文檔出納付款流程KCPKCPKCPO2CA 入賬用友NC生成待確認(rèn)憑證借：銷售費(fèi)用貸：其他應(yīng)付-預(yù)提費(fèi)用-贈(zèng)品費(fèi)用是否傢俬、電器?是否借：開發(fā)產(chǎn)品成本貸：其他應(yīng)付-預(yù)提費(fèi)用-贈(zèng)品費(fèi)用用友NC生成待確認(rèn)憑證用友NC在總賬模塊生成暫

43、估應(yīng)付憑證 | 01-Aug-22 53O2C-08-04 銷售優(yōu)惠-送實(shí)物(進(jìn)庫(kù)存)注釋:制圖人:版本:日期:銷售部提供月度銷售優(yōu)惠明細(xì)表開始應(yīng)收會(huì)計(jì)與銷售優(yōu)惠政策復(fù)核簽名確認(rèn)審批核對(duì)確認(rèn)優(yōu)惠明細(xì)表倉(cāng)庫(kù)向業(yè)主發(fā)貨用友NC生成待確認(rèn)憑證借：其他應(yīng)付預(yù)提費(fèi)用贈(zèng)品貸：庫(kù)存材料 貸: 銷售費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-差異贈(zèng)送贈(zèng)品明細(xì)表收樓時(shí)通知業(yè)主提貨領(lǐng)貨清單來(lái)自掃描、明源產(chǎn)生的文檔KCPKCPO2CA 入賬用友NC在總賬模塊中生成待確認(rèn)憑證借：銷售費(fèi)用貸：其他應(yīng)付-預(yù)提費(fèi)用贈(zèng)品是否傢俬、電器?用友NC在總賬模塊中生成待確認(rèn)憑證是否借：開發(fā)產(chǎn)品成本貸：其他應(yīng)付-預(yù)提費(fèi)用贈(zèng)品 | 01-Aug-22 54O2

44、C-09 傭金注釋:制圖人:版本:日期:銷售部提供銷售清單和傭金分配方案開始應(yīng)收會(huì)計(jì)復(fù)合是否簽約，認(rèn)購(gòu)時(shí)間，簽約時(shí)間，售樓人，傭金比例簽名確認(rèn)審批扣所得稅借：銷售費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款-應(yīng)付工資 貸：應(yīng)交稅金-個(gè)人所得稅出納交給董事審批，經(jīng)批準(zhǔn)后，退回到銷售部用友NC在報(bào)賬中心填制付款結(jié)算單傭金分配明細(xì)單來(lái)自O(shè)A、掃描文檔O2CA 入賬出納管理-付款KCPKCP用友NC:填寫傭金確認(rèn)憑證（總賬模塊制單）借：其他應(yīng)付款應(yīng)付工資貸：現(xiàn)金/銀行應(yīng)付會(huì)計(jì) | 01-Aug-22 55O2C-10 樓款抵扣工程款注釋:制圖人:版本:日期:施工單位到售樓部選單位開始綜合管理部辦理工程款抵扣樓款的申請(qǐng)相關(guān)負(fù)責(zé)人

45、審批（需董事審批）會(huì)計(jì)復(fù)核，通知施工單位開證明和發(fā)票本項(xiàng)目借：預(yù)付/應(yīng)付工程款貸：預(yù)收賬款跨項(xiàng)目借：預(yù)付/應(yīng)付工程款貸：內(nèi)部往來(lái)工程所在地應(yīng)付會(huì)計(jì)物業(yè)所在地應(yīng)收會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)主管審批開劃款證明/收據(jù)復(fù)核劃款證明是否齊全，通知售樓部可以開認(rèn)購(gòu)書借：內(nèi)部往來(lái)貸：其他應(yīng)付工程款抵樓款(過(guò)渡科目)借: 其他應(yīng)付工程款抵樓款(過(guò)渡科目) 貸:預(yù)收樓款與售樓部核實(shí)是否選中的單位未銷售給業(yè)主，可用作抵扣樓款將劃款證明/收據(jù)，交物業(yè)所在地應(yīng)收會(huì)計(jì)B開樓款發(fā)票明源作售樓記錄BKCPO2CA 入賬KCPKCP內(nèi)部往來(lái)單，劃款證明、收據(jù)來(lái)自明源、NC、紙質(zhì)或掃描文檔在總賬模塊中生成內(nèi)部往來(lái)待確認(rèn)憑證用友NC確認(rèn)內(nèi)部往來(lái)協(xié)

46、同憑證O2CA 入賬 | 01-Aug-22 56O2C-11 房產(chǎn)證注釋:制圖人:版本:日期:售樓部提供辦證清單(業(yè)主所交辦證款項(xiàng)清單)開始應(yīng)收會(huì)計(jì)復(fù)核繳費(fèi)款項(xiàng)和金額相關(guān)負(fù)責(zé)人審批收銀通知業(yè)主繳款辦證，開辦證通知書用友NC生成收款單收契稅和權(quán)證綜合費(fèi)開收據(jù)和發(fā)票出納復(fù)核簽收借：銀行/現(xiàn)金貸：其它應(yīng)付款交辦證資料到國(guó)土局付款辦證國(guó)土局提供辦證清單國(guó)土局發(fā)票，房產(chǎn)證匯總表/發(fā)票 /收據(jù)/現(xiàn)金來(lái)自明源系統(tǒng)、網(wǎng)銀、紙質(zhì)或掃描的文檔辦證清單結(jié)束KCPKCPO2CA 入賬 | 01-Aug-22 57O2C-12 收入確認(rèn)注釋:制圖人:版本:日期:工程部提供竣工備案表開始結(jié)束售樓部收入會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)竣工備

47、案表、收樓通知書用友NC在中國(guó)準(zhǔn)則賬簿內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)成本用友NC 在系統(tǒng)中國(guó)準(zhǔn)則主賬簿內(nèi)生成應(yīng)收單來(lái)自紙質(zhì)、掃描文檔KCP借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：開發(fā)產(chǎn)品用友NC集團(tuán)總賬會(huì)計(jì)將其折算到香港準(zhǔn)則賬簿內(nèi)確認(rèn)收入用友NC集團(tuán)總賬會(huì)計(jì)將其折算到香港準(zhǔn)則賬薄內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)成本明源作竣工決算記錄、收樓記錄用友NC 在系統(tǒng)中國(guó)稅賬簿內(nèi)生成應(yīng)收單用友NC 在系統(tǒng)中國(guó)準(zhǔn)則主賬簿內(nèi)確認(rèn)收入用友NC 在系統(tǒng)中國(guó)稅賬簿內(nèi)確認(rèn)收入用友NC 在系統(tǒng)中國(guó)稅賬簿內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)成本KCP | 01-Aug-22 58O2C-13 到期應(yīng)收而未收樓款的追款注釋:制圖人:版本:日期:開始應(yīng)收會(huì)計(jì)售樓部銷售員催款根據(jù)認(rèn)購(gòu)書和購(gòu)房合同

48、中的規(guī)定，計(jì)算對(duì)過(guò)期的應(yīng)收款應(yīng)加收的其他款項(xiàng)（如滯納金等）明源導(dǎo)出到期應(yīng)收而未收樓款明細(xì)到期應(yīng)收而未收樓款明細(xì)表（包括房號(hào)、金額、應(yīng)收款、到期日等）將到期應(yīng)收而未收樓款明細(xì)表傳遞給售樓部復(fù)核到期應(yīng)收而未收樓款明細(xì)表復(fù)核加收的款項(xiàng)是否符合售樓合同規(guī)定，加收的款項(xiàng)計(jì)算是否正確，滯納金免付審批是否具備（流程見O2C-06-05)是否購(gòu)房合同認(rèn)購(gòu)書收款滯納金流程來(lái)自掃描文檔KCPKCPKCP | 01-Aug-22 59目 錄記賬到報(bào)表采購(gòu)到付款訂單到收款現(xiàn)金管理預(yù)算管理 | 01-Aug-22 60現(xiàn)金管理-績(jī)效考核指標(biāo)銀行賬戶信息維護(hù)：維護(hù)銀行賬戶信息的及時(shí)性：從接收到新賬戶信息起，天內(nèi)完成維護(hù)銀

49、行賬戶信息操作的數(shù)量占總維護(hù)數(shù)量的比率，以及逾期的天數(shù)維護(hù)銀行賬戶信息的差錯(cuò)率：與維護(hù)銀行信息相關(guān)的投訴的數(shù)量占總的維護(hù)數(shù)量的比率出納管理：完成銀行余額調(diào)節(jié)表的及時(shí)性：是否按規(guī)定日期完成銀行余額調(diào)節(jié)表，以及逾期天數(shù)銀行余額調(diào)節(jié)表的差錯(cuò)率：含錯(cuò)誤信息的銀行余額調(diào)節(jié)表占報(bào)表總數(shù)的比率清理未達(dá)賬項(xiàng)的及時(shí)性：在下月日前，已清理的本月銀行未達(dá)賬項(xiàng)占本月發(fā)生的全部未達(dá)賬項(xiàng)的比率，以及逾期未清理的未達(dá)賬項(xiàng)的數(shù)量編制付款單的及時(shí)性：從收到確認(rèn)付款的記賬憑證起，天內(nèi)完成編制付款單的操作的數(shù)量占總制單數(shù)量的比例，以及逾期的小時(shí)數(shù)付款的及時(shí)性：已經(jīng)審核批準(zhǔn)的付款在當(dāng)天完成支付的數(shù)量占全部待支付款項(xiàng)數(shù)量的比率，以及逾

50、期支付的小時(shí)數(shù)付款的差錯(cuò)率：發(fā)生付款錯(cuò)誤的操作數(shù)量占總操作數(shù)量的比率收款的差錯(cuò)率：發(fā)生收款錯(cuò)誤的操作數(shù)量占總操作數(shù)量的比率現(xiàn)金盤點(diǎn)的差錯(cuò)率：發(fā)生現(xiàn)金盤點(diǎn)差異的次數(shù)占全部現(xiàn)金盤點(diǎn)次數(shù)的比率掃描：掃描憑證附件的及時(shí)性：及時(shí)掃描的單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率掃描憑證附件的差錯(cuò)率：由于差錯(cuò)被退回的掃描單據(jù)占全部掃描單據(jù)的比率現(xiàn)金余額管理：現(xiàn)金坐支差錯(cuò)：被舉報(bào)現(xiàn)金坐支的次數(shù)超額現(xiàn)金差錯(cuò)：被舉報(bào)發(fā)生超額庫(kù)存現(xiàn)金的次數(shù) | 01-Aug-22 61CM-01 印鑒管理-財(cái)務(wù)印鑒的使用財(cái)務(wù)印鑒管理員開始需要內(nèi)部蓋章的文件、對(duì)外報(bào)表印鑒使用登記表結(jié)束審核單據(jù)或文件是否真實(shí)有效，是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)相關(guān)的權(quán)限審批人的審批是蓋

51、財(cái)務(wù)章登記印鑒使用登記表需要借出印鑒蓋章的申請(qǐng)KCP | 01-Aug-22 62CM-02-01 銀行對(duì)賬-日常核對(duì)注釋:制圖人:版本:日期:開始銀行交易明細(xì)表銀行對(duì)賬表出納結(jié)束核實(shí)未達(dá)賬項(xiàng)的原因網(wǎng)銀下載銀行賬戶收、付款交易明細(xì)銀行的交易明細(xì)是否與賬面記錄一致是否有未達(dá)賬項(xiàng)是否有未知原因的未達(dá)賬項(xiàng)是用友NC銀行日記賬是否結(jié)束否查找原因上報(bào)會(huì)計(jì)主管是用友NC編制對(duì)賬表用友NC自動(dòng)核對(duì)交易明細(xì)用友NC自動(dòng)編制未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì)表未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì)表KCPKCPKCPKCPKCPKCP | 01-Aug-22 63CM-02-02 銀行對(duì)賬-月末對(duì)賬注釋:制圖人:版本:日期:開始銀行余額調(diào)節(jié)表銀行對(duì)賬單出納結(jié)

52、束核實(shí)未達(dá)賬項(xiàng)的原因并標(biāo)注網(wǎng)銀下載銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬單明細(xì)項(xiàng)是否與賬面記錄一致是否有未達(dá)賬項(xiàng)是否有未知原因的未達(dá)賬項(xiàng)是用友NC銀行日記賬是否結(jié)束否查找原因上報(bào)會(huì)計(jì)主管是用友NC編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表用友NC自動(dòng)與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)用友NC自動(dòng)編制未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì)表銀行余額調(diào)節(jié)表（已標(biāo)注未達(dá)賬項(xiàng)原因）KCPKCPKCPKCPKCPKCPKCP在下個(gè)月結(jié)賬前清理完本月所有的未達(dá)賬項(xiàng) | 01-Aug-22 64CM-03 銀行開戶注釋:制圖人:版本:日期:集團(tuán)財(cái)務(wù)部IT管理員集團(tuán)資金部開始去銀行領(lǐng)取開戶申請(qǐng)表是否符合開戶規(guī)定有必要開設(shè)新賬戶項(xiàng)目公司出納結(jié)束填寫銀行申請(qǐng)表銀行開戶銀行申請(qǐng)表開戶證明資料存

53、檔OA批準(zhǔn)開戶用友NC建立賬戶檔案提出開立賬戶檔案申請(qǐng)掃描開戶證明資料存檔OA開戶申請(qǐng)開戶證明資料KCPKCPKCP結(jié)束注:在掃描系統(tǒng)上線前，全部采用紙質(zhì)文檔 | 01-Aug-22 65CM-04 現(xiàn)金交接注釋:制圖人:版本:日期:開始銷售收款明細(xì)表出納結(jié)束將現(xiàn)金交接金額和現(xiàn)金日記賬余額核對(duì)用友NC下載銷售收款記錄核對(duì)銷售記錄是否與收款記錄一致收、付現(xiàn)金所使用的票據(jù)張數(shù)和號(hào)碼是否與票據(jù)使用記錄表的記錄一致現(xiàn)金交接額是否和現(xiàn)金日記賬的余額一致是是是查找并解決差異上報(bào)會(huì)計(jì)主管否用友NC從票據(jù)模塊下載票據(jù)使用記錄表（包括使用的發(fā)票、收據(jù)、其他收/付款單的領(lǐng)用張數(shù)和截至票號(hào)）票據(jù)使用記錄表將現(xiàn)金交出

54、納將超過(guò)規(guī)定現(xiàn)金余額的現(xiàn)金送存銀行將送存銀行后余下的現(xiàn)金存放在保險(xiǎn)柜中收銀員清點(diǎn)收銀員交的現(xiàn)金KCPKCPKCP現(xiàn)金日記賬否AA否結(jié)束上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人A | 01-Aug-22 66CM-05-01 出納管理-收款-現(xiàn)金注釋:制圖人:版本:日期:出納收到現(xiàn)金開始將收到的現(xiàn)金保管在保險(xiǎn)柜用友NC系統(tǒng)生成收款單用友NC將收款單確認(rèn)并結(jié)轉(zhuǎn)到總賬模塊應(yīng)收會(huì)計(jì)用友NC自動(dòng)生成現(xiàn)金日記賬用友NC在總賬模塊中確認(rèn)收款憑證制單人修改為應(yīng)收會(huì)計(jì)結(jié)束清點(diǎn)現(xiàn)金開收據(jù)/發(fā)票將超過(guò)規(guī)定現(xiàn)金余額的現(xiàn)金送存銀行將送存銀行后余下的現(xiàn)金存放在保險(xiǎn)柜中KCPKCPKCPKCPKCP注：樓款收取由收銀員負(fù)責(zé)，日常現(xiàn)金收取直接由出納負(fù)

55、責(zé)。由收銀收取的款項(xiàng)，由售樓系統(tǒng)自動(dòng)傳輸?shù)截?cái)務(wù)系統(tǒng)生成收款單。明源售樓系統(tǒng)登記預(yù)收樓款收銀員 | 01-Aug-22 67CM-05-02 出納管理-收款-刷卡注釋:制圖人:版本:日期:收銀員出納收到現(xiàn)場(chǎng)劃卡付款開始用友NC系統(tǒng)生成收款單明源售樓系統(tǒng)登記預(yù)收樓款樓款用友NC確認(rèn)現(xiàn)金收款單正確并結(jié)轉(zhuǎn)到總賬模塊應(yīng)收會(huì)計(jì)用友NC自動(dòng)生成現(xiàn)金日記賬用友NC在總賬模塊中確認(rèn)收款憑證制單人修改為應(yīng)收會(huì)計(jì)結(jié)束KCPKCP網(wǎng)銀收到銀行到賬通知注：樓款收取由收銀員負(fù)責(zé)，日?，F(xiàn)金收取直接由出納負(fù)責(zé)。由收銀收取的款項(xiàng)，由售樓系統(tǒng)自動(dòng)傳輸?shù)截?cái)務(wù)系統(tǒng)生成收款單。開收據(jù)/發(fā)票 | 01-Aug-22 68CM-05-03 出納管理-收款-銀行轉(zhuǎn)賬注釋:制圖人:版本:日期:出納結(jié)束收銀員開收據(jù)/發(fā)票開始應(yīng)收會(huì)計(jì)網(wǎng)銀收到銀行放款通知/到賬通知明源售樓系統(tǒng)登記預(yù)收樓款用友NC系統(tǒng)生成收款單用友NC自動(dòng)生成現(xiàn)金日記賬用友NC確認(rèn)現(xiàn)金收款單正確并結(jié)轉(zhuǎn)到總賬模塊用友NC確認(rèn)收款憑證，制單人修改為應(yīng)收會(huì)計(jì)等待業(yè)主持銀行回單來(lái)取發(fā)票KCPKCP注：樓款收取由收銀員負(fù)責(zé)，日?，F(xiàn)金收取直接由出納負(fù)責(zé)。由收銀收取的款項(xiàng)，由售樓系統(tǒng)自動(dòng)傳輸?shù)截?cái)務(wù)系統(tǒng)生成收款單。 | 01-Aug-22 69CM-05-04 出納管理-簽發(fā)