【營(yíng)銷制度】集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程【精選文檔】-☆精品word☆

1、PAGE 16/54PAGE 16目 錄 TOC o ”12 u 第一部分 管控制度 PAGEREF _Toc174611243 h 3經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度 PAGEREF _Toc174611244 h 3第一章 總 則 PAGEREF _Toc174611245 h 3第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系 PAGEREF _Toc174611246 h 3第三章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制 PAGEREF _Toc174611247 h 4第四章 計(jì)劃指標(biāo)管理 PAGEREF _Toc174611248 h 5第五章 經(jīng)營(yíng)監(jiān)控與偏差分析 PAGEREF _Toc174611249 h 6第六章 附 則 PAGERE

2、F _Toc174611250 h 7附件一:經(jīng)營(yíng)計(jì)劃模版 PAGEREF _Toc174611251 h 8附件二：天漢集團(tuán)主要計(jì)劃管理會(huì)議匯總表 PAGEREF _Toc174611252 h 13附件三：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告模版 PAGEREF _Toc174611253 h 16附件四：二級(jí)子公司月度經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表 PAGEREF _Toc174611254 h 21二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析管理辦法 PAGEREF _Toc174611255 h 24第一章 總則 PAGEREF _Toc174611256 h 24第二章 統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表的管理與分工 PAGEREF _Toc17461125

3、7 h 25第三章 統(tǒng)計(jì)資料的提供、積累和保管 PAGEREF _Toc174611258 h 25第四章 統(tǒng)計(jì)數(shù)字差錯(cuò)的訂正 PAGEREF _Toc174611259 h 25第五章 文字說(shuō)明與分析報(bào)告 PAGEREF _Toc174611260 h 26第六章 統(tǒng)計(jì)分析紀(jì)律 PAGEREF _Toc174611261 h 26第七章 附則 PAGEREF _Toc174611262 h 26二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書管理辦法 PAGEREF _Toc174611263 h 27第一章 總 則 PAGEREF _Toc174611264 h 27第二章 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的制定 PAGEREF _Toc

4、174611265 h 27第三章 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的簽訂 PAGEREF _Toc174611266 h 30第四章 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書過(guò)程控制 PAGEREF _Toc174611267 h 30第五章 績(jī)效評(píng)定辦法 PAGEREF _Toc174611268 h 31第六章 業(yè)績(jī)考核后續(xù)管理工作 PAGEREF _Toc174611269 h 32第七章 附 則 PAGEREF _Toc174611270 h 33附件：天漢集團(tuán)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書 PAGEREF _Toc174611271 h 34二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同模板 PAGEREF _Toc174611272 h 36對(duì)外投資管理辦法 PAGER

5、EF _Toc174611273 h 43第一章 總 則 PAGEREF _Toc174611274 h 43第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn) PAGEREF _Toc174611275 h 43第三章 對(duì)外投資權(quán)限與審批決策程序 PAGEREF _Toc174611276 h 44第四章 股權(quán)處置的管理 PAGEREF _Toc174611277 h 45第五章 對(duì)外投資和股權(quán)處置管理職責(zé) PAGEREF _Toc174611278 h 46第六章 考核與監(jiān)督 PAGEREF _Toc174611279 h 47第七章 附則 PAGEREF _Toc174611280 h 47第二部分 操作流程

6、PAGEREF _Toc174611281 h 481。行業(yè)分析流程 PAGEREF _Toc174611282 h 482。戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 PAGEREF _Toc174611283 h 503。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程 PAGEREF _Toc174611284 h 524。經(jīng)營(yíng)責(zé)任書制定流程 PAGEREF _Toc174611285 h 545.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程 PAGEREF _Toc174611286 h 556。對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程 PAGEREF _Toc174611287 h 577.內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程 PAGEREF _Toc174611288 h 58第一部分 管

7、控制度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度第一章 總 則為了加強(qiáng) 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理，促進(jìn)集團(tuán)快速健康發(fā)展,特制定本制度。集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃?rùn)M向劃分為年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃三個(gè)層次；縱向劃分為集團(tuán)計(jì)劃、集團(tuán)總部職能部門計(jì)劃、二級(jí)子公司計(jì)劃等層次。集團(tuán)建立“上下結(jié)合擬定、推進(jìn)計(jì)劃”的計(jì)劃管理體系，按照PDCA(計(jì)劃、執(zhí)行、監(jiān)督檢查、調(diào)整）循環(huán)實(shí)施管理.本制度適用于天漢集團(tuán)。第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系集團(tuán)戰(zhàn)略投資部是計(jì)劃的歸口管理部門，負(fù)責(zé)編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,對(duì)集團(tuán)計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況,負(fù)責(zé)計(jì)劃的調(diào)整，并組織考核。戰(zhàn)略投資部組織召開(kāi)年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)

8、；年度、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)由集團(tuán)總裁、副總裁、二級(jí)子公司總經(jīng)理、集團(tuán)總部各職能部門總經(jīng)理組成;月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由集團(tuán)總裁、副總裁和戰(zhàn)略投資部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理組成.集團(tuán)各職能部門根據(jù)公司年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分別制定本部門年度、季度、月度計(jì)劃并組織實(shí)施。二級(jí)子公司依據(jù)集團(tuán)年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分別制定各自年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,并組織實(shí)施與考核。二級(jí)子公司下屬單位根據(jù)二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃層層分解落實(shí)計(jì)劃指標(biāo)。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)以季度為單位考核集團(tuán)總部職能部門、二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況，考核結(jié)果與職能部門、二級(jí)子公司的薪酬掛鉤.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，各級(jí)管理人員必須重

9、視，禁止弄虛作假。第三章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略與上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，戰(zhàn)略投資部組織編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。集團(tuán)每年10月中旬開(kāi)始組織編制下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，具體流程見(jiàn)附件一：第一步:集團(tuán)總裁組織年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃啟動(dòng)會(huì),審視集團(tuán)戰(zhàn)略,通過(guò)對(duì)歷史業(yè)績(jī)的回顧和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，確定下一年度的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；第二步：集團(tuán)各下屬單位結(jié)合自身狀況就本單位下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提出建議；第三步：戰(zhàn)略投資部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況、各下屬單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃建議編制公司下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案;第四步：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)對(duì)戰(zhàn)略投資部編制的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案進(jìn)行審核、綜合平衡和調(diào)整補(bǔ)充；第五步：戰(zhàn)略投資審核確定公司年度經(jīng)

10、營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的模版見(jiàn)附件二；第六步：董事局審批公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;第七步：集團(tuán)職能部門、各二級(jí)子公司負(fù)責(zé)逐層分解、落實(shí)集團(tuán)確定的本職能部門或本單位年度計(jì)劃.戰(zhàn)略投資部根據(jù)董事局審批的公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指導(dǎo)集團(tuán)職能部門、二級(jí)子公司編制集團(tuán)職能部門、二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（可參考集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的模版編寫）、年度工作計(jì)劃，經(jīng)過(guò)戰(zhàn)略投資委員會(huì)審議修正通過(guò)后組織實(shí)施。董事局根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與總裁簽訂集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書；總裁與二級(jí)子公司總經(jīng)理簽訂二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書，責(zé)任書的簽訂詳見(jiàn)天漢集團(tuán)二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書管理辦法。戰(zhàn)略投資部根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與上季度計(jì)劃完成情況在上季度末編制集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)

11、計(jì)劃。集團(tuán)二級(jí)子公司、職能部門根據(jù)集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、本部門年度計(jì)劃、本部門上季度計(jì)劃完成情況在上季度末組織編制本部門季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃.集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、各部門季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)討論通過(guò)后實(shí)施。戰(zhàn)略投資部根據(jù)集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與上月計(jì)劃完成情況編制集團(tuán)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,經(jīng)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議討論通過(guò)后實(shí)施。集團(tuán)二級(jí)子公司、各職能部門根據(jù)本部門季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、上月計(jì)劃完成情況，參照集團(tuán)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制本部門月度計(jì)劃并組織實(shí)施.如遇特殊情況集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃可于年中調(diào)整一次，調(diào)整計(jì)劃須經(jīng)集團(tuán)董事局批準(zhǔn)。第四章 計(jì)劃指標(biāo)管理經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)應(yīng)以計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示。計(jì)劃指標(biāo)是公司在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

12、方面應(yīng)該達(dá)到的目標(biāo)和水平。計(jì)劃指標(biāo)參照同行業(yè)水平與公司歷史水平來(lái)確定。計(jì)劃指標(biāo)要具有激勵(lì)性，需經(jīng)過(guò)努力才能實(shí)現(xiàn)。計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)盡量采用定量指標(biāo)。公司計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解,層層落實(shí)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡、銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況在每月經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)上進(jìn)行反饋。公司自上而下建立計(jì)劃指標(biāo)管理體系，計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行分級(jí)歸口管理。公司指標(biāo)(總指標(biāo)）由戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)匯總、上報(bào)和下達(dá)，各二級(jí)子公司相關(guān)計(jì)劃管理部門歸口管理?？偛脤?duì)集團(tuán)指標(biāo)負(fù)責(zé)，各級(jí)部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門指標(biāo)負(fù)責(zé).公司計(jì)劃指標(biāo)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，各歸口部門和執(zhí)行單位不得隨意修改。確有特殊情況需要調(diào)整計(jì)劃指標(biāo),必須向戰(zhàn)略投資部提出申請(qǐng)，并詳

13、細(xì)說(shuō)明原因（包括計(jì)劃的執(zhí)行情況），經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)討論通過(guò).調(diào)整公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)須報(bào)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整未批準(zhǔn)之前，按原計(jì)劃執(zhí)行.調(diào)整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)季度申請(qǐng),調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)月申請(qǐng)。調(diào)整某項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其它有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)，應(yīng)一并申請(qǐng)，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃指標(biāo)考核.第五章 經(jīng)營(yíng)監(jiān)控與偏差分析經(jīng)營(yíng)目標(biāo)設(shè)定后，通過(guò)定期的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能存在的偏差并采取相應(yīng)舉措，確保公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃受控及目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控由戰(zhàn)略投資部牽頭組織,并負(fù)責(zé)跟蹤、分析、報(bào)告公司計(jì)劃的執(zhí)行情況，各職

14、能部門及二級(jí)子公司提供數(shù)據(jù)支持和專業(yè)分析。集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告模版見(jiàn)附件三。二級(jí)子公司每月以書面形式報(bào)告一次計(jì)劃任務(wù)的完成情況。特殊事項(xiàng)需要縮短報(bào)告周期的，由經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)決定。報(bào)告的模版見(jiàn)附件四二級(jí)子公司月度經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表，對(duì)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)的要求見(jiàn)天漢集團(tuán)二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析管理辦法。經(jīng)營(yíng)分析必需以嚴(yán)謹(jǐn)、有深度的分析為基礎(chǔ)，不能重“數(shù)量”輕“質(zhì)量”，為分析而分析，簡(jiǎn)單羅列數(shù)據(jù),并針對(duì)出現(xiàn)的偏差和問(wèn)題要提出改善的建議及下一步行動(dòng)計(jì)劃，明確相關(guān)責(zé)任人和時(shí)間要求。當(dāng)出現(xiàn)輕微偏差，二級(jí)子公司應(yīng)向集團(tuán)總部說(shuō)明發(fā)生原因并提出整改計(jì)劃,集團(tuán)隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)采取有效措施予以解決,以保證計(jì)劃的

15、順利完成。當(dāng)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)較為嚴(yán)重的偏差,責(zé)令經(jīng)營(yíng)單位總經(jīng)理述職,限期進(jìn)行整改.當(dāng)經(jīng)營(yíng)偏離目標(biāo)非常嚴(yán)重時(shí)，責(zé)令經(jīng)營(yíng)單位總經(jīng)理述職，集團(tuán)成立專門小組協(xié)助進(jìn)行整改.偏離程度的判斷標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)各二級(jí)子公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)以及整體發(fā)展戰(zhàn)略的要求確定.檢查計(jì)劃執(zhí)行情況,應(yīng)當(dāng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù).集團(tuán)總裁每季度對(duì)集團(tuán)計(jì)劃執(zhí)行情況考核一次.戰(zhàn)略投資部會(huì)同人力資源部提供數(shù)據(jù)支持.第六章 附 則本辦法經(jīng)集團(tuán)董事局批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行，集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋.此前有關(guān)集團(tuán)對(duì)二級(jí)子公司管理的規(guī)定,凡與本辦法有抵觸的,均依照本辦法執(zhí)行。本辦

16、法未盡事宜，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)的有關(guān)規(guī)定.本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。附件一:經(jīng)營(yíng)計(jì)劃模版一、企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析經(jīng)營(yíng)績(jī)效與潛力分析（1）經(jīng)營(yíng)績(jī)效分析經(jīng)營(yíng)績(jī)效一般以收益性和成長(zhǎng)性兩個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行分析。A、收益性分析在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，是否取得利益的分析是一切分析的基礎(chǔ)，即所謂的收益性分析。具體而言，就是掌握企業(yè)的收益結(jié)構(gòu)，把握其利益源泉與成本結(jié)構(gòu)的特性,對(duì)投下資本的收益力進(jìn)行評(píng)估.B、成長(zhǎng)性分析至少以三年期間或五年期間企業(yè)的變化來(lái)觀察其成長(zhǎng)。企業(yè)成長(zhǎng)的指標(biāo)通常都采用銷售額、總資本、固定資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)以及從業(yè)人數(shù)等為指標(biāo)。需要注意的是,企業(yè)成長(zhǎng)不單是規(guī)模的擴(kuò)大，自有資本的增加,還必須強(qiáng)化實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力的提

17、高.(2)經(jīng)營(yíng)潛力分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)潛力可從銷售力、技術(shù)力、生產(chǎn)力和文化力四個(gè)方面加以判斷。A、銷售力：可從營(yíng)銷政策的適應(yīng)性和推進(jìn)狀況、顧客結(jié)構(gòu)、營(yíng)銷部門的組織活力、市場(chǎng)開(kāi)拓能力以及營(yíng)銷管理能力等方面加以考察。B、技術(shù)力:技術(shù)力可從企業(yè)的技術(shù)資源和開(kāi)發(fā)能力(開(kāi)發(fā)領(lǐng)域和人才）兩方面加以分析。C、生產(chǎn)力：企業(yè)生產(chǎn)力可從生產(chǎn)系統(tǒng)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、制造品質(zhì)和生產(chǎn)計(jì)劃性等方面加以分析。D、文化力:企業(yè)文化力可從企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的知識(shí)化、企業(yè)運(yùn)作的創(chuàng)新化、員工行為的規(guī)范化等方面考察。財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析的目的是綜合判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的好壞，并可簡(jiǎn)單歸納為“企業(yè)是否順利成長(zhǎng)？”、“企業(yè)收益性如何?”、“企業(yè)經(jīng)營(yíng)是否穩(wěn)健、安全？”

18、等，注重從整體上把握經(jīng)營(yíng)全局。分析工具上可以采用財(cái)務(wù)“五力”指標(biāo)雷達(dá)圖和杜邦分析系統(tǒng)進(jìn)行整體性財(cái)務(wù)分析.管理分析企業(yè)管理現(xiàn)狀的分析可從以下方面進(jìn)行展開(kāi)：(1）管理制度:企業(yè)管理的制度平臺(tái)是否建構(gòu)，其執(zhí)行效率和實(shí)用性分析.（2）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃性分析：企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定、展開(kāi)、實(shí)施與達(dá)成狀況的分析與檢討。（3)功能模塊分析：對(duì)生產(chǎn)、品質(zhì)、成本、交期、服務(wù)等功能分別檢討。（4）部門建設(shè)分析檢討：對(duì)生產(chǎn)、營(yíng)銷、人力資源、研發(fā)、財(cái)務(wù)、企劃等部門的效率、管理水準(zhǔn)和管控能力的分析與檢討。(5）信息系統(tǒng)的分析：數(shù)據(jù)化管理程度，以及信息系統(tǒng)是否適合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展等方面進(jìn)行檢討。（6）組織分析：從組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性、組織適

19、應(yīng)性等方面檢討.企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析的總結(jié)企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析雖然是立足企業(yè)自身的內(nèi)部分析，但在發(fā)掘企業(yè)強(qiáng)弱勢(shì)因素的時(shí)候，還要注重同主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及同業(yè)情況進(jìn)行比較.一般來(lái)講,企業(yè)內(nèi)部強(qiáng)弱勢(shì)總結(jié)不易太多，找出關(guān)鍵優(yōu)勢(shì)和改善點(diǎn)即可。二、外部環(huán)境分析行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r:行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長(zhǎng)率,細(xì)分市場(chǎng)（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長(zhǎng)率，產(chǎn)品技術(shù)的改進(jìn)、工藝技術(shù)的改進(jìn)。客戶的狀況:客戶數(shù)量的變化，客戶的發(fā)展?fàn)顩r,客戶需求的變化，客戶最關(guān)注的產(chǎn)品性能、服務(wù)方面。供應(yīng)商狀況:主要原材料供應(yīng)商數(shù)量的變化，供應(yīng)商的發(fā)展?fàn)顩r，供應(yīng)成本方面的變化、原材料性能質(zhì)量方面的變化、付款條件的變化.競(jìng)爭(zhēng)者狀況：主要競(jìng)爭(zhēng)者市場(chǎng)份額的

20、變化,競(jìng)爭(zhēng)者研究開(kāi)發(fā)方向和進(jìn)展，競(jìng)爭(zhēng)者的產(chǎn)能規(guī)模，銷售價(jià)格，銷售條件的變化，競(jìng)爭(zhēng)者的基本策略.潛在的市場(chǎng)進(jìn)入者替代品的威脅機(jī)會(huì)與威脅：以上方面對(duì)公司而言的機(jī)會(huì)和威脅三、計(jì)劃的假設(shè)前提計(jì)劃是面對(duì)不可知的未來(lái)而擬訂的，因此在進(jìn)行決策時(shí),必定會(huì)面對(duì)一些不可控制的因素,而這些不可控制的因素卻和規(guī)劃的未來(lái)息息相關(guān),所以,必須先做一些假設(shè)，即設(shè)定計(jì)劃的前提?；旧?，當(dāng)一些重要因素和決策有關(guān)，而這些重要因素的變動(dòng)，不是企業(yè)所能控制的時(shí)，就必須做一些假設(shè)及說(shuō)明計(jì)劃是在什么前提下進(jìn)行的。因?yàn)橛?jì)劃本身除引導(dǎo)資源的投入外，還具有控制的功能,若計(jì)劃有明確的假設(shè)及前提，日后的狀況若與假設(shè)發(fā)生超過(guò)一定幅度的差異時(shí),便能迅

21、速評(píng)估及修正計(jì)劃.一般常見(jiàn)的假設(shè)，例如:1、通貨膨脹率不超過(guò)4%2、人民幣對(duì)美元的匯率維持在 元之間3、原輔料價(jià)格維持去年相同水平4、行業(yè)目前沒(méi)有發(fā)生價(jià)格戰(zhàn)的條件5、新廠將在明年六月份增加50的產(chǎn)量四、公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的目標(biāo)（銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)、凈利、現(xiàn)金等），競(jìng)爭(zhēng)策略，關(guān)鍵成功因素,面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，擬采取的重大措施.銷售計(jì)劃目標(biāo)的分解（分別按產(chǎn)品、地區(qū)、客戶、時(shí)間分解），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施（廣告、銷售政策、經(jīng)銷商、網(wǎng)上銷售等)及進(jìn)度安排,資源需求（人員、培訓(xùn)、預(yù)算）。年度技術(shù)研究開(kāi)發(fā)重點(diǎn)，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃，現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)目標(biāo)與措施，新技術(shù)如何引進(jìn)，成熟技術(shù)如何轉(zhuǎn)移出去，如何支援相關(guān)部

22、門，打算增加哪些新設(shè)備，與哪些單位技術(shù)合作,人員、培訓(xùn)、預(yù)算等進(jìn)度安排。生產(chǎn)線如何安排,設(shè)備要不要更新，是否要擴(kuò)廠，新廠如何設(shè)計(jì),是否要海外設(shè)廠，生產(chǎn)自動(dòng)化的程度與新生產(chǎn)技術(shù)的研究,競(jìng)爭(zhēng)者以何種生產(chǎn)策略致勝，外包、內(nèi)制程度,內(nèi)外包策略,如何輔導(dǎo)協(xié)作廠，產(chǎn)能如何配合，工藝如何改良,如何應(yīng)付多品種、小批量，工程師、技工如何訓(xùn)練，怎樣招募，庫(kù)存如何降低，如何降低成本,生產(chǎn)如何組織,如何提高生產(chǎn)力,預(yù)算情況如何。質(zhì)量:如何降低出錯(cuò)率，質(zhì)量如何改進(jìn)，一次交檢合格率要達(dá)到什么水平，如何控制外協(xié)件質(zhì)量，質(zhì)量體系建設(shè)的推進(jìn)等。采購(gòu):網(wǎng)上采購(gòu)，自制、外購(gòu)的程度,種類，價(jià)格變動(dòng)，數(shù)量折扣，付款折扣，如何適時(shí)交貨，

23、安全庫(kù)存量多少，如何電腦管理，原料如何標(biāo)準(zhǔn)化、明確化，倉(cāng)儲(chǔ)管理如何自動(dòng)化，如何降低材料成本，是否有取代品,如何節(jié)省材料運(yùn)輸成本，如何節(jié)省材料儲(chǔ)存空間，如何掌握貨源,是否尋找長(zhǎng)期性合作伙伴，采購(gòu)人員如何規(guī)范,訓(xùn)練，采購(gòu)部門的組織，預(yù)算，競(jìng)爭(zhēng)者的采購(gòu)策略。財(cái)務(wù):資金籌措、資本結(jié)構(gòu)、資金應(yīng)用、盈余分配、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、企業(yè)價(jià)值管理、現(xiàn)金流量如何管理；會(huì)計(jì)表達(dá)、稅務(wù)規(guī)劃、匯率管理等原則如何；應(yīng)收、應(yīng)付賬款的條件；如何使會(huì)計(jì)資料更能成為有效管理的工具;財(cái)務(wù)部門的人員、培訓(xùn)、預(yù)算；如何配合公司的成長(zhǎng)需要。成本管理：如何控制成本；如何完善成本核算；如何制訂生產(chǎn)產(chǎn)品所發(fā)生的直接材料、人工、及制造費(fèi)用,銷售所發(fā)生的銷

24、售費(fèi)，職能部門為管理發(fā)生的管理費(fèi)用三項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)。投資計(jì)劃：新建投資；在建投資；固定資產(chǎn)更新;技術(shù)改造；零星固定資產(chǎn)；設(shè)備投資;其他投資支出(包括項(xiàng)目型投資等)。人力資源：公司人力資源政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行,干部管理能力、專業(yè)技能的開(kāi)發(fā)和員工培訓(xùn)的計(jì)劃，干部和技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)，部門之間、上下級(jí)之間、與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通，員工滿意度的改善,工資、獎(jiǎng)金、福利、報(bào)酬分配,開(kāi)發(fā)、培訓(xùn)等費(fèi)用預(yù)算。安全管理：安全管理體系的健全情況，火災(zāi)事故，重大治安案件，千人負(fù)傷率，重傷以上事故，特種作業(yè)人員持證率，重大交通事故，安全合格班組達(dá)標(biāo)率等都要達(dá)到什么樣的安全目標(biāo).行政：管理規(guī)章、表格、流程的修改補(bǔ)充

25、計(jì)劃;機(jī)密文件的處理；企業(yè)文化、提案制度、內(nèi)部溝通渠道的建立；法律事件的處理；OA規(guī)劃；本部門的組織、發(fā)展、預(yù)算;如何加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。五、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范舉措影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措:風(fēng)險(xiǎn)因素影響領(lǐng)域可能發(fā)生的概率消除/減低影響的措施責(zé)任部門/責(zé)任人附件二:天漢集團(tuán)主要計(jì)劃管理會(huì)議匯總表會(huì)議名稱會(huì)議內(nèi)容參會(huì)人員召開(kāi)時(shí)間會(huì)議目的組織部門會(huì)議主持準(zhǔn)備材料會(huì)后事項(xiàng)備注年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算質(zhì)詢會(huì)總裁介紹公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望；戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)人介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)并向各單位初步分解；各二級(jí)子公司/職能部門呈報(bào)各自經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算,接受與會(huì)人員質(zhì)詢；明確各二級(jí)子公

26、司/職能部門需要修改的要點(diǎn)及時(shí)間表?？偛?、副總裁、集團(tuán)總部各職能部門總經(jīng)理、各二級(jí)子公司負(fù)責(zé)人（下屬單位預(yù)算與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相關(guān)人員可以在本單位質(zhì)詢時(shí)參加)12月中,12天對(duì)公司以及各二級(jí)子公司/職能部門的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見(jiàn)，確保各二級(jí)子公司/職能部門經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的切實(shí)可行，保證公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。戰(zhàn)略投資部總裁戰(zhàn)略投資部下達(dá)公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)；（提前4-5周)戰(zhàn)略投資部下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則,材料要求；（提前3周)各二級(jí)子公司/職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算.(提前1周)按修改要點(diǎn)和規(guī)定時(shí)間表進(jìn)行修改,戰(zhàn)略投資部跟蹤進(jìn)度,總裁審核，由董事局最終審批。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算制訂過(guò)程中包括啟動(dòng)會(huì)、

27、中間的各種溝通會(huì)議等集團(tuán)季度/年度業(yè)績(jī)監(jiān)控/考核會(huì)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)人介紹上一季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算完成情況，總結(jié)分析差距；對(duì)各二級(jí)子公司的計(jì)劃和預(yù)算完成情況進(jìn)行匯報(bào),揭示問(wèn)題，責(zé)成解決；總結(jié)會(huì)議達(dá)成的需要解決的問(wèn)題，明確改進(jìn)目標(biāo)?？偛?、副總裁、集團(tuán)總部各職能部門總經(jīng)理季度會(huì)議四、七、十月中旬1天年度會(huì)議一月下旬12天對(duì)前一季度各單位計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營(yíng)中潛在的問(wèn)題。戰(zhàn)略投資部總裁戰(zhàn)略投資部在每月初完成季度計(jì)劃完成情況表；戰(zhàn)略投資部在會(huì)前3天對(duì)本季度計(jì)劃完成情況做出差距分析并找出主要疑點(diǎn);各單位提前1周作出對(duì)自己的計(jì)劃完成情況的差距分析和解決的擬用舉措。戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)人總結(jié)、下達(dá)會(huì)

28、議結(jié)果、會(huì)議責(zé)成解決事項(xiàng)和負(fù)責(zé)人；戰(zhàn)略投資部跟蹤以上事項(xiàng)的完成情況,及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)；人力資源部統(tǒng)計(jì)、記錄考核結(jié)果.季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)討論確定季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。同上每季度末確定下一季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃同上同上戰(zhàn)略投資部提前1周下達(dá)公司季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；各單位提前3天提交本單位計(jì)劃.各單位落實(shí)實(shí)施月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)討論制定月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總裁、副總裁、戰(zhàn)略投資部、財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人每個(gè)月底確定月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃同上同上戰(zhàn)略投資部提前3天提交月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,各單位落實(shí)計(jì)劃。專題會(huì)議討論公司經(jīng)營(yíng)中遇到的問(wèn)題集團(tuán)總裁、副總裁、戰(zhàn)略投資部、財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人、有關(guān)部門負(fù)責(zé)人列席不定期總裁總裁注：1、本表只列舉公司重大的計(jì)劃管理會(huì)

29、議，未包括日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的溝通協(xié)調(diào)會(huì)議；2、3、6、9月度計(jì)劃會(huì)可以與季度計(jì)劃會(huì)合并；3、二級(jí)子公司參照集團(tuán)計(jì)劃管理會(huì)議的要求作出相應(yīng)安排。附件三：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告模版前言經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析是天漢控股二級(jí)子公司實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、貫徹落實(shí)公司核心價(jià)值，從而最終實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的重要手段。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)設(shè)定后，定期的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能存在的偏差并采取相應(yīng)舉措，確保公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)受控及目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn).集團(tuán)的績(jī)效監(jiān)控由戰(zhàn)略投資部牽頭組織，各職能部門及二級(jí)子公司提供數(shù)據(jù)輸入和專業(yè)分析.經(jīng)營(yíng)分析必需以嚴(yán)謹(jǐn)、有深度的分析為基礎(chǔ)，并針對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題提出改善建議及下一步行動(dòng)計(jì)劃，明確相關(guān)責(zé)任人和時(shí)間要求。本報(bào)告主要提

30、供給公司領(lǐng)導(dǎo)層決策分析用。關(guān)于填寫經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告的總體要求經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告是服務(wù)于集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)監(jiān)控目的，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行。因此分析報(bào)告不能重“數(shù)量”輕“質(zhì)量，為分析而分析，簡(jiǎn)單羅列數(shù)據(jù)、職能部門/二級(jí)子公司完成的工作任務(wù)，對(duì)經(jīng)營(yíng)情況的分析和問(wèn)題的解決方案才是分析報(bào)告關(guān)注的重點(diǎn).戰(zhàn)略投資部需要加強(qiáng)對(duì)各職能部門/二級(jí)子公司分析報(bào)告的理解和研究，加強(qiáng)與各部門/二級(jí)子公司的溝通并結(jié)合相關(guān)建議得出綜合結(jié)論。經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告中應(yīng)加強(qiáng)對(duì)影響公司運(yùn)作的關(guān)鍵問(wèn)題歸納及解決方案建議的提出。分析報(bào)告必須形成明確結(jié)論，分析與建議舉措之間必須具備關(guān)聯(lián)性。問(wèn)題的解決方案不是就每一個(gè)問(wèn)題孤立地談改進(jìn)舉措或方案，而應(yīng)綜合各職能

31、部門/二級(jí)子公司的分析和建議形成總體解決方案建議，供公司領(lǐng)導(dǎo)層決策參考.經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告的內(nèi)容前后必須口徑統(tǒng)一、具備邏輯性。集團(tuán)主要指標(biāo)完成情況1、財(cái)務(wù)指標(biāo)（財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)填寫）（單位：萬(wàn)元) 指標(biāo)名稱計(jì)劃值實(shí)際完成值與計(jì)劃值偏差去年同期與去年同比增長(zhǎng)率占年度計(jì)劃比重當(dāng)期累計(jì)年度當(dāng)期累計(jì)當(dāng)期累計(jì)當(dāng)期累計(jì)當(dāng)期累計(jì)累計(jì) PAGE 532、管理費(fèi)用（由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)填寫）單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目預(yù)算實(shí)際計(jì)劃完成率實(shí)際完成率偏差率123456783、其他指標(biāo)（由相關(guān)部門提供)指標(biāo)名稱單位計(jì)劃值實(shí)際完成值與計(jì)劃值偏差去年同期二、非正常指標(biāo)： 指超出指標(biāo)偏差允許度的指標(biāo)非正常指標(biāo)名稱實(shí)際完成值與計(jì)劃完成值差異備注絕

32、對(duì)數(shù)百分比（）三、其他需要進(jìn)一步說(shuō)明的指標(biāo)：指某個(gè)指標(biāo)的偏差允許度雖然在一個(gè)正常的范圍內(nèi)，但其背后有特殊原因仍需要進(jìn)一步說(shuō)明指標(biāo)名稱特殊情況說(shuō)明備注四、指標(biāo)差異的原因分析及解決方案五、集團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明六、下期指標(biāo)完成情況預(yù)測(cè)七、其它需要分析的事項(xiàng)八、集團(tuán)月度重點(diǎn)工作回顧(行政管理部負(fù)責(zé)填寫）：其來(lái)源是年度計(jì)劃確定的每月工作重點(diǎn)事項(xiàng),分析過(guò)程中除說(shuō)明月度工作重點(diǎn)事項(xiàng)有無(wú)完成外，還需要進(jìn)一步說(shuō)明其完成的質(zhì)量、存在的問(wèn)題以及如何改進(jìn)等。在表格填寫過(guò)程中只需簡(jiǎn)要描述，若需展開(kāi)，則附在表格后面類別重點(diǎn)工作事項(xiàng)完成或偏差情況偏差原因九、下一步行動(dòng)計(jì)劃（根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況的分析,得到各職能部門/二

33、級(jí)子公司對(duì)完成這些指標(biāo)的下階段重點(diǎn)舉措建議）行動(dòng)計(jì)劃事項(xiàng)責(zé)任部門所需資源(人/時(shí)間/資金等)配合部門期限附件四:二級(jí)子公司月度經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表企業(yè)名稱: 一、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況1、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成進(jìn)度指標(biāo)名稱計(jì)劃值實(shí)際完成值與計(jì)劃值偏差占年度計(jì)劃比重當(dāng)期累計(jì)年度累計(jì)當(dāng)期累計(jì)當(dāng)期累計(jì)2、與往年相比指標(biāo)的變化情況指標(biāo)名稱去年同期與去年同比增長(zhǎng)率當(dāng)期累計(jì)當(dāng)期累計(jì)二、偏差指標(biāo)說(shuō)明1、非正常指標(biāo)： 指超出指標(biāo)偏差允許度的指標(biāo)非正常指標(biāo)名稱實(shí)際完成值與計(jì)劃完成值差異備注絕對(duì)數(shù)百分比（%）2、其他需要進(jìn)一步說(shuō)明的指標(biāo)：指某個(gè)指標(biāo)的偏差允許度雖然在一個(gè)正常的范圍內(nèi),但其背后有特殊原因仍需要進(jìn)一步說(shuō)明指標(biāo)名稱特殊情況

34、說(shuō)明備注3、指標(biāo)差異的原因分析三、本月經(jīng)營(yíng)及管理情況概述產(chǎn)品與服務(wù)市場(chǎng)分析經(jīng)營(yíng)中面臨的問(wèn)題和困難企業(yè)內(nèi)部管理動(dòng)態(tài)（大事記）四、下月經(jīng)營(yíng)管理工作計(jì)劃工作計(jì)劃的內(nèi)容(包括上述面臨的問(wèn)題和困難的解決方案）完成計(jì)劃的相應(yīng)措施或方法希望集團(tuán)及職能部門提供哪些方面的支持與服務(wù)五、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人 填報(bào)人 時(shí)間 填報(bào)要求：1、本表需要在次月 日前填寫完畢并上報(bào)集團(tuán)戰(zhàn)略投資部;2、經(jīng)營(yíng)分析報(bào)表不能重“數(shù)量”輕“質(zhì)量”，為分析而分析，簡(jiǎn)單羅列數(shù)據(jù)以及完成的工作任務(wù)，對(duì)經(jīng)營(yíng)情況的分析和問(wèn)題的解決方案才是分析報(bào)表關(guān)注的重點(diǎn)。二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析管理辦法第一章 總則為進(jìn)一步規(guī)范天漢集團(tuán)對(duì)二級(jí)子公司的

35、經(jīng)營(yíng)管理行為，有效地、科學(xué)地開(kāi)展統(tǒng)計(jì)分析工作，保證統(tǒng)計(jì)分析資料的準(zhǔn)確性、全面性、與報(bào)送的及時(shí)性,提高管理水平,制定本辦法。統(tǒng)計(jì)分析工作的基本任務(wù)是對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查，分析，提供統(tǒng)計(jì)資料,實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的監(jiān)督。二級(jí)子公司實(shí)行按業(yè)務(wù)部門歸口負(fù)責(zé)的原則，由集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析工作。二級(jí)子公司根據(jù)統(tǒng)計(jì)分析工作的需要以及統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)的繁簡(jiǎn)程度，應(yīng)指定專職或兼職統(tǒng)計(jì)分析員。企業(yè)統(tǒng)計(jì)分析人員應(yīng)保持相對(duì)的穩(wěn)定，統(tǒng)計(jì)分析人員調(diào)動(dòng)工作時(shí),事前必須征求戰(zhàn)略投資部的意見(jiàn),并要有適合的人員接替其工作.涉及二級(jí)子公司日常運(yùn)營(yíng)管理的審批文件和文件資料統(tǒng)一上報(bào)到集團(tuán)戰(zhàn)略投資部,

36、由戰(zhàn)略投資部根據(jù)需要,會(huì)簽有關(guān)部門和主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，下發(fā)二級(jí)子公司執(zhí)行。統(tǒng)計(jì)分析文件要求定期上報(bào),于每月5日之前向集團(tuán)戰(zhàn)略投資部上報(bào)上月二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表。本管理辦法包括但不限于：二級(jí)子公司定期上報(bào)的經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表、日常經(jīng)營(yíng)管理審批文件及戰(zhàn)略投資部要求提交的其他報(bào)表。第二章 統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表的管理與分工由戰(zhàn)略投資部制訂經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的格式，各二級(jí)子公司按報(bào)表要求，定期向集團(tuán)報(bào)送。集團(tuán)內(nèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表如有個(gè)別項(xiàng)目需要修改時(shí),由戰(zhàn)略投資部直接通知填報(bào)單位,并將修改后的式樣備案.為確保統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)字的正確可靠，下屬各二級(jí)子公司部門領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理應(yīng)對(duì)上報(bào)報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審查，方可向集團(tuán)正式報(bào)送。未經(jīng)二級(jí)子公司總

37、經(jīng)理簽字的報(bào)表，集團(tuán)可視為無(wú)效報(bào)表。第三章 統(tǒng)計(jì)資料的提供、積累和保管集團(tuán)所需要的統(tǒng)計(jì)數(shù)字，應(yīng)由二級(jí)子公司專職或兼職統(tǒng)計(jì)人員負(fù)責(zé)提供,以便克服使用統(tǒng)計(jì)數(shù)字的混亂現(xiàn)象。集團(tuán)下屬各二級(jí)子公司應(yīng)由統(tǒng)計(jì)人員將本單位的統(tǒng)計(jì)資料，采用卡片或臺(tái)帳形式，按月、季、年進(jìn)行整理分類。集團(tuán)不定期對(duì)二級(jí)子公司統(tǒng)計(jì)資料管理情況進(jìn)行檢查.各二級(jí)子公司編制的統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳和加工整理后的統(tǒng)計(jì)資料，必須妥善保管,不得損壞和遺失。對(duì)已經(jīng)過(guò)時(shí)的統(tǒng)計(jì)資料,如認(rèn)為確無(wú)保管價(jià)值,應(yīng)呈請(qǐng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，并經(jīng)戰(zhàn)略投資部會(huì)簽后，方可銷毀。第四章 統(tǒng)計(jì)數(shù)字差錯(cuò)的訂正統(tǒng)計(jì)資料發(fā)出后，如發(fā)出錯(cuò)誤,必須立即訂正.集團(tuán)發(fā)現(xiàn)數(shù)字錯(cuò)誤時(shí),應(yīng)立即通知填報(bào)單位訂

38、正,填報(bào)單位不得推諉或拖延。二級(jí)子公司內(nèi)部月報(bào)表發(fā)生數(shù)字錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)用電話或口頭查詢訂正，隔日發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在月報(bào)表上說(shuō)明，以防誤用。第五章 文字說(shuō)明與分析報(bào)告文字說(shuō)明與分析報(bào)告是統(tǒng)計(jì)報(bào)表的重要組成部分。分析報(bào)告須將當(dāng)期統(tǒng)計(jì)結(jié)果與上月，或上年同期作縱向比較,同時(shí)與計(jì)劃、與同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)做橫向比較,分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因。文字說(shuō)明是統(tǒng)計(jì)分析的基礎(chǔ)形式，必須根據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表中各項(xiàng)主要指標(biāo)反映的問(wèn)題，說(shuō)明產(chǎn)生的原因、影響及其后果。第六章 統(tǒng)計(jì)分析紀(jì)律下屬各二級(jí)子公司從事統(tǒng)計(jì)工作的人員,必須嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定提供統(tǒng)計(jì)資料，不準(zhǔn)虛報(bào)、瞞報(bào)、遲報(bào)和拒報(bào)。屬于保密性質(zhì)的統(tǒng)計(jì)資料，必須嚴(yán)格保密，嚴(yán)防丟失，提供時(shí)

39、應(yīng)按公司保密制度的規(guī)定執(zhí)行。集團(tuán)每個(gè)季度將通報(bào)各二級(jí)子公司報(bào)表報(bào)送情況，凡是出現(xiàn)一次虛報(bào)、瞞報(bào)、遲報(bào)和拒報(bào)情況的，集團(tuán)將做出相應(yīng)的處罰。第七章 附則經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告模板格式見(jiàn)天漢集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度附件四。本辦法經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行,集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)對(duì)二級(jí)子公司管理的規(guī)定,凡與本辦法有抵觸的,均依照本辦法執(zhí)行.本辦法未盡事宜，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)的有關(guān)規(guī)定。本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書管理辦法第一章 總 則目的為保證戰(zhàn)略的順利實(shí)施，使公司高層管理者把精力集中在對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)決策上，以責(zé)任書的方式體現(xiàn)業(yè)績(jī)考核的嚴(yán)肅性，特制定本辦

40、法.經(jīng)營(yíng)責(zé)任書適用范圍經(jīng)營(yíng)責(zé)任書簽訂對(duì)象（受約人）主要是對(duì)集團(tuán)及各二級(jí)子公司整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)負(fù)有直接責(zé)任的管理人員，包括集團(tuán)總裁、各二級(jí)子公司總經(jīng)理。下屬人員可由經(jīng)營(yíng)責(zé)任書受約人按自身的經(jīng)營(yíng)責(zé)任書分解成不同職責(zé)分工人員的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)以督促、考核下屬人員.經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的期限經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)周期、會(huì)計(jì)核算等特點(diǎn)確定，通常情況下經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的有效期可以設(shè)為每年一月一日至十二月三十一日止。在有效期結(jié)束前,通過(guò)新一輪業(yè)績(jī)目標(biāo)談判簽訂下一年的經(jīng)營(yíng)責(zé)任書。經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的效力經(jīng)營(yíng)責(zé)任書一旦被簽署就具有約束力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。如遇到對(duì)公司經(jīng)營(yíng)影響重大、不可抗拒的情況時(shí)(如自然災(zāi)

41、害或外部環(huán)境的巨大改變），經(jīng)雙方協(xié)商,集團(tuán)董事局批準(zhǔn),可以酌情予以調(diào)整。第二章 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的制定經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的作用經(jīng)營(yíng)責(zé)任書作為績(jī)效管理的有效手段，有助于：提高公司內(nèi)部管理的透明度，有利于對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)督和及時(shí)反饋;將個(gè)人對(duì)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)的做法制度化。經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的設(shè)計(jì)原則以價(jià)值為驅(qū)動(dòng)：連接股東回報(bào)與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，建立以價(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化；以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)：全面體現(xiàn)各崗位關(guān)鍵業(yè)績(jī)成果，充分反映崗位特色;與戰(zhàn)略密切結(jié)合：充分體現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標(biāo)，業(yè)績(jī)指標(biāo)及其權(quán)重的設(shè)定以公司戰(zhàn)略為依據(jù).公平一致性：上下級(jí)進(jìn)行開(kāi)放、充分的溝通，對(duì)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書產(chǎn)生認(rèn)同.經(jīng)營(yíng)責(zé)任書核心內(nèi)容經(jīng)營(yíng)責(zé)任書主要由四個(gè)組成部分：關(guān)

42、鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)量化目標(biāo)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別考核指標(biāo)分成兩大類：定量指標(biāo)：統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是指可以通過(guò)數(shù)據(jù)收集來(lái)計(jì)算的定量指標(biāo)；定性指標(biāo):評(píng)議指標(biāo)是指無(wú)法通過(guò)數(shù)據(jù)收集來(lái)計(jì)算、只能進(jìn)行人為判斷的定性指標(biāo)。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)包含四個(gè)維度：財(cái)務(wù)類:包括利潤(rùn)、銷售額、期間費(fèi)用、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率客戶類：包括老客戶保持率、新客戶開(kāi)發(fā)率、重要客戶滿意度內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類：包括年新產(chǎn)品推出數(shù)量、訂單按時(shí)完成率、退換貨率、存貨周轉(zhuǎn)率、年度安全事故數(shù)學(xué)習(xí)成長(zhǎng)類：包括人才流失率、員工滿意度、企業(yè)文化建設(shè)情況、技術(shù)創(chuàng)新能力關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的設(shè)定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的界定范圍關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，隨公司戰(zhàn)略的演化而被調(diào)整、修正

43、；關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素變化的衡量參數(shù)；關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映,而不是對(duì)所有操作過(guò)程的反映.關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的作用使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的情況;使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題并采取行動(dòng)；有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行；為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通提供客觀基礎(chǔ)；使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面.關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇原則指標(biāo)應(yīng)衡量重要驅(qū)動(dòng)因素，并與有關(guān)單位的使命/活動(dòng)的戰(zhàn)略方向一致；指標(biāo)能夠測(cè)量或具有明確的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，可量化分析；受約人應(yīng)有能力影響指標(biāo),并改進(jìn)業(yè)績(jī);指標(biāo)必須有明確的計(jì)算方法和數(shù)據(jù)來(lái)源；盡可能使用財(cái)務(wù)報(bào)表中已存在的項(xiàng)目來(lái)設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)

44、績(jī)指標(biāo)。關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的權(quán)重對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重的設(shè)計(jì)有以下要求：對(duì)公司戰(zhàn)略重要性高的指標(biāo)權(quán)重大；對(duì)受約人影響直接且顯著的指標(biāo)權(quán)重大;每一項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重一般不小于5,否則對(duì)綜合業(yè)績(jī)的影響太微弱；為體現(xiàn)各指標(biāo)的輕重緩急不同，指標(biāo)之間的權(quán)重差異最好控制在5%以上。關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值，應(yīng)遵循以下原則:具有足夠的挑戰(zhàn)性；綜合考察多方面的信息依據(jù)，如歷史業(yè)績(jī)、對(duì)未來(lái)發(fā)展的預(yù)測(cè)、對(duì)二級(jí)子公司的控制要求、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)績(jī)等；發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對(duì)目標(biāo)設(shè)定無(wú)法達(dá)成一致時(shí)，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)；目標(biāo)一經(jīng)設(shè)定,原則上不再輕易改變。第三章 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的簽訂每年十二月上旬

45、,戰(zhàn)略投資部根據(jù)公司下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，對(duì)公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解,提出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)建議值和權(quán)重;每年十二月中旬,戰(zhàn)略投資部、各二級(jí)子公司對(duì)目標(biāo)建議值確認(rèn)、修正并進(jìn)行反饋;每年十二月下旬，戰(zhàn)略投資部根據(jù)反饋意見(jiàn)進(jìn)行修改，擬定經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初步樣本，報(bào)集團(tuán)董事局審核，形成經(jīng)營(yíng)責(zé)任書樣板;每年十二月下旬，財(cái)務(wù)管理部提供經(jīng)營(yíng)預(yù)算,戰(zhàn)略投資部依據(jù)經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制經(jīng)營(yíng)責(zé)任書初稿（詳見(jiàn)附件);每年十二月下旬,董事局提出業(yè)績(jī)考核辦法，并組織實(shí)施；每年一月份，經(jīng)營(yíng)責(zé)任書雙方進(jìn)行討論，董事長(zhǎng)(發(fā)約人）與集團(tuán)總裁(受約人）就經(jīng)營(yíng)責(zé)任書條款進(jìn)行面對(duì)面協(xié)商,達(dá)成共識(shí)并簽署責(zé)任書；由集團(tuán)董事局秘書負(fù)責(zé)存檔.集團(tuán)總裁（發(fā)約人)與二

46、級(jí)子公司總經(jīng)理（受約人）就經(jīng)營(yíng)責(zé)任書條款進(jìn)行面對(duì)面協(xié)商，達(dá)成共識(shí)并簽署責(zé)任書，由人力資源部負(fù)責(zé)存檔。第四章 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書過(guò)程控制階段業(yè)績(jī)匯報(bào)階段業(yè)績(jī)匯報(bào)有利于經(jīng)營(yíng)責(zé)任書雙方總結(jié)和回顧責(zé)任書目標(biāo)完成情況，提出改進(jìn)措施;每季度結(jié)束后，集團(tuán)總裁向集團(tuán)董事局匯報(bào)上半年經(jīng)營(yíng)責(zé)任書完成情況;階段業(yè)績(jī)匯報(bào)的詳細(xì)規(guī)定見(jiàn)天漢集團(tuán)高管人員述職報(bào)告制度.業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值的調(diào)整當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績(jī)明顯高于或低于責(zé)任書預(yù)期目標(biāo)時(shí)，經(jīng)營(yíng)責(zé)任書受約人需詳細(xì)陳述導(dǎo)致偏差的原因.如屬于外部環(huán)境的重大變化或自然災(zāi)害等不可抗力原因,戰(zhàn)略投資部在進(jìn)行充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)外部環(huán)境變化的趨勢(shì)，及時(shí)提出業(yè)績(jī)目標(biāo)的調(diào)整意見(jiàn)，報(bào)董事局/總裁。發(fā)約人聽(tīng)

47、取受約人的匯報(bào)后，分析導(dǎo)致偏差的原因,審議業(yè)績(jī)目標(biāo)調(diào)整意見(jiàn),經(jīng)董事局批準(zhǔn)后，調(diào)整受約人的業(yè)績(jī)目標(biāo)，簽約雙方重新簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書附件并備案.業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績(jī)低于預(yù)期目標(biāo)，不屬于外部原因時(shí),發(fā)約人與受約人共同分析產(chǎn)生偏差的原因，協(xié)商提出業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案。發(fā)約人聽(tīng)取匯報(bào)后,審批業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案.發(fā)約人指導(dǎo)、跟蹤受約人業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃的落實(shí)情況，監(jiān)督業(yè)績(jī)改進(jìn)效果。第五章 績(jī)效評(píng)定辦法公司每年一月上旬對(duì)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書進(jìn)行考核，比較全年實(shí)際業(yè)績(jī)與全年經(jīng)營(yíng)責(zé)任書目標(biāo)差異，經(jīng)營(yíng)責(zé)任書總分作為受約人浮動(dòng)薪酬與非物質(zhì)性獎(jiǎng)懲的依據(jù)。經(jīng)營(yíng)責(zé)任書數(shù)據(jù)收集集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（投資

48、回報(bào)率、利潤(rùn)、現(xiàn)金流量、銷售收入、成本、管理費(fèi)用等）；集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年非財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng),計(jì)劃執(zhí)行情況和重大事故）;集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年員工滿意度、人才結(jié)構(gòu)等人力資源數(shù)據(jù).經(jīng)營(yíng)責(zé)任書分值計(jì)算計(jì)算各項(xiàng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)得分，累加即可得到經(jīng)營(yíng)責(zé)任書分值。業(yè)績(jī)考核每年元月份進(jìn)行年度業(yè)績(jī)考核會(huì),確認(rèn)年度考核成績(jī)。當(dāng)受約人在責(zé)任書有效期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職,則應(yīng)將其在任期間的實(shí)際業(yè)績(jī)與其在任期間的責(zé)任書目標(biāo)進(jìn)行衡量比較.當(dāng)實(shí)際業(yè)績(jī)超過(guò)責(zé)任書目標(biāo)時(shí)，實(shí)際業(yè)績(jī)不會(huì)自動(dòng)成為下一年度的業(yè)績(jī)目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動(dòng)力。第六章 業(yè)績(jī)考核后續(xù)管理工作業(yè)績(jī)考核結(jié)果的反饋發(fā)約

49、人通過(guò)面談形式,把業(yè)績(jī)考核結(jié)果以及考核的評(píng)定內(nèi)容與過(guò)程告訴受約人，指出過(guò)去一年中取得的成績(jī)與不足，并指明今后努力方向，改進(jìn)方法和發(fā)展的要點(diǎn)，以及相應(yīng)的期待、目標(biāo)等。業(yè)績(jī)考核結(jié)果的應(yīng)用董事局/人力資源部根據(jù)薪酬計(jì)算方法，參考經(jīng)營(yíng)責(zé)任書總分計(jì)算受約人個(gè)人年度獎(jiǎng)勵(lì)年薪.董事局/總裁依據(jù)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書分值，決定對(duì)受約人的非物質(zhì)獎(jiǎng)懲，如職務(wù)任免、晉升、培訓(xùn)等。業(yè)績(jī)考核結(jié)果的保管業(yè)績(jī)考核結(jié)果由人力資源部存檔,作為下一年考核對(duì)比依據(jù)，以及其他人力資源管理依據(jù).第七章 附 則經(jīng)營(yíng)責(zé)任書關(guān)鍵考核指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、營(yíng)運(yùn)類計(jì)算方法由集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)解釋.財(cái)務(wù)類計(jì)算方法由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋。經(jīng)營(yíng)責(zé)任書綜合分值及操作流

50、程由集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)解釋.本辦法經(jīng)董事局批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行，集團(tuán)戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋.此前有關(guān)集團(tuán)對(duì)二級(jí)子公司管理的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的,均依照本辦法執(zhí)行。本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。附件：天漢集團(tuán)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書責(zé)任書編號(hào): 受約人姓名： 發(fā)約人姓名： 職位: 職位: 責(zé)任書有效期： 年 月 日至 年 月 日為使公司 年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落到實(shí)處,經(jīng)雙方商定,同意簽訂 年經(jīng)營(yíng)責(zé)任書。業(yè)績(jī)指標(biāo)如下：關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重單位年度目標(biāo)財(cái)務(wù)類A客戶類AB%營(yíng)運(yùn)類AB%學(xué)習(xí)成長(zhǎng)類A%發(fā)約人將依據(jù)本經(jīng)營(yíng)責(zé)任書對(duì)受約人 年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核， 年實(shí)際完成數(shù)以經(jīng)審計(jì)的 年度公司財(cái)務(wù)決算為準(zhǔn).發(fā)約人根據(jù)責(zé)任書完成情況，按

51、相應(yīng)的規(guī)定給予獎(jiǎng)罰。受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名:_簽署時(shí)間：_年_月_日經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(編號(hào)： )附件:經(jīng)營(yíng)責(zé)任書執(zhí)行跟蹤表關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重單位目標(biāo)實(shí)際期末得分一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度財(cái)務(wù)類 % 客戶類 營(yíng)運(yùn)類 學(xué)習(xí)成長(zhǎng)類 % %總 分（加權(quán)平均）說(shuō)明：1。填寫本跟蹤表的目的是為了加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書的過(guò)程控制。2。本附件與責(zé)任書具有同等效力.3。各階段目標(biāo)為年度目標(biāo)的分解。4。經(jīng)每階段業(yè)績(jī)考核確認(rèn)后責(zé)任雙方將有關(guān)數(shù)據(jù)填入該表。二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同模板說(shuō) 明本經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同建議作為集團(tuán)總裁經(jīng)營(yíng)班子考核二級(jí)子公司的參考依據(jù)，具體實(shí)施時(shí)可根據(jù)二級(jí)子公司的具體經(jīng)營(yíng)情況，由二級(jí)子公

52、司總經(jīng)理上報(bào)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)，集團(tuán)總裁辦公會(huì)質(zhì)詢，雙方商討最終確定.天漢集團(tuán) 二級(jí)子公司 年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同為引導(dǎo) 公司以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理，提升服務(wù)質(zhì)量,同時(shí)促進(jìn)管理效率的提高，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,集團(tuán)總裁與 二級(jí)子公司總經(jīng)理簽訂本經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同.經(jīng)營(yíng)責(zé)任期限本期經(jīng)營(yíng)期限從年月日起,至年月日止，共個(gè)月。二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任目標(biāo)二級(jí)子公司財(cái)務(wù)量化指標(biāo)，占總權(quán)重占75,具體參見(jiàn)附表一:二級(jí)子公司年度財(cái)務(wù)量化指標(biāo)考核表.二級(jí)子公司非財(cái)務(wù)評(píng)議指標(biāo)，占總權(quán)重占15%,具體參見(jiàn)附表二：二級(jí)子公司年度非財(cái)務(wù)評(píng)議指標(biāo)考核表。二級(jí)子公司重大專項(xiàng)工作評(píng)議指標(biāo)，占總權(quán)重占10,具體參見(jiàn)附表三：二級(jí)子公司

53、年度重大專項(xiàng)工作評(píng)議指標(biāo)考核表。二級(jí)子公司通用調(diào)節(jié)指標(biāo)，此項(xiàng)屬于附加項(xiàng)，具體參見(jiàn)附表四：二級(jí)子公司年度通用調(diào)節(jié)指標(biāo)考核表。二級(jí)子公司總經(jīng)理的主要職責(zé)二級(jí)子公司總經(jīng)理的主要職責(zé):二級(jí)子公司必須正確執(zhí)行集團(tuán)戰(zhàn)略，完成子公司年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)；二級(jí)子公司必須在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中,搞好民主管理,保證企業(yè)行為符合國(guó)家利益和宏觀控制的要求；管好、用好二級(jí)子公司的全部財(cái)產(chǎn)，二級(jí)子公司的全部財(cái)產(chǎn)必須進(jìn)行社會(huì)保險(xiǎn)。各種專項(xiàng)資金只能用于專項(xiàng)用途，不得挪作他用；二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)期間必須接受集團(tuán)的檢查和考核，二級(jí)子公司高層須進(jìn)行季度述職報(bào)告，匯報(bào)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)完成情況；二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)期間發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)，由公司清理、結(jié)清,呆帳損失和收

54、益按財(cái)務(wù)制度規(guī)定辦理；二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)期間,應(yīng)該接受集團(tuán)審計(jì)稽核部的各種審計(jì)。獎(jiǎng)罰規(guī)定集團(tuán)在二級(jí)子公司合同履行結(jié)束后組織考核，本著獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的原則，根據(jù)考核結(jié)果，調(diào)整二級(jí)子公司的年終獎(jiǎng)金總額,具體調(diào)節(jié)辦法如下:考核結(jié)果13011191-1107190517050及以下獎(jiǎng)金調(diào)節(jié)系數(shù)1。31.10。90。80。5合同指標(biāo)變更二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)值以簽定合同附件為準(zhǔn).經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)值一經(jīng)簽定，原則上不允許隨意更改。如遇不可抗拒因素影響、工作調(diào)動(dòng)等原因?qū)е鹿窘?jīng)營(yíng)的考核指標(biāo)數(shù)據(jù)發(fā)生變化的，集團(tuán)組織專人或部門調(diào)研論證后，可以根據(jù)具體情況變更經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任狀的相關(guān)內(nèi)容。附則本合同附件共四份，即附表一：二級(jí)子

55、公司年度財(cái)務(wù)量化指標(biāo)考核表。附表二：二級(jí)子公司年度非財(cái)務(wù)評(píng)議指標(biāo)考核表。附表三：二級(jí)子公司年度重大專項(xiàng)工作評(píng)議指標(biāo)考核表。附表四：二級(jí)子公司年度通用調(diào)節(jié)指標(biāo)考核表.合同正本及附件集團(tuán)總裁與二級(jí)子公司總經(jīng)理雙方各一份，合同副本若干。本合同及其附件自簽訂之日起生效，經(jīng)營(yíng)期滿，自行終止。本合同由集團(tuán)行政管理部負(fù)責(zé)解釋、實(shí)施。本合同未盡事宜，由雙方協(xié)商解決，并根據(jù)需要另立專項(xiàng)協(xié)議作為補(bǔ)充。寧波天漢控股集團(tuán)股份有限公司 二級(jí)子公司總裁(簽名）: 總經(jīng)理（簽名）：日期: 日期：附表三1：天漢集團(tuán)二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同重大專項(xiàng)工作評(píng)議指標(biāo)考核表考評(píng)內(nèi)容考核得分年度重大專項(xiàng)工作計(jì)劃分解權(quán)重自評(píng)總部的總裁經(jīng)

56、營(yíng)班子評(píng)分E（0)D(60）C（80）B（100）A(120)衡量標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有完成工作目標(biāo)，工作成績(jī)甚微,常處于落后狀態(tài)?；旧贤瓿梢?guī)定目標(biāo)，工作成績(jī)平常,起色不大.規(guī)定目標(biāo)完成較好，工作有一定成績(jī),能較好地完成任務(wù).比規(guī)定目標(biāo)完成的多,工作成績(jī)較大，處于領(lǐng)先地位。比規(guī)定目標(biāo)完成的既多又好,工作成績(jī)大，能開(kāi)創(chuàng)新局面.專項(xiàng)工作任務(wù)1專項(xiàng)工作任務(wù)2專項(xiàng)工作任務(wù)3專項(xiàng)工作任務(wù)4專項(xiàng)工作任務(wù)5臨時(shí)專項(xiàng)工作任務(wù)1臨時(shí)專項(xiàng)工作任務(wù)2總分附表三-2：天漢集團(tuán)*二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同重大專項(xiàng)工作評(píng)議指標(biāo)考核表評(píng)分意見(jiàn)說(shuō)明（說(shuō)明：本表格由集團(tuán)總裁經(jīng)營(yíng)班子填寫，主要是對(duì)上述附表三1的評(píng)分結(jié)果的補(bǔ)充說(shuō)明,要求有理有

57、據(jù)，便于對(duì)被考核對(duì)象的工作指導(dǎo))專項(xiàng)工作清單針對(duì)該項(xiàng)工作任務(wù)的完成情況,提出具體的主要問(wèn)題與評(píng)價(jià)意見(jiàn)對(duì)被考核對(duì)象有何重點(diǎn)改進(jìn)意見(jiàn)專項(xiàng)工作任務(wù)1專項(xiàng)工作任務(wù)2專項(xiàng)工作任務(wù)3專項(xiàng)工作任務(wù)4專項(xiàng)工作任務(wù)5臨時(shí)專項(xiàng)工作任務(wù)1臨時(shí)專項(xiàng)工作任務(wù)2附表四：天漢集團(tuán)*二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任合同通用調(diào)節(jié)指標(biāo)考核表考評(píng)內(nèi)容集團(tuán)總裁經(jīng)營(yíng)班子考核評(píng)分集團(tuán)總裁經(jīng)營(yíng)班子具體評(píng)分說(shuō)明與指導(dǎo)意見(jiàn)附加通用調(diào)節(jié)指標(biāo)考核部分年度考核周期加分項(xiàng) (10分）創(chuàng)新或增長(zhǎng)本年度實(shí)現(xiàn)2項(xiàng)重大創(chuàng)新或工作改進(jìn)合理化建議本年度提出2條以上的合理化建議并被采納年度考核周期扣分項(xiàng) （10分)損害公司利益或其他考核中未包括之有害言行影響公司品牌形象的過(guò)

58、失或行為、給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的過(guò)失以及嚴(yán)重?fù)p害公司內(nèi)部安定團(tuán)結(jié)的言行，重大事故造成10000元以上損失,或工傷造成4000元以上損失（最高扣減不超過(guò)10分超過(guò)則轉(zhuǎn)入否決項(xiàng)目)年度考核周期否決項(xiàng)公司發(fā)生惡性責(zé)任事故，嚴(yán)重工傷 因工作嚴(yán)重差錯(cuò)造成公司品牌、經(jīng)濟(jì)損失、內(nèi)部團(tuán)結(jié)而產(chǎn)生嚴(yán)重后果（含人身、設(shè)備、交通、火災(zāi)、媒體曝光、“六害”事件等），受到集團(tuán)或上級(jí)通報(bào)，重大事故造成50000元以上損失，或工傷造成20000元以上損失（此項(xiàng)扣分無(wú)上限）總分對(duì)外投資管理辦法第一章 總 則為規(guī)范寧波天漢控股集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天漢集團(tuán)”或“集團(tuán)”）的對(duì)外股權(quán)投資和股權(quán)處置行為，促進(jìn)集團(tuán)資源的整體優(yōu)化配置

59、，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。本辦法中的對(duì)外投資是指天漢集團(tuán)以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等對(duì)境內(nèi)外其他法人實(shí)體或經(jīng)濟(jì)組織的長(zhǎng)期投資。包括發(fā)起投資、追加投資、收購(gòu)兼并和合資合作項(xiàng)目等。本辦法中的股權(quán)處置是指天漢集團(tuán)對(duì)其長(zhǎng)期投資的處置。包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)清算等。對(duì)外投資和股權(quán)處置需遵守的原則：（一)有利于加快集團(tuán)整體持續(xù)較快地協(xié)調(diào)發(fā)展，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體實(shí)力；（二）有利于促進(jìn)產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，加快企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換;(三）有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)出資人資本安全；（四）有利于依法規(guī)范運(yùn)作，提高工作效率,落實(shí)管理責(zé)任。第二章 對(duì)外投資方向和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)

60、外投資的方向(一）具備相當(dāng)規(guī)模，適合整體經(jīng)營(yíng),對(duì)集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展有重大戰(zhàn)略意義的投資；（二）與集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān),且對(duì)二級(jí)子公司有重大影響的投資；（三）市場(chǎng)前景較好，與主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不大的社會(huì)通用性業(yè)務(wù),鼓勵(lì)引入外部增量資金，利用公司現(xiàn)有存量資產(chǎn)的投資.（四）利用社會(huì)資源，發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)，預(yù)期投資回報(bào)率高的收益性投資。投資資本回報(bào)率(年平均凈收益/投資資本）標(biāo)準(zhǔn)（一)第五條第一、二款的投資資本回報(bào)率不低于10%,特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率;（二）第五條第三款的投資資本回報(bào)率不低于8，特殊的不應(yīng)低于行業(yè)平均回報(bào)率；（三）第五條第四款的投資資本回報(bào)率不低于12?，F(xiàn)金回報(bào)率原則上不低于一年期銀行貸款基